СКАЧАТЬ РАБОТУ БЕСПЛАТНО -
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗЧЕНИЯ РИСКА
1. 1 Методы оценки финансовых рисков
В основе процедур оценки кредитных рисков лежат следующие понятия:
1) Вероятность дефолта - вероятность, с которой дебитор в течение некоторого срока может оказаться в состоянии неплатежеспособности;
2) Кредитный рейтинг - классификация дебиторов организации, контрагентов эмитентов ценных бумаг или операций с точки зрения их кредитной надежности;
3) Кредитный миграция - изменение кредитного рейтинга дебитора, контрагента, эмитента, операции;
4) Сумма, подверженная кредитному риску - общий объём обязательств дебитора, контрагента перед организацией, сумма вложений в ценные бумаги эмитента и т.д.;
5) Уровень потерь в случае дефолта - доля от суммы, подверженной кредитному риску, которая может быть потеряна в случае дефолта.
Собственно оценка кредитного риска может производиться с двух позиций оценка кредитного риска отдельной операции, портфеля операций.
Базовая оценка (без учёта кредитной миграции) кредитного риска отдельной операции может производиться с различным уровнем детализации:
• оценка суммы, подверженной риску;
• оценка вероятности дефолта;
• оценка уровня потерь в случае дефолта;
• оценка ожидаемых и неожиданных потерь.
На практике наиболее проста в получении сумма, подверженная риску.
Более сложно, но также реально количественно оценить уровень потерь в случае дефолта. Строгая количественная оценка вероятности дефолта в современной российской практике затруднительна по причине отсутствия надежной статистики невозвратов. Однако вероятность дефолта на практике при принятии решений может быть оценена экспертно. Оценка ожидаемых и неожиданных потерь является производной оценкой от трех предыдущих.
Двумя основными конечными оценками кредитного риска являются - ожидаемые и неожиданные потери. При классическом подходе к управлению кредитными рисками покрытие ожидаемых потерь производится за счёт формируемых резервов, покрытие неожиданных потерь по кредитным рискам должно производиться за счёт собственных средств (капитала) организации.
Оценка кредитного риска портфеля сводится к расчёту ряда аналогичных показателей:
- общая сумма, подверженная риску (при наличии системы кредитных рейтингов - возможна группировка по отдельным значениям рейтинга);
- ожидаемые потери;
- распределение неожиданных потерь.
При оценке риска хорошо диверсифицированного портфеля можно сократить количество исследуемых показателей для отдельных составляющих портфеля, отнеся их к несистематическим рискам.
Отличием оценки кредитного риска портфеля от рыночного риска является то, что при стабильной макроэкономической ситуации корреляцией кредитных рисков отдельных составляющих портфеля можно пренебречь, однако нужно учитывать что в стрессовых ситуациях, напротив, корреляция невозвратов и не платежей по отдельным операциям существенно возрастает.
1. 2 Особенности страхования кредитных рисков
Страховым случаем будет считаться ситуация, когда банк или какая-то другая организация понесла убытки из-за невыполнения обязательств по кредиту. Например, банк одолжил заводу средства на реконструкцию, но в результате каких-то объективных причин завод не смог вернуть в установленные сроки деньги. Если кредит был застрахован, то убытки банку возместит страховая компания. В данном случае для банка страхование кредитного риска - это еще одна форма обеспечения кредита. Это как бы дополнение к поручительству и залогу. Но невыплата процентов за пользование кредитом не является страховым случаем. Страховая компания возвращает только саму сумму кредита.
Не являются страховым случаем убытки из-за невозврата кредита, который произошел из-за изменения условий кредитного договора без согласия страховой компании или отсутствия контроля за целевым использование кредита. Не будет считаться страховым случаем и ситуация, которая возникла из-за нарушения кредитного договора со стороны страхователя (например, банка). Кроме этого деньги от кредитополучателя должны идти именно на погашение задолженности по кредиту, а не на какие-то другие цели.
Не будет выплачиваться страховое возмещение и в том случае, когда экономически необоснован невозврат кредита. То есть сказать, что «не буду платить, потому что не хочу», невозможно.
Перед тем как подписать договор, страховая компания запрашивает определенный пакет документов. Сразу стоит оговорится, что в данной сфере случаи страхового мошенничества довольно редки. Сложно представить себе ситуацию, когда, например, банк станет рисковать своей репутацией и вступит в сговор с недобросовестным клиентом, чтобы получить страховую выплату.
