Содержание

     Введение 3
1. Теоретические аспекты валютной политики 7
1.1. Понятие валютного рынка и валюты 7
1.2. Валютная политика 21
1.3. Регулирование валютной политики 30
2. Анализ валютной политики Национального банка Китая. 37
2.1. Обзор валютного сектора Китая 37
2.2. Денежная система Китая 47
2.3. Анализ валютной политики Китая 52
3. Реформы и перспективы развития валютной политики Национального Банка Китая 68
3.1. Реформы банковской сферы 68
3.2. Направления развития политики Национального Банка Китая и вступление Китая в ВТО 80
   Заключение 88
   Список использованной литературы 90
 
Введение
Реакция большинства соседних стран на индустриальный рост КНР представляет собой смесь тревоги и отчаяния. Япония, Южная Корея и Тайвань боятся лишиться собственной промышленности из-за переноса местными компаниями своих производственных мощностей в Китай. Страны Юго-восточной Азии опасаются изменения картины торговых и инвестиционных потоков в регионе. По мнению Кеничи Омаэ, ветерана японского консалтинга, сегодняшний подъем экономики Китая в результате выльется в кризис, который окажется еще более разрушительным, чем региональный финансовый кризис 1997-1998 гг.
Страх, который сегодня терзает соседей Китая, выражается в следующем вопросе: каким образом восточно-азиатские страны смогут заработать себе на жизнь, если все, что они делают сегодня, завтра сможет с меньшими издержками делать Китай? Если этот страх действительно имеет под собой почву, то та коррекция рынка, которая может наступить в ближайшем будущем, действительно будет чрезвычайно болезненной.
Появление Нового Китая на международной экономической арене может стать началом конца традиционной восточно-азиатской модели экономического развития. Некоторые экономисты называют эту модель «летящими гусями». В соответствие с ней, азиатская страна начинает производство на экспорт простых товаров, таких, например, как обувь или футбольные мячи. Полученная прибыль реинвестируется и идет на совершенствование основного капитала. В результате страна начинает экспортировать более сложные товары, например, полупроводники или компьютеры. По ходу этого процесса, величина заработной платы и уровень жизни в стране начинают постепенно приближаться к уровню развитых государств. Первой на этот путь вступила Япония, за которой последовали Гонконг, Сингапур, Южная Корея и Тайвань. Позже к этим странам присоединились Малайзия, Таиланд, Филиппины и Индонезия.

Китай первым из восточно-азиатских государств отказался от такого пути развития, одновременно экспортируя как простые, так и сложные товары. По мнению Энди Кси, экономиста гонконгского отделения Morgan Stanley, сегодняшний Китай во многом схож с Америкой 19-го века. Избыток рабочей силы ведет к снижению уровня заработной платы, в то время как потребление растет из-за падения цен.
Разумеется, страхи соседей Китая во многом преувеличены. Еще в начале 19 века английский ученый-экономист Давид Рикардо показал, что значение имеет не абсолютное преимущество в издержках (которым Китай, безусловно, обладает во многих областях), а сравнительное преимущество. Экономист ING Barings Тим Кондон демонстрирует это, рассматривая модель Рикардо на примере современной Азии. Так, рис и сталь сегодня производятся и в Китае, и в Таиланде. Китай производит оба товара с меньшими издержками, однако его ценовое преимущество при производстве стали больше, чем при производстве риса. До тех пор, пока эти страны смогут торговать, для них обоих будет лучше если Китай продолжит выплавлять сталь, а Таиланд – выращивать рис. Хотя эта модель подразумевает определенную гибкость рынков, которой, как раз, и не хватает Азии, у сторонников «гусиной» модели, опасающихся роста Китая, есть и еще одно упущение. Они забывают о том, что валютные курсы могут колебаться: если Китай действительно выходит на доминирующие позиции во внешней торговле, то его валюта должна пойти вверх на фоне падения валют его соседей.
Тем не менее, у каждого из соседей Китая хватает и своих собственных проблем. Так, Япония, подобно самой КНР, сегодня страдает от дефляционных давлений. Однако, в отличие от Китая, эти давления имеют место в условиях высоких расходов на оплату труда, что оправдывает происходящий в настоящее время перенос производства из Страны Восходящего Солнца на территорию ее западного соседа. На самом деле, Япония вполне может выиграть из-за индустриального роста Китая (подобно

Введение
В условиях  рынка каждый хозяйствующий субъект выступает как обособленный товаропроизводитель, который экономически и юридически самостоятелен, самостоятелен в выборе в сфере бизнеса, формировании товарного ассортимента, определяет затраты, формирует цену, учитывает выручку от реализации, а следовательно, выявляет прибыль или убыток по результатам деятельности. Поэтому очень важно знать особенности деятельности малых предприятий и найти преимущества, влияющие на ведение бухгалтерского учета в сфере малого бизнеса.
Под субъектами малого предпринимательства понимаются коммерческие организации, в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов не превышает 25 процентов, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25 процентов и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия):
в промышленности - 100 человек;
в строительстве - 100 человек;
на транспорте - 100 человек;
в сельском хозяйстве - 60 человек;
в научно - технической сфере - 60 человек;
в оптовой торговле - 50 человек;
в розничной торговле и бытовом обслуживании населения - 30 человек;
в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности - 50 человек.
Под субъектами малого предпринимательства понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
Малые предприятия, осуществляющие несколько видов деятельности (многопрофильные), относятся к таковым по критериям того вида деятельности, доля которого является наибольшей в годовом объеме оборота или годовом объеме прибыли.
Актуальность темы исследования состоит в том, что большинство предприятий РФ нуждается в поддержке бизнеса.
Цель работы – изучить финансово- кредитные способы поддержки малого бизнеса.
Задачи исследования:
• Раскрыть особенности деятельности малых предприятий
• Охарактеризовать финансово-кредитные способы поддержки ООО «Апогей»
• Предложить направления развития финансово-кредитных способов поддержки малого предпринимательства
Список использованной литературы
1. Гражданский кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Тандем, Экмос, 2000.-228 с.
2. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Проспект, 2000.-288 с.
3. Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)».-М.:ПКФ «ЭКМОС», 2003.-160 с.
4. Федеральный  закон  «О бухгалтерском  учете»  от  21. 11. 96 г. № 129-ФЗ.
5. Положение  по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская  отчетность организации». ПБУ 4/99.   Утверждено  приказом  Минфина РФ  от  06.07.1999 года №34н.
6. Приказ Министерства финансов РФ от 4.12.02 г. №122 Н «О внесении изменений в приказ Министерства финансов РФ от 13.01.2000 года №4Н «О формах бухгалтерской отчетности организаций».
7. Абрютина М. Н. Экономический учет и анализ деятельности предприятий-//Вопр. Статистики - 2000., №11.-15 с.
8. Астахов В. П. Бухгалтерский (финансовый) учет: Учебное пособие - М.: ИКЦ «Март», 2003.-928 с.
9. Баканов Н. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа: Учебник– 4-е изд., доп. и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2002. –452 с.
10. Ануфриев В. И. Классификация счетов бухгалтерского учета-//Бухгалтерский учет, 2001.-299 с.
11. Басовский Л. Е. Финансовый менеджмент: Учебник - М.: ИНФРА-М, 2002.-240 с.
12. Басовский Л. Е. Теория экономического анализа: Учебное пособие -М.: ИНФРА-М, 2002 –222 с.
13. Бердникова Т. Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие - М.: ИНФРА-М,2001- 215 с.
14. Бочаров В. В. Финансовый анализ: Учебное пособие- М.:ИНФРА-М,      2001-240 с.
15. Брага В. В., Левкин А. А. Компьютерные технологии в бухгалтерском учете на базе автоматизированных систем. Практикум: Учебное пособие - М.: «Финстатинформ», 2001.-220 с.
16. Бухгалтерский учет: Учебное пособие для вузов - М.: Книжный мир, 2002.-299 с.
17. Бухгалтерский (финансовый) учет: Учет активов и расчетных операций: Учебное пособие для вузов/В. А. Пучко, В. И. Бережной, Л. Н. Булавина и др. - М.: Финансы и статистика, 2002.-416 с.
18. Волошина А. Н. Налоговый учет//Налоговый вестник.2003 г., №7.
19. Донцова Л. В., Никифорова Н. А. Комплексный анализ бухгалтерской отчетности – М.: ДИС,2001-416 с.
20. Кириллов В. Э. Управленческий учет.: Учебник для вузов.-2-е изд., измен. и доп. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003.-416 с.
21. Ковалев В. В., Волкова О. Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.: Учебник – М.:Проспект,2000 –424 с.
22. Кузина Е. Л., Сидоркина В. Т. Финансовые результаты предприятия. Учет, анализ, аудит - М.: ПРИОР, 1999.-64 с.
23. Маяков Д. С., Шохин Е. И. Теория финансов предприятия.: Учебное пособие – М.: Финансы и статистика, 2000.-156 с.
24. Нитецкий В. В., Гаврилов А. А Финансовый анализ в аудите. Теория и практика.: Учебное пособие – М.: Дело, 2001.-312 с.
25. Пансков В.В. Налоговый кодекс РФ: Работа продолжается, проблемы остаются и множатся//Российский экономический журнал, 2001., №5.
26. Раицкий К. А. Экономика организации (предприятия).: Учебник.-4-е изд., перераб. и доп. - М.: Издат.-торговая корпорация «Дашков и К», 2003-1012 с.
27. Ранецкий К. А. Экономика организации (предприятия):Учебник –4-е изд., перераб. и доп. - М,: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2003.-416 с.
28. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.: Учебник- М.: ИНФРА-М,2001.-336 с.
29. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности промышленного предприятия - М.:ИНФРА-М,2002.-336 с.
30. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.:Учебник-5-е изд.,/ Мн.: ООО «Новое знание», 2000.-338 с.
31. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия.:Учебник-5-е изд.,/ Мн.: ООО «Новое знание», 2001.-338 с.
32. Савицкая Г. В. Методика комплексного анализа хозяйственной деятельности – М.: Инфра –М,2001.-288 с.
33. Соколова Г. Н. Информационные технологии экономического анализа-М.:»Экзамен», 2002.-320 с.
34. Управленческий учет: Учебное пособие/Под ред. А. Д. Шеремета.-М,:ФБК-Пресс,1999.-160 с.
35. Управленческий, финансовый и инвестиционный анализ.: Практикум-Ростов н/Д: Изд. Центр «Март», 2002.-160 с.
36. Финансы.: Учебник для вузов/Под ред. Л. А. Дробозиной - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999.
37. Финансы: Учебное пособие/Под ред. Проф. А. М. Ковалевой – М.: Финансы и статистика, 1998.-384 с.
38. Финансы и кредит: Учебник/ Под. ред. проф. М.В. Романовсого, проф. Г. Н. Белоглазовой- М.: Юрайт, 2003.
39. Финансы предприятия.: Учебник/Под ред. М. В. Романовского.-СПб.:Бизнес-пресс,2000.
40. Финансы малого бизнеса: Разработка финансового плана торгового предприятия: Деловая игра -М.: ИКЦ «Маркетинг»,2002.
41. Чечевицина Л. Н. Экономический анализ: Учебное пособие-Ростов н/Д: Изд-во «Феникс», 2001.-448 с.
42. Шуляк П. И. Финансы предприятий: Учебное пособие -М.: Изд. Дом «Дашков и К», 2000.-561 с.
43. Экономика предприятия (фирмы): Учебник/Под ред. О. И. Волкова, О. В. Девяткина.-3-е изд., перераб. и доп.- М.: ИНФРА-М, 2003.-601 с.

Содержание

Введение 3
Глава 1. Особенности деятельности малых предприятий 5
1.1 Понятие и признаки малого предприятия 5
1.2. Государственная поддержка малого предпринимательства. 12
1.3. Способы поддержки малого бизнеса 25
2. Финансово-кредитные механизмы поддержки на ООО "Апогей" 37
2.1. Экономическая характеристика предприятия 37
2.2. Анализ основных технико-экономических показателей деятельности 42
2.3. Организация поддержки малого предпринимательства на ООО "Апогей" 52
2.4. Финансово-кредитная поддержка ООО «Апогей» 60
3. Направления развития кредитно-финансовых способов поддержки 73
3.1. Выводы по анализу деятельности ООО «Апогей» 64
3.1. Международный опыт поддержки малого предпринимательства 76
3.2. Адаптация международных способов стимуляции предпринимательства финансово-кредитными способами 86
Заключение 96
Список использованной литературы 99