Если договор с этим банком или организацией заключается впервые, нужно обязательно предоставить учредительные документы, свидетельство о регистрации и карточку с образцами подписи и печати. Потом обязательно рассматривается кредитный договор со всеми относящимися к нему документами: бухгалтерский баланс кредитополучателя, отчет о прибылях и убытках, документы, подтверждающие обеспеченность обязательств по погашению кредита (договоры залога, гарантии, поручительства и так далее). Обязательно наличие бизнес-плана или экономическое обоснование возврата кредита.
Как и что страховать - банк решает сам. Есть специалисты, которые определяют степень риска. Это может быть как один кредит гражданина N на квартиру, так и весь кредитный портфель банка оптом. В том случае если банк страхует риск невозврата кредита физическим лицом, вместе с договором в страховую компанию нужно предоставить копии тех документов, которые требуются при получении кредита. Например, справка о доходах физического лица.
Клиенту (страхователю) гарантируется, что никуда, кроме страховой компании, эти сведения не пойдут. Это информация для внутреннего пользования. Она запрашивается только с той целью, чтобы оценить степень риска непогашения кредита.
Договор страхования заключается на весь срок кредитования. Если период выплаты по кредиту будет продлен, можно продлить и договор страхования.
Если кредит не возвращают, то банку или кредитной организации необходимо сообщить об этом в страховую компанию нужно в течение трех рабочих дней. Затем нужно предоставить все возможные документы, которые подтвердят наступление страхового случая. На основании этих документов страховая компания решит, был ли страховой случай на самом деле, подсчитает, какой был нанесен ущерб, и произведет выплаты. Страховое возмещение выплачивается в течение десяти дней после составления акта о наступлении страхового случая.
Страховая компания может не производить выплаты:
• если будет доказано, что страховой случай сфабрикован умышленно;
• если страховой случай наступил вследствие воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного загрязнения, военных действий, гражданской войны;
• если убытки возникли вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, национализации, ареста по распоряжению государственных органов денежных средств, выдаваемых (выданных) по кредитному договору.
Стоимость страховки непогашения кредита зависит от суммы кредита, риск непогашения которого страхуется. Максимальная страховая сумма - это около 6% от суммы кредита. Варианты выплаты страховых взносов зависят от того, каким образом выдавался страхуемый кредит. Например, если кредит был выдан единовременно, то и страховой взнос должен быть перечислен единовременно на счет страховой компании. Если же кредит выдавался частями, то страховые взносы тоже выплачиваются частями.
Страхование происходит в той валюте, в которой был выдан кредит. В этой же валюте рассчитываются и страховые выплаты.
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ РИСКОВ ПО ДОЛГОВЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ В РОССИИ
2. 1 Рынок страхования финансовых рисков в России
Рынок страхования финансовых рисков в России сегодня находится в начальной стадии своего развития по сравнению с мировым страховым рынком, а также в сравнении со страховыми рынками ряда стран Восточной Европы и Балтии, в которых страхование финансовых рисков, особенно кредитное страхование, в последние годы получило бурное развитие. Учитывая динамику роста совокупного уставного капитала российских страховых и растущий спрос на страхование финансовых рисков, можно предположить увеличение емкости данного рынка в ближайшие годы и в России. "Финансовый риск" в узком смысле слова означает риск возникновения непредвиденных расходов у некоммерческих организаций и физических лиц в процессе осуществления ими какой-либо деятельности или заключения единичных сделок, не направленных на систематическое получение прибыли. Под "предпринимательским риском" понимается риск возникновения непредвиденных расходов при осуществлении предпринимательской деятельности у коммерческих организаций или индивидуальных предпринимателей (статья 933 Гражданского кодекса РФ). Следует сказать, что разделение это весьма условное и в страховании под "финансовыми рисками" понимают и первое, и второе одновременно. Поэтому в дальнейшем мы будем употреблять термин "финансовые риски", подразумевая, что они включают в себя и предпринимательские. В настоящее время продукты по страхованию финансовых рисков классифицируются следующим образом:
1) продукты по кредитному страхованию: страхование коммерческих кредитов; страхование потребительских кредитов; страхование экспортных кредитов;
2) банковские продукты: комплексное страхование финансовых институтов (ВВВ - Banker's Blanket Bond); страхование эмитентов пластиковых карт;
3) страхование от потери прибыли;
4) страхование финансовых рисков при сделках с недвижимостью: страхование рисков при долевом строительстве; страхование утраты права собственности (титульное страхование).