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. – М.: Юрайт, 2004. – 46с. – (Российское федеральное законодательство).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта 2005).
3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: от 03.02.1996 №17-ФЗ (ред. от 08.07.1999 г.).
4. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»»: от 19.06.2001 №82-ФЗ.
5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2003 г.).
6. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г.).
7. Приказ Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997 №02-430 (редакция от 06.05.2002) «О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России №1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997).
8. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изменениями от 27 июля 2001 г.).
9. Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 24.09.1999 №89-П.
10. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 5.12.2002 №205-П.
11. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. №62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (введена в действие указанием ЦБР от 25 декабря 1997 г. №101-у) (с изменениями от 12 мая, 24 июля, 28 декабря 1998 г., 5 марта, 13 июля, 2 августа 1999 г., 24 мая 2000 г., 1 марта 2001 г.).
12. Указание ЦБР от 27 июля 2001 г. №1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств» (с изменениями и дополнениями от 13 декабря 2001 г.).
13. Письмо ЦБР от 14 октября 1998 г. №285-Т «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июля 1998 г. №39-П».
14. Приложение к письму Центрального Банка Российской Федерации от 16 декабря 1998 года №363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации».
15. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352с.
16. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005. – 304с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»).
17. Банковское дело: Учеб. для вузов по спец. 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с. – (Homo faber).
18. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред.
О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил.
19. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464с.: ил.
20. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2003. – 344с.
21. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160с.
22. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2002. – 320с.
23. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2005 г.–№2–65 с.
24. Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2005
25. Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2005
26. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004
27. Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2004
28. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2005 г. – 71с.
29. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2005 г.–604с.
30. Кочанова Е., Гобарева Я. Новое в денежно-кредитной системе РФ Банковские технологии. – 2004.- №3. – с.36.
31. Кубрина В., Усачев С. Методы денежно-кредитной политики в современной России. Банковские технологии. – 2005. - №2. – с.26.
32. Михно В.И. Центробанк и его политика // Банковское дело. – 2005. - №11. – с. 35-40.
33. Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2006. - №1. – с. 2-4.
34. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2004. - №3. – с.30.
35. Ю.И. Кашин, Научные труды Том 1, Деньги, Финансы, Кредит и банка, Москва, МБИ 2003
36. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой       мобилизации. Вопросы экономики. - 2004. - № 8.
37. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Вестник Банка России. – 2006. - № 2.
38. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Банкир. – 2003. - №3. – с.72.
39. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Вестник Банка России. – 2004. - №3. – с.55.
40. Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Вестник Банка России. – 2003. - № 11.
41. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Вестник Банка России. – 2006. - №2. – с.11.
42. Материалы сайта www.rbc.ru

Содержание
Введение                                                                                                                       3

1. Концептуальные основы функционирования Всемирного банка
    в мировой финансовой системе                                                                             6
1.1. Характеристика группы Всемирного банка                                                 6
1.2. Роль Всемирного банка в достижении устойчивого развития
       различных стран мира                                                                                  24
1.3.Регулирование Всемирным банком международных валютно-
      финансовых отношений                                                                                32

2. Операции Всемирного банка                                                                               36
2.1. Характеристика инвестиционных операций                                              36
2.2. Характеристика кредитных операций                                                         41

3. Стратегия деятельности Всемирного банка в РФ                                              57
3.1. Программа сотрудничества Всемирного банка и РФ                                57
3.2 Схема взаимодействия Всемирного банка и РФ                                         59

Заключение             61

Список использованной литературы         64

Приложения

Введение

Мы живем в мире, который настолько богат, что глобальный доход пре-вышает 31 триллион долл. США в год. В некоторых странах средний человек зарабатывает более 40 000 долл. США в год. Однако в этом же самом мире 2,8 млрд человек – более половины населения развивающихся стран – зарабатыва-ют меньше 700 долл. США в год. Из этих 2,8 млрд человек 1,2 млрд зарабаты-вают меньше 1 долл. США в день.
В результате каждый день в развивающихся странах умирают 33 000 де-тей. В этих странах женщины умирают при родах каждую минуту. Бедность не позволяет более чем 100 миллионам детей, в основном девочкам, посещать школу.
Снизить этот уровень бедности в условиях продолжающегося роста насе-ления (по оценкам, в ближайшие 50 лет население планеты увеличится на 3 млрд человек) – чрезвычайно сложная и крупномасштабная задача.
Всемирный банк старается преодолеть этот разрыв и задействовать ресур-сы богатых стран для обеспечения экономического роста бедных стран. Явля-ясь одним из крупнейших источников помощи в целях развития, Всемирный банк обеспечивает финансирование усилий, прилагаемых правительствами раз-вивающихся стран в процессе социально-экономического развития, содействуя строительству школ и учреждений здравоохранения, снабжению населения во-дой и электроэнергией, борьбе с заболеваниями и охране окружающей среды.
Не банк, а, скорее, специализированное агентство. Всемирный банк не яв-ляется "банком” в обычном значении этого слова. Он представляет собой одно из специализированных учреждений Организации Объединенных Наций, включающее 184 государства-члена. Эти государства-члены совместно отвеча-ют за то, как финансируется учреждение и как расходуются средства. Со вре-менем "Всемирным банком” стали называть Международный банк реконструк-ции и развития (МБРР) и Международную ассоциацию развития (МАР). Эти организации совместно предоставляют займы по низким ставкам, беспроцент-ные кредиты и гранты развивающимся странам.
9 млрд долл. США в виде помощи. Страны с низкими доходами, как пра-вило, не имеют возможности занимать средства на международных рынках ка-питала, либо могут делать это только по высоким процентным ставкам. В до-полнение к прямым отчислениям и ссудам, получаемым от развитых стран, правительства стран с низкими доходами получают от Всемирного банка гран-ты, беспроцентные займы и техническую помощь, позволяющие им обеспечить оказание основных услуг населению. Займы предоставляются на срок от 35 до 40 лет, включающий 10–летний льготный период.
Такого рода финансовые ресурсы предоставляются МАР, которая является крупнейшим в мире источником финансирования на льготных условиях. Каж-дые четыре года около 40 богатых стран предоставляют средства для финанси-рования развивающихся стран в виде взносов. Кредиты МАР составляют около четверти объема финансовой помощи, оказываемой Банком. Если не считать ресурсов МАР, взносы государств-членов составляют лишь незначительную часть доходов Банка.
Все вышесказанное определяет актуальность выбранной темы исследова-ния.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование дея-тельности Всемирного банка.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
  теоретически раскрыть сущность, функции и принципы функциониро-вания Всемирного банка;
 изучить операции Всемирного банка;
 рассмотреть стратегию деятельности Всемирного банка в России;
Объектом исследования является Всемирный банк.
Предметом исследования данной работы выступает его деятельность на территории России и взаимоотношения Всемирного банка с другими кредит-ными организациями.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав и за-ключения.
Теоретическую и методологическую основу работы по вопросам организа-ции деятельности коммерческих банков и осуществлении кредитных операций в частности, составили труды Лаврушина О.И., Батраковой Л.Г., Колесникова В.И., Жукова Е.Ф., Ямпольского М.М., Балабановой И.Т., Сенчагова В.К., Ги-ляровской Л.Т., Паневиной С.Н., Иванова В.В., Дробозиной А.В., Бабичевой Ю.А., Калтырина А.В., Базулина Ю.В., Архипова А.И. В ходе исследования также изучены общая и специальная литература, разработки ведущих организа-ций по банковскому делу, законодательные и другие нормативные акты.
Информационной базой исследования явились публикации статистических и финансово – экономических изданий, статистические и аналитические мате-риалы Всемирного банка и Банка России, материалы конференций, семинаров, периодической печати.
Материал иллюстрирован рисунками и таблицами. В дипломной работе содержится ряд приложений.

Содержание
Введение             3
1. Понятие, виды, функции и особенности международного кредита      6
1.1. Сущность международного кредита                     6
1.2. Виды международного кредитования          11
1.3.Роль международного кредита в системе финансового рынка    24 

2. Субъекты международных кредитных отношений в системе
финансового рынка          29
2.1. Государство как кредитор, донор, гарант, должник    29 
2.2. Международные финансово-кредитные организации    32
2.3. Кредиты коммерческих и транснациональных банков    43
2.4. Межгосударственное регулирование международного кредита  48 

3. Анализ внешнего долга государства на примере России    50
3.1. История внешней задолженности России     50
3.2. Отношения РФ с МВФ и международными банками развития   69
3.3. Россия и международные клубы кредиторов      74
3.4. Коммерческая задолженность России       78

Заключение          80
Список использованной литературы       82
Приложения
Введение
В рыночной экономике непреложным является то, что деньги должны на-ходиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
Международный кредит - представляет собой движение ссудного капи-тала в сфере международных экономических отношений. Специфика междуна-родного кредита заключается в том, что это отношения по поводу движения де-нежно-материальных ресурсов между странами на условиях возвратности, срочности и платности.
Международный кредит выполняет важные функции в рыночной экономи-ке.
Во-первых, исторически кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством имеющегося в той или иной стране денежного золота.
Во-вторых, международный кредит выполняет перераспределительную функцию. Благодаря ему частные сбережения, прибыли предприятий, доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в прибыльные сферы народного хозяйства. Например, в США крупнейшим источником сбе-режений (как и в большинство стран мира являются частные лица (семьи, насе-ление).
В-третьих, кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития появляются разнообразные средства использования банковских счетов и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускоре-ние движения денежных потоков.
В-четвертых, международный кредит выполняет функцию ускорения кон-центрации и централизации капитала. Кредит активно используется в конку-рентной борьбе, содействует процессу поглощений и слияний фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов на льготных усло-виях, получают возможность быстрого роста капитала, другие могут восполь-зоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и проигрывают в конку-рентной борьбе.
Все вышесказанное определяет актуальность выбранной темы исследова-ния.
Цель данной работы – систематизировать и обобщить имеющиеся сведе-ния, дать по возможности более точные данные, выявить действительное со-стояние банковской системы России.
Объектом исследования является финансовый рынок в части потоков ме-ждународного кредита.
В соответствии с проблемой, целью, объектом и предметом исследования в дипломной работе решаются следующие задачи: изучение концептуальных основ банковской системы, анализ банковского сектора РФ, ЧР и рассмотрение основных направлений совершенствования банковской системы.
Теоретическая основа исследования сложилась из теории банковской дея-тельности, разработанной в трудах отечественных авторов: Балабанова И.Т., который определяет международный кредит как движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлени-ем товарных и валютных ресурсов; , Батракова Л.Г который приводит мнение о том, что международный кредит, опосредствуя движение товаров, услуг, капи-талов, связан с такими экономическими категориями, как прибыль, цена, день-ги, валютный курс, платежный баланс и всей совокупностью экономических законов.; Жукова Е.Ф. , который говорит о том, что международный кредит может повысить экономическое благосостояние как в странах-заемщиках, так и странах-кредиторах, что позволяет увеличить размеры финансирования накоп-ления капитала и повысить размер оптимального заимствования в странах, имеющих дефицит капитала; Лаврушина И.О. который определяет, что сфере международных кредитов возрастает значение кредитов, предоставляемых ме-ждународными валютно-кредитными организациями (МБРР, МФК, МАР и др.), региональными банками, межгосударственными фондами (МВФ, ЕФВС, ЕСФ и др.). Получение этих кредитов часто выступает как своего рода условие и гарантия получения дополнительных кредитов на мировых рынках частных ка-питалов. Одним из источников расширения международных кредитов стали ре-гиональные кредитные рынки, в частности еврорынок, Перекрестова Л.В., ко-торый делает вывод о том, что международный кредит является важнейшей со-ставной частью международных экономических отношений и движущей силой развития мирохозяйственных связей и т. д.
Основой для проведения исследования является методологическая база в которую входят общие и специальные методы. Среди общих методов исполь-зуются статистический, математический и функциональный методы, метод анализа и синтеза, а также ряд других методов. Среди специальных методов используется метод экономического анализа, метод много вариантности, эко-номико-математического моделирования, метод балансовых расчетов.
Информационной базой для анализа послужили статистические данные Государственной Федеральной службы статистики, статистические данные Банка России, расчеты Центра развития за 2002-2005 г.г.