Страхование, связанное с банковскими продуктами, выделяется в отдельное направление.
Финансовыми институтами, риски которых принимаются на страхование, выступают как кредитные организации, так и профессиональные участники рынка ценных бумаг (включая регистраторов и депозитарии). Эмитентами пластиковых карт выступают кредитные организации, действующие на основании лицензий Банка России на банковскую деятельность. На страхование принимаются следующие финансовые риски: по страхованию финансовых институтов: подделка документов (ценных бумаг, платежных документов, поручений на перевод активов); операции с поддельными или похищенными ценными бумагами; операции с фальшивыми банкнотами (монетами); нелояльность персонала; по страхованию эмитентов пластиковых карт: списание денежных средств со спецкартсчёта держателя банковской (пластиковой) карты в результате противоправных действий третьих лиц с банковской картой, невозможность взыскания суммы овердрафта с держателя банковской карты (по расчётной банковской карте) и суммы кредита (по кредитной банковской карте).
В настоящий момент данные виды страхования получили дополнительное развитие в связи с принятием рядом саморегулирующихся организаций рынка ценных бумаг положений о комплексном страховании финансовых институтов. Основной объём страховых премий по данным видам страхования собирается страховыми компаниями-лидерами страхового рынка. Наряду со страховыми компаниями довольно большое влияние на рынок оказывают транснациональные брокерские компании ("Marsh", "Heath Lambert"), которые, по сути, первыми адаптировали свои продукты под российский рынок и осуществили первые продажи. Объем страхового рынка России по данным видам страхования оценивается экспертами в $10 млн. подписанной страховой премии в год. Перечисленные ранее виды страхования являются традиционными для западных страховых рынков.
Политика Правительства и Минфина России направлена на укрепление банковской системы РФ. Результатом такой политики может стать существенное уменьшение количества кредитных организаций их слиянием либо поглощением мелких и средних более крупными. Кроме того, банковская система России ориентируется на минимизацию катастрофических рисков. Всё это стимулирует дополнительный интерес к описанным ранее страховым продуктам и рост страховой премии.
На стыке банковских и страховых технологий находится такой страховой продукт, как страхование потребительских кредитов. В качестве особенностей продукта стоит отметить, во-первых, обширные возможности по взысканию долгов заемщиков в порядке выдвижения регрессных требований и, во-вторых, использование статистических данных в вероятностных оценках степени риска в отличие от страхования других видов финансовых рисков. Поскольку широкое распространение потребительского кредитования в России началось не так давно, то конкуренция в этом сегменте не столь велика как в развитых странах. Это позволяет кредитным организациям за счет высокой стоимости потребительского кредита зачастую оставлять связанные с ним риски на собственном удержании. И всё же объём выданных банками потребительских кредитов постоянно растёт, постепенно увеличивается и спрос на страхование. Поэтому ряд страховых компаний планирует в ближайшем будущем заключить облигаторный договор перестрахования потребительских кредитов с одной из крупных западных компаний. Ёмкость облигаторного договора будет невелика - она рассчитывается исходя из того, чтобы размер среднего потребительского кредита не превышал эту величину. Оставить данные риски на собственном удержании страховая компания уже не может, т. к. количество застрахованных кредитов становится слишком большим. Объем страхового рынка России по этому виду страхования оценивается экспертно в $10 млн. подписанной страховой премии в год. Страхование коммерческих кредитов своими корнями уходит в начало XX века, когда были образованы первые государственные агентства по страхованию экспортных кредитов в Германии, Франции и Англии. По разным оценкам сборы в 2002 г. составили около $1 млн. вместе с продуктом "страхование авансовых платежей". Емкость рынка по страхованию коммерческих кредитов оценивается в $150 млн. Перестрахование коммерческих кредитов является в настоящее время весьма трудным делом. На российском рынке не хватает перестраховочных ёмкостей, подавляющее большинство компаний не могут принять в перестрахование больше $100 тыс. Поэтому вопрос перестрахования коммерческих кредитов можно принципиально решить за счёт заключения облигаторного договора с одной из крупных западных компаний.
Новацией на страховом рынке России стало страхование финансовых рисков лизингодателя, а именно рисков неоплаты лизингополучателем лизинговых платежей. В отличие от практикуемой схемы страхования, которая предусматривала страхование имущества, передаваемого в лизинг, самим лизингополучателем и существенно удорожала стоимость лизинга (не защищая полностью имущественных интересов лизингодателя в случае несостоятельности лизингополучателя), данный вид страхования полностью покрывает кредитные риски (за вычетом франшизы) лизингодателя.
Существенным моментом в данном виде страхования является прозрачность вторичного рынка автотранспорта и возможность реализации на нём автотранспорта, перешедшего к страховщику в порядке суброгации после выплаты страхового возмещения.
Данный вид страхования является перспективным, что подтверждается возрастающим интересом со стороны организаций, занимающихся предоставлением в лизинг автотранспорта. Объем страхового рынка России по данному виду страхования оценивается экспертно в $10 млн. подписанной страховой премии в год. Данный страховой продукт на российском рынке предлагают 5-6 страховых компаний.
2. 2 Тарифная политика и актуарные расчеты в страховании рисков
Актуарные расчеты - процесс, в ходе которого определяются расходы, необходимые для страхования. С помощью актуарных расчетов определяется стоимость страховой услуги.
Основные задачи актуарных расчетов:
- исследование и группировка рисков;
- исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени его последствий, как в рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
- математическое обоснование необходимых размеров расходов на ведение дела;
- математическое обоснование необходимых страховых фондов, определение методов их формирования.
- в качестве задачи актуарных расчетов можно также считать исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком страховых резервов в качестве инвестиционных ресурсов.
Классификация актуарных расчетов по отраслям страхования:
- актуарные расчеты по рисковым видам страхования;
- актуарные расчеты по страхованию жизни.
Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.
В актуарных расчетах широко используется страховая статистика, которая представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных явлений в страховании и их изменение во времени. С помощью страховой статистики страховые организации получают данные для прогнозирования статистической вероятности страхового риска, что дает возможность предвидения будущего размера ущерба. При этом, чем больше число объектов наблюдения, тем точнее оценка вероятности наступления страхового события.
Для определения расчетных показателей страховой статистики используются следующие исходные данные:
- число объектов страхования;
- число страховых событий;
- число пострадавших объектов в результате страховых событий;
- сумма собранных страховых платежей;
- сумма выплаченного страхового возмещения;
- страховая сумма для любого объекта страхования;
- страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности.
Расчетные показатели страховой статистики представим в табл. 1.
Таблица 1
Показатели страховой статистики
Условные обозначения
Число страховых событий C
Число объектов страхования N
Число пострадавших объектов M
Общая сумма страховых выплат Sв
Общая страховая сумма всех застрахованных объектов S
Общая страховая сумма, приходящаяся на поврежденные объекты Sп
Общая сумма страховых премий П
Показатели страховой статистики
Наименование Порядок расчета
Показатель убыточности страховой суммы
(показатель измеряется в границах от 0 до 1, рассматривается как мера величины рисковой премии) Sв/ S
Частота страховых событий
(показатель определяет сколько страховых событий приходится на один объект страхования). C/N
Опустошительность страхового события или коэффициент кумуляции риска
(показатель определяет сколько застрахованных объектов застигает то или иное событие, минимальное значение -1) M/C
Степень ущербности (степень убыточности)
(показатель измеряется в границах от 0 до 1) Sв/ Sп
Средняя страховая сумма на один поврежденный объект
Sп/M
Средняя страховая сумма на один договор (объект) страхования
S/N
Тяжесть риска /
Норма убыточности,%
(показатель характеризует финансовую устойчивость данного вида страхования) Sв/П*100%
Среднее обеспечение по поврежденным объектам
Sв/M
Тяжесть ущерба
(показатель определяет в какой степени уничтожено имущество /
Частота ущерба (вероятность)
(показатель выражает частоту наступления страхового события) (C/N)*(M/C)=M/N
Кроме того, для целей факторного анализа показателя убыточности страховой суммы может быть использована следующая модель:
N)/( N*С*М*S)
Страховая услуга, как и любой другой товар, имеет свою стоимость или цену. Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе (взносе, премии).
Страховой тариф представляет из себя совокупность тарифных ставок. В свою очередь тарифная ставка есть цена страхового риска и других расходов страховщика на организацию страхования; адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенным договорам страхования. Тарифную ставку, по которой заключается договор страхования, называют брутто-ставкой.
Основная цель исчисления страховых тарифов – определение и покрытие вероятной суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы, поэтому в основе расчета страхового тарифа лежат такие признаки страхования, как замкнутая раскладка ущерба и возвратность страховых платежей, предназначенных для выплат.