Содержание

Введение 3
Глава 1. Организация ритейловых операций банка. 5
1.1. Место розницы в универсальном банке 5
1.2. Управление розничным бизнесом 11
1.3. Инфраструктура ритейлового бизнеса 15
Глава 2. Розничные продукты банка 17
2.1 Классификация розничных операций 17
2.2. Классические ритейловые услуги 25
2.3 Банковские карты 35
Глава 3. Перспективы развития ритейлового бизнеса в России. 56
Заключение 76
Список использованной литературы 78
 
Введение
Как известно, на протяжении двух последних лет российские банки отводят розничному обслуживанию все более значимую роль в общей стратегии развития своего бизнеса. Буквально на наших глазах оказание комплекса финансовых услуг физическим лицам превращается из вспомогательного направления, каким оно было еще совсем недавно, в один из основных видов банковской деятельности.
Данная тенденция вполне закономерна. Как показывает мировой опыт, именно привлеченные средства физических лиц составляют не менее 50% пассивов также ритейловых гигантов, как Citibank, GE Consumer Finance, JP Morgan или ABN AMRO.
На этом фоне объяснима и растущая заинтересованность отечественного банковского сектора в развитии карточного бизнеса, являющегося одним из наиболее эффективных направлений современного ритейла. Следует отметить, что обслуживание операций по пластиковым картам относится к числу наиболее доходных видов розничной банковской деятельности. Поэтому, несмотря на сложность технологических задач и необходимость достаточно крупных начальных инвестиций, связанных с реализацией карточных проектов, российские банки все активнее используют этот инструмент в своей розничной бизнес-стратегии.
Так, с начала 2004 г. общее количество участников отечественного карточного рынка возросло на 5%. При этом, согласно прогнозам экспертов, через 3-5 лет по уровню проникновения карточных продуктов отечественный рынок приблизится к странам Центральной и Восточной Европы, где на 100 человек населения в среднем приходится порядка 40 банковских карт (в России этот показатель составляет пока 7 карт).
В настоящее время кредитно-финансовые организации все реже рассматривают свои карточные программы как самодостаточное, обособленное направление деятельности, стремясь сделать их составной частью общебанковской стратегии по работе с физическими лицами.
Наиболее привлекательной с этой точки зрения является интеграция карточных продуктов с другими розничными продуктами и сервисами, включая кредитование, прием платежей за коммунальные и иные услуги, мобильный и Интернет-банкинг и т.д. Такой подход позволяет банку предоставлять физическим лицам комплексное обслуживание, наиболее востребованное сегодня этой категорией клиентов.
Еще одной важной тенденцией российского рынка можно назвать наблюдаемое сегодня укрупнение российских кредитно-финансовых организаций путем различного рода слияний и взаимопоглощений, результатом которого становится значительное расширение филиальных сетей вновь образованных банковских структур. При этом на фоне сравнительно низкого уровня обеспеченности населения качественными финансовыми услугами во многих субъектах РФ крупные банки активно развивают свои региональные сети розничного обслуживания. Как следствие, они сталкиваются с необходимостью полноценной поддержки своих многофилиальных программ, включая обеспечение работы с большими объемами эмитированных карт, а также использование широкого набора электронных каналов доставки розничных банковских продуктов.
Очевидно, что укрупнение банковских структур, наращивание клиентской базы и расширение спектра предлагаемых розничных услуг невозможны без промышленных программных решений, отвечающих самым жестким требованиям современного банковского бизнеса. Для этого необходимы мощные информационные комплексы, способные обрабатывать колоссальные потоки информации и автоматизировать работу всех направлений обслуживания населения. Все вышеперечисленное определило актуальность выбранной темы и очертило задачи исследования:
• Охарактеризовать организацию ритейловых операций банка
• Описать розничные продукты банка
• Предложить перспективы развития ретейлового бизнеса в России

Содержание

Введение 3

Глава 1. Инфляция и роль Центрального Банка РФ. 5
1.1. Понятие инфляционного процесса 5
1.2. Динамика инфляционного процесса в РФ за последние годы 12
1.3. Роль банка России в регулировании инфляционного процесса 24

Глава 2. Анализ эффективности денежно-кредитной политики ЦБ РФ 29
2.1. Основные методы денежно-кредитной политики 29
2.2. Анализ денежно-кредитной политики на различных этапах  развития инфляционного процесса в РФ 46

Глава 3. Направления повышения эффективности денежно-кредитной политики 60
3.1. Использование зарубежного опыта в регулировании инфляционных процессов 60
3.2 Направления повышения роли ЦБ в регулировании инфляции……..…...71
3.2.1 Координация деятельности банка при выработке бюджетно-налоговой политики…………………………………………………………………………72
3.2.2 Использование банковского инструментария в регулировании денежно-кредитной политики 73

Заключение 75

Список использованной литературы 77

Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации   (с изм. от 25.03.2004) (принята всенародным голосованием 12.12.1993)
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.06.2004 принят ГД ФС РФ 27.06.2002.)
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 02.12.1990 N 395-1 ред. от 29.06.2004
4. Федеральный закон «О переводном и простом векселе»: от 11.03.97 г. № 48-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 21.02.97 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1997. -№ 11.-Ст. 1238.
5. Федеральный   закон   «О  лизинге»:   от   29   окт.   1998   г.   №   164-ФЗ// Консультант. - 1998. - № 23. - С. 120-128.
6. Федеральный   закон   «О   несостоятельности   (банкротстве)   кредитных организаций»: от 25.02.00 г. № 40-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 18.03.98 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1999. - Ст. 1097.
7. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» 116-ФЗ от 07.08.2001 г.//Нормативные акты по банковской деятельности. -2001.-№8(86)-С. 20-22.
8. Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» от 08.07.99г.    №    144-ФЗ.    Принят   ГД   ФЗС   РФ   25.06.99   г.    //   Сбор, законодательства РФ. - 1999. - № 28. - Ст. 3477.
9. Федеральный' закон от 25.02.1999 №  40-ФЗ  (ред.  от   19.06.2001)  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// Российская газета, №41-42, 04.03.1999.
10. Приказ ЦБ РФ от 1.10.97 г. № 02-430 (ред. от 01.02.99 г.) «О введении в действие новой Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции ЦБ РФ от 1 окт. 1997 г. № 1)// Нормат. акты по банк, деятельности. - 1997. - № 12 (42). - С.96.
11. Приказ ЦБ РФ от 25.03.97 г. № 02-101 (ред. от 28.12.98 г.) «О введении в действие   Положения   «О   порядке   введения   кассовых   операций   в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 56 // Фин. газ. -№30.-С.10-12;№31.-С 10-12; № 32.-С. 10-12.
12. Банк   России.   Положение   «О   безналичных   расчетах   и   РОССИЙСКОЙ Федерации»:    от    08.09.2000г.    №    120-П//Нормат.    акты    по    банк. деятельности. - 2000. - № 8-9 (74-75).- С. 1-58.
13. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 12.04.2001г. № 2-П//Вестник Банки России, № 27-28, 04.05.01 г.
14. Банк России. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»: от 5 янв. 1998 г. № 14- П (ред. от 22.01.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности. - 1998. - №8(50).-С. 19-78.
15. Инструкции ЦБ РФ «О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»: от 23.07.98 г. № 75-И (ред. от 28.06.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности.-1998. - № 211(53).- С. 216-217.
16. Приложение к Заявлению Правительства РФ и ЦБ РФ  от 5 апреля 2005 г. «Стратегия развития банковского сектора  Российской Федерации на период до 2008 года»
17. Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов по экон. спец. /Е.Ф. Жуков, А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева и др. Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.-ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-303с. 
18. Банковское дело: Учеб. для экон. вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева    и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.:  Финансы
19. Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с.
20. Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с.
21. Бизякина О.В. Повышение эффективности работы банков и внедрение новых технологий, сокращающих оборот наличных денежных средств // Деньг и кредит – 2002 г. – №2 – 21с.
22. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с.
23. Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2000
24. Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2002
25. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004
26. Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2002
27. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2002 г. – 71с.
28. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2003 г.–604с.
28. Калистратов Н.В., Пухов А.В., Кузнецов В.А. «Банковский розничный      бизнес». – М.. Издательство БДЦ-Пресс, 2006 г.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ. – М.:Юристъ, 2005. – 578 с.
2. Федаральный закон № 39-ФЗ  от 22.04.96 г. «О рынке ценных бумаг».
3. Авдокушин Е.Ф.  Международные экономические отношения. Учеб-ник – М.: «Экономистъ», 2005. – 196с.
4. Анулова Г.Н. Международные валютно-финансовые организации и развивающиеся страны. М.: Наука, 2004.
5. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// Рынок ценных бумаг, 2004 - №3, С. 13-15.
6. Банковское дело: Учебник Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2005.-672 с
7. Буглай В.Б., Ливенцов Н.И. Международные экономические   отноше-ния. Учебное пособие. Под ред. Н.И.Ливенцова.-М.: Финансы и статистика, 2005
8. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции – М.: Банки, 2004 - 491 с.
9. Киреев А.П.   Международная экономика. В 2-х частях.ч.1  Междуна-родное движение товаров и факторов производства. Учебное пособие для вузов.  - М.: Международные отношения, 1998. Ч.2. Международная экономика и мак-роэкономическое  программирование, 2004.
10. Киреев АЛ. Международная экономика: Учеб. пособие для вузов: В 2 ч. М.: Междунар. отношения, 2005.
11. Ломакин В.К. Мировая экономика. Учебник для вузов.–М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.
12. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю. Проблемы международного кредитования в России // Финансы. – 2005. – № 4. – С. 14-16
13. Максимова Л.М., Носкова И.Я. Международные экономические отно-шения: Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005.
14. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учеб. / Под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2004.
15. Международные экономические отношения: В 2 т. / Под общ. ред. Р.И. Хасбулатова. М.: Новости, 2004.
16. Мировая экономика: Учебное пособие для Вузов. Под ред. Проф. И.П. Николаевой. –2-е изд. Перераб. Доп.–М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.
17. Международные валютно-кредитные  и финансовые отношения / Под ред.  Л.Н. Красавиной.-М.: Финансы и статистика, 2004.
18. Экономика внешних связей России/Под ред. А.С. Булатова.-М.: БЕК. 2002.
19. Нухович Э.С., Смитиенко Б.М., Эскиндаров М.А. Мировая экономика на рубеже XX-XXI веков. - М., 2003. - 103 с.
20. О совершенствовании сотрудничества Российской Федерации с между-народными финансовыми организациями/ Аналитический вестник Совета Фе-дерации ФС РФ. -2003. -№ 7 (200)
21. Пебро М. Международные экономические, валютные и финансовые отношения / Пер. с фр.; Общ. ред. Н.С. Бабинцевой. М.: Прогресс, Универс, 2005.
22. Рекомендации “круглого стола” на тему “О совершенствовании сотруд-ничества РФ с международными финансовыми организациями” Аналитический вестник Совета Федерации ФС РФ. -2003. -№ 7 (200)
23. Смыслов Д.В. Международный валютный фонд: современные тенден-ции и наши интересы. М.: Финансы и статистика, 2003.
24. Финансовая организация и деятельность МВФ / Под ред. Джеймса Макъюэна. Вашингтон, 2004.
25. Шреплер Х.А. Международные экономические организации: Справоч-ник Пер. С.А. Тюпаева, И.Н. Фомичева. — М.: Междунар. отношения, 2003. - 456 с.
26. Экономика внешних связей России: Учебник для предпринимателя / Под ред. доц. А.С. Булатова. - М., 2004. - 704 с.
27. Фролова Н.К. Участие кредитных учреждений в развитии экономики РФ // Финансы. – 2003. – № 3. – С. 7-9
28. Булатов А.С. Вопросы вывоза капитала из России: вопросы регулирования//Вопросы экономики, 2004 - №3 - С.55-58.
29. Драгунов В. Особенности получения иностранного кредита // Финансо-вый директор. – 2004. – № 10. – С. 12-18.
30. Кризис международной задолженности., А.Г. Саркисянц, //  "Банковское Дело", 2005, №2, 8-14
31. Хандруев А.А. Роль банков в обеспечении экономического роста в ре-гионах Российской Федерации// Вестник банковского дела.- №2, 2005
32. Хандруев А.А. Перспективы существования и развития в России регио-нальных банков// Аналитический банковский журнал.- №1, 2005
33. Чего ждать региональным банкам от либерализации банковскою дела? // Аналитический банковский журнал.- №5, 2005
34. Эльдорадо для заемщиков»// Банковское обозрение.- №11, 2005
35. Эффективность кредитной политики региональных банков// Банковские услуги.- №2, 2005