Тарифная ставка (брутто-ставка) как цена страховой услуги имеет определенную структуру (рис. 1). Отдельные элементы структуры тарифной ставки должны обеспечивать финансирование всех функций, которые выполняет страховая организация. Основными элементами тарифной ставки являются: нетто-премия (нетто-ставка) и нагрузка, включающая в себя расходы на ведение дела; отчисления, предусмотренные законодательством и надбавку на прибыль.
НЕТТО-СТАВКА НАГРУЗКА
Расходы
на ведение дела Отчисления,
предусмот
ренные
законода
тельством прибыль
Рисунок 1. Структура тарифной брутто-ставки
Основная часть тарифной ставки – нетто-ставка, которая выражает непосредственно цену страхового риска, обеспечивает покрытие ущерба. Вполне понятно, что на момент калькуляции цены величина будущего ущерба неизвестна, поэтому величина ущерба определяется на основе данных об ущербе за прошлый период. Поэтому при определении нетто–ставки по массовым рисковым видам страхования необходимо учитывать такие факторы, как вероятность наступления страхового случая, частоту и тяжесть проявления риска, размер страховой суммы договора. В качестве минимальной цены за риск выступает ожидаемая величина ущерба, называемая чистой нетто-премией.
Для гарантии страховой защиты в состав нетто-ставки (чистой нетто-премии) включается рисковая или дельта-надбавка, предназначенная для финансирования случайных отклонений реального ущерба от ожидаемой величины.
На нагрузку в структуре тарифной ставки падает часть премии ориентировочно от 5% до 30% в зависимости от вида страхования.
Для различных видов страхования состав нагрузки может несколько отличаться от названной выше.
В данной курсовой работе определены методики расчета тарифной ставки по рисковым видам страхования. Алгоритм расчета нетто-ставки представлен на рис. 2.
Определение основной части нетто-ставки (Tо)
Определение рисковой надбавки (Tр)
Определение нетто-ставки (Tн)
Tн=Tо+Tр
Рисунок 2. Алгоритм расчета нетто-ставки
Рассмотрим различные методики определения нетто-ставки по рисковым видам страхования:
Методика №1. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация в части вероятности наступления страхового события, средней страховой суммы и среднего возмещения по одному договору (объекту) страхования.
1. Расчет основной части нетто-ставки (То) производится по формуле
где q- вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;
- среднее страховое возмещение по одному договору страхования;
- средняя страховая сумма по одному договору страхования;
100 – базовый размер страховой суммы.
Показатели и следует определить, используя расчеты табл.7.1. На практике при определении отношения / рекомендуется принимать значения не ниже:
0,3 – при страховании от несчастных случаев и болезней и в ДМС;
0,4 – при страховании средств наземного транспорта;
0,5 – при страховании грузов и имущества (кроме транспортных средств);
0,6 – при страховании средств воздушного и водного транспора;
0,7 – при страховании ответственности и финансовых рисков.
Преобразуем предыдущую формулу и получим еще одну формулу расчета Tо:
=
где Sв – общая сумма страховых выплат;
S - общая совокупная страховая сумма по застрахованным объектам/
Напомним, что показатель Sв/S называют показателем убыточности страховой суммы. Часто этот показатель определяют в рублях на 100 рублей страховой суммы, т.е. Sв/S*100.
2. Расчет рисковой надбавки (Tр).
Вторая часть нетто-ставки – это рисковая или дельта-надбавка. В основу для расчета основной части нетто-ставки положена информация, основанная на статистических данных о частоте наступления страхового события. Вместе с тем, в различные период эти показатели могут отклоняться, причем порой довольно значительно. Чтобы избежать ситуации, связанной с недостаточностью страхового фонда для выплат, и применяют рисковую надбавку.
Рассмотрим методы расчета рисковой надбавки:
2.1. Расчет рисковой надбавки для каждого риска определяется по двум нижеприведенным формулам в зависимости от наличия данных для расчета дисперсии страховых возмещений.
где – дисперсия страховых возмещений, которая определяется по следующей формуле
=
где - размер страхового возмещения по i-му случаю.
- коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из таблицы 2 Гарантия безопасности – требуемая вероятность, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по всем страховым случаям.
Tаблица 2
γ 0,84 0,90 0,95 0,98 0,9986
α 1,0 1,3 1,645 2,0 3,0
2.2. Расчет рисковой надбавки производится по нескольким видам рисков
2.3. В некоторых случаях размер рисковой надбавки определяется экспертно в % от основной части нетто-ставки.