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.  Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2003 г.
2.  Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г.
3.  Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2006 г.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2002 г. N 205-П (в ред. от 11.04.2005 N 1571-У)
6. Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28
7. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У)
Письмо ЦБ от 23 июня 2004 г. n 70-т о типичных банковских рисках
8. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 г. №106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу  связанных заемщиков Н6».
9. Годовой баланс за 2004 и 2005 год КБ «Нефтяной альянс».
10. Отчет о прибылях и убытках 2004 и 2004 год КБ «Нефтяной альянс».
11. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы  теории и практики управления. -2003.-№ 4.- с.77-82.
12. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2004.-№ 6.- с. 9-13.
13. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред.                            Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2003.-376 с.
14. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2003.-304 с.
15. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2004.-491 с.
16. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2005.-751 с.
17. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-863 с.
18. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2004.-460 с.
19. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Маманова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2004.-667 с.
20. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2003.-268 с.
21. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2004.-432 с.
22. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2001.-368 с.
23. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. – М.: Экзамен, 2003.-320 с.
24. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2004.-150 с.
25. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-343 с.
26. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2003.-192 с.
27. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2003. – 517с.
28. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры расчетов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Дело и сервис, 2003.-384 с.
29. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка //Финансы и кредит.-2004.-№5. –с.37-41.
30. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-615 с.
31. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2003.-229 с.
32. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-600 с.
33. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2004.-№ 2.-с. 43-48.
34. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной системы США.:-М.: Республика, 2005.-128 с.
35. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003.384 с.
36. Маренков Н.Л. Контроль и ревизия: Учебное пособие – М.: Феникс, 2004.- 416 с.          
37. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Кружик А.Б. Предпринимательство: Учебник. – СПб.: Издательство «Лань», 2002. –696с.
38. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с.
39. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2004.-271 с.
40. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное  пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2006.-319 с.
41. Рудый  К.В.  Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учебное пособие.:-М.: Новое знание, 2003.-301 с.
42. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2002 – 400 с.
43. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствования.// Финансовый директор. –2004.- № 4.- с.45-49.
44. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2003.-687 с.
45. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 511с.
46. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2002.-168 с.
47. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2001.-448 с.
48. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИНФРА-М, 2003.-255 с.
49. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2002.-272 с.;
50. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2005.-№3.- с.60-65.
50. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2004. -№ 21.-с. 42-46.
53. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредитоспособности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2004.- №2. – С. 104-115.
54. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2004. - №11. -  С. 91-103.
55. Перехожев В.А. Иностранный кредит.// Финансовый директор.-2004 .-№04.- с 21-24.

Список использованной литературы
1. XVII годовое общее собрание ассоциации региональных банков России//Вестник банковского дела.- №7, 2005
2. А. В. Мурычев «Развитие розничного банковского бизнеса в регионах России»// Банковское обозрение.- №3, 2004
3. Банковское дело-М: Издательство «Финансы и статистика», 2005.- 655с. 
4. Банковское слияние// Компания.- №21, 2004
5. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение.2005.-№1 (9).
6. Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ. Региональное приложение.2004.№1 (13).
7. Бюлютень банковской статистики №1 Центральный банк Российской Федерации.:Москва, 2005.-149с.
8. Бюлютень банковской статистики №1 Центральный банк Российской Федерации.:Москва, 2004.-145с.
9. Виноградов А. В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. – 2004. – №6. – С. 62-67.
10. Вьюгин О.В. Выступление на конференции «Банки и их роль в развитии регионов»// Банковское дело.- №3, 2005
11. Г.И. Лунтовский  «Проблемы и перспективы развития Российского банковского сектора»// Вестник Банка России.- 7.05.2004
12. Гурвич М.А. «Как повысить роль региональных банков»//Банковское обозрение.- №3, 2005
13. Западные банки делают ставку на российские регионы// Аналитический банковский журнал.№7, 2005
14. Илларионов А. «Актуальные проблемы экономического роста в России»// Общество и экономика.- №8-9, 2004
15. Ипотека — это длинные деньги//Вестник НАУФОР.- №11, 2005
16. Как региональным банкам достичь конкурентоспособности// Бюллетень финансовой информации.- №3, 2005
17. Козлов А.А. «Кризисы всегда находят там, где их нет»// ФИНАНС, № 19(60) 2004 www.finansmag.ru
18. Козлов А.А. «Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России»// Деньги и кредит.- 27.02.2004
19. Козлов А.А. Модернизация банковского сектора: задачи совершенствования банковского надзора// Деньги и кредит.-№1, 2005.-с.3-8
20. Концепция применения банковской стратегии для региональных банков//Вестник банковского дела.- №10, 2005
21. Крупнов Ю.С. Банковский потребительский кредит в России. // Бизнес и Банки. – 2004.- № 42-43. – с.5-8.
22. Малые банки на обочине. Где взять кредитные ресурсы для провинции// Банковское обозрение.- №9, 2005
23. Минц В.М. Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения в России//Банковское дело.-2004, № 6.
24. Мурычев А. Банковский сектор: в преддверии новой модели развития//Банковское дело в Москве.- №2, 2005
25. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития // http://www.atrus
26. Насибян С., Битков В. О направлениях и формах государственной поддержки ипотечного кредитования //Бюллетень финансовой информации.-2000, № 5.
27. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков // Деньги и кредит. – 2004. – №10. – С. 14-20.
28. Оптимизм с оговорками. Прогноз развития экономики и банковской системы РФ до 2005 года// Банковское обозрение.- №10, 2005
29. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2004 год // Деньги и кредит.-№12, 2005.
30. Письмо Правительства Российской Федерации и Банка России от 30.12.2006 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации»// Деньги и кредит. – 2004. – №1. – С. 5-20.
31. Послание Президента Российской Федерации Владимир Владимирович Путина Федеральному собранию РФ в 2005 году. «Российская газета»  17 мая 2005 года.
32. Проблемы и перспективы модернизации региональных банков// Аналитический банковский журнал.- №6, 2005
33. Проблемы развития региональных банков России//Вестник банковского дела.- №3, 2006
34. Проект «Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на 2004 год и на период до 2008 года» http://www.bfi.ru
35. Региональные банки — опора банковской системы России// Бюллетень финансовой информации.- №9, 2004
36. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2005:Р32  Стат. сб. / Госкомстат России. М., 2005.  895 с.
37. Рейтинг качества услуг интернет-банкинга// CNews 2004
38. Рид Э., Коттер Р. и др. Коммерческие банки. М., 2004.
39. Российский статистический ежегодник 2004. Госкомстат РФ. Москва
40. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов // Эксперт.-2004.-№38.-С. 41.
41. Социально-экономическое развитие России-М: Издательство «ДЕЛО», 2005.- 270с. 
42. Тенденции развития и риски региональных банков// Банковское дело в Москве.- №4, 2005
43. Турбанов А.В. Цели и ближайшие задачи формирования системы страхования банковских вкладов//«Деньги и кредит», 27 февраля 2004 г.
44. Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР" (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2006 г., 21 марта 2004 г., 30 июня 2005 г., 23 декабря 003г.)
45. Федеральный закон РФ от 26.04.1995г «О Центральном банке Российской Федерации (Банка России)» // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».
46. Филипченко Л.Н. «А деньги где? Почему у региональных банков слабая кредитоспособность»// Банковское обозрение.- №5, 2005
47. Хандруев А.А «Изменения в банковском законодательстве и их роль в развитии региональных банков»// http://www.bfi.ru
48. Хандруев А.А Выступление на межбанковской конференции 1 марта 2004 г. в Новосибирске «Изменения в банковском законодательстве и их роль в развитии региональных банков»// http://www.bfi.ru
49. Хандруев А.А. Роль банков в обеспечении экономического роста в регионах Российской Федерации// Вестник банковского дела.- №2, 2005
50. Хандруев А.А. Перспективы существования и развития в России региональных банков// Аналитический банковский журнал.- №1, 2005
51. Чего ждать региональным банкам от либерализации банковскою дела? // Аналитический банковский журнал.- №5, 2005
52. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. М.: Финансы и статистика. 2004.
53. Экономическое и финансовое положение. Центральный банк Российской Федерации.:Москва, февраль 2004.-55с.
54. Эльдорадо для заемщиков»// Банковское обозрение.- №11, 2005
55. Эффективность кредитной политики региональных банков// Банковские услуги.- №2, 2005
56. http://www.arb.ru
57. http://www.arbc.ru/
58. http://www.bfi.ru
59. http://www.cbr.ru