3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в %.
Тн = Т о + Т р
Методика №2. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация о динамике показателя убыточности страховой суммы за ряд периодов и зависимость убыточности от времени близка к линейной.
1. Расчет основной части нетто-ставки (То).
Основная часть нетто-ставки в следующем порядке:
1.1. Определяется показатель убыточности страховой суммы (Sв/S) по каждому расчетному периоду (году);
1.2. Определяется прогнозируемый уровень (показатель) убыточности из уравнения линейной регрессии:
где - выравненный показатель убыточности страховой суммы;
- параметры линейного тренда;
- порядковый номер соответствующего года.
Параметры линейного тренда можно определить при помощи метода наименьших квадратов, решив систему уравнений (формула (7.13)).
где - число лет расчетного периода.
2. Расчет рисковой надбавки (Tр) производится по формуле
где - среднее квадратическое отклонение фактических значений показателя убыточности страховой от его среднего размера за рассматриваемый период t;
- коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из таблицы 3.
Tаблица 3
Количество периодов (лет) анализа (п) Вероятность непревышения выплат над взносами – гарантия безопасности ( )
0,80 0,90 0,95 0,975 0,99
3 2,972 6,649 13,640 27,448 68,740
4 1,592 2,829 4,380 6,455 10,448
5 1,184 1,984 2,850 3,854 5,500
6 0,980 1,596 2,219 2,889 3,900
Как видно, из значений табл. 3 при увеличении периода расчета, точность тарифа обеспечивается меньшим значением коэффициента и, в конечном итоге, рисковой надбавки (Tр).
3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в процентах.
2.3. Анализ рынка финансовых рисков России за 1999-2006 г.г.
Проведем анализ рынка финансовых рисков России за 1999-2006 г.г.по данным Российского статистического ежегодника.
Таблица 2.1.
Структура страховых премий рынка финансовых рисков по РФ в 1999-2006 гг. (в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования и млн. руб.)
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Средняя арифметическая
% в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования 2 0,4 0,6 1,3 2 2,3 2,3 2,3 1,65
млн.руб. 1,93 0,39 1,75 4,29 8,94 10,82 11,28 13,33 6,59
Рис.2.1. Динамика страховых премий рынка финансовых рисков по РФ (в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования) в 1999-2006 гг.
Рис.2.2. Динамика страховых премий рынка финансовых рисков по РФ (в млн. руб) в 1999-2006 гг.
Анализ таблицы 2.1 и рис. 2.1. и 2.2. показывает, что за период 1999-2006 г.г. наблюдается повышается линейный тренд страховых премий рынка финансовых рисков по РФ в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования и в млн. руб.)
Таблица 2.1.
Структура страховых выплат рынка финансовых рисков по РФ в 1999-2006 гг. (в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования и млн. руб.)
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Средняя арифметическая
% в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования 0,7 0,3 0,1 0,14 0,14 0,2 0,14 0,15 0,23
млн.руб. 0,45 0,42 0,20 0,33 0,41 0,59 0,38 0,42 0,40
Рис.2.3. Динамика страховых выплат рынка финансовых рисков по РФ (в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования) в 1999-2006 гг.
Рис.2.4. Динамика страховых выплат рынка финансовых рисков по РФ (в млн. руб.) в 1999-2006 гг.
Анализ таблицы 2.2. и рис. 2.3. и 2.4. показывает, что несмотря на понижательный тренд за анализируемый период, рассчитанный в % в общей сумме страховых выплат по всем видам страхования в денежном выражении наблюдается повышательный тренд.
Исследование произведенное в данном разделе показывает, что из-за динамичности изменений на рынке финансовых рисков в части страховых премиий и колебаний выплат важно уделять большое внимание выбору оптимальных систем возмещения и страховых премий страховщиков чему и будут посвящены нижеприведенные исследования данной работы.
2.4. Оценка использования различных систем возмещения
Для подтверждения важности выбора систем возмещения в части повышения эффективности деятельности страховщиков проведем анализ двух систем возмещения:
а) по средним результатам при прямом страховании;
б) по фактическим результатам при двойном страховании (по принци-пу первой ответственности)
Таблица 2.3.
Показатели и параметры страхования финансовых рисков предприятия
№ вар-та КП Параметры и показатели Показатели за предыдущие годы Значение параметра (по вар.)
1-й 2-й 3-й
1 2 3 4 5 6
|