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОСНОВНЫЕ ПОНЯТИЯ, ОПРЕДЕЛЕНИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 5
1.1. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ПРОЦЕССЫ КРЕДИТОВАНИЯ КБ 5
1.2. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КБ 20
1.3. РЕГУЛИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО РИСКА В РОССИЙСКИХ БАНКАХ 26
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ: КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» (ОАО) 39
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КБ «НЕФТЯНОЙ АЛЬЯНС» 39
2.2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ 46
2.3. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ 49
2.4. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ЗАЕМЩИКА 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 72
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночной идеологии потребовал овладения совершенно новыми методами и инструментами. За сравнительно небольшой отрезок времени банки сумели использовать современные способы управления за рисками, адекватные рыночным условиям. Вместе с тем события недавнего времени показали, что российские банки  не  все еще сделали для улучшения своей работы. Считать, что все методы и способы управления рисками уже известны и в той или иной степени применяются на практике. Российская банковская практика далека еще от совершенства, банкам предстоит долгий путь овладения современными инструментами управления своей деятельностью.
Основная цель банковского экономического анализа – максимизация прибыли. Это означает, что деятельность коммерческого банка должна строится на базе тщательной оценки и проигрывания различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на прибыль. Однако предпринимательство в рыночной экономике невозможно без риска. Банковский риск означает возможность определенного (положительного или отрицательного) воздействия ожидаемых или непредвиденных событий на капитал и доходы банка.  Если предприниматель не идет на риск, то он, в конце концов, обанкротится. Наличие фактора риска является стимулом для экономии средств, предпринимателями, что и вынуждает их тщательно анализировать рентабельные проекты.
Существуют две основные категории риска: гарантированный и негарантированный. Риск гарантирован, когда он понятен, измеряем и контролируем. Негарантированный риск связан с отсутствием превентивных мероприятий. Любая банковская операция, сопровождается, по крайней мере, гарантированными рисками, наличие которых не свидетельствует о негативной ситуации при условии, что обстоятельства возникновения рисков учтены заранее и менеджментом приняты соответствующие меры, снижающие

Список использованных источников и литературы

1. Конституция Российской Федерации (редакция от 14.10.2005г. №6-ФЗ)
2. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.03.2005) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002)
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006)
5. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2005г.
6. Инструкция ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности бан-ков» от 2 марта 2006г.
7. "Положение о филиале № 81 Акционерного коммерческого Сберега-тельного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) – Коломенском отделении" от 31.08.1998 г.
8. "Порядок предоставления частным клиентам кредитов на цели личного потребления под поручительства физических лиц Сбербанком России и его фи-лиалами (Редакция 2)" от 30.05.2003 г. № 305-2-р (с последующими измене-ниями).- С. 8.
9. "Условия организации кредитной работы в подразделениях Сбербанка России с участием делопроизводителей" № 18 от 04.08.2004 г. (с учетом изме-нений и дополнений).
10. Решение Совета №3-1 от 17.02.2006г. Об итогах работы Коломенского  отделения Сбербанка России за 2005 год и о задачах на 2006 год.
11.  Положение № 6 от 25.02.2006г. Анализ текущей ситуации и достигну-тые результаты по малому бизнесу Коломенского  отделения Сбербанка России за 2005 год.
12.  Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация бан-ковских технологий. — СПБ: Питер, 2003 г.
13.  Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2005 г. №11
14.  Алексеева И. Надежное и выгодное вложение средств! //Вклад. – 2006. - №11. – С. 1-2.
15.  Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2004. – 304 с.
16.  «Банковская система России». Настольная книга банкира 2004г.
17.  Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2003. – 344 с.
18.  Белоглазова Г.Н. Банковское дело:  Учебник. – М.: Финансы и стати-стика, 2003. – 592 с.
19.  Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов н\Д.: Феникс, 2005.- 647с.
20.  Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2005. – № 6. – С. 1-2.
21.  Галкин Н. Цены растут, а ставки снижаются! //Вклад. – 2006. - №7. – С.1-2.
22.  Годовой отчет Коломенского отделения Сбербанка России за 2004 год. – Коломня, 2005. - С. 3-18.
23.   Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2005г. №4.
24.  Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 624 с.
25.  Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские техноло-гии,2005г. №11.
26.  Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИ-ТИ, 2003. – 564 с.
27.  Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кре-дит. Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 600 с.
28.  Забавин К. индивидуальные сейфы. // Прямые инвестиции, 2005. № 6.
29.  Зайкина О. От Москвы – до самых до окраин. // Прямые инвести-ции,2006. №2.
30.  Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на базе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2005. №11.
31.  Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиен-тов. // Вклад. – 2005. – № 20. – С. 1.
32.  Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2004. – 384 с.
33.  Капустин А. Исполняет технология DUET. // Прямые инвестиции, 2006. №1.
34.  Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2005. №7.
35.  КирьяновМ.  Личный банкир. // Чебоксарский бизнес журнал, 2006. №2.
36.  Козырная карта. // Прямые инвестиции, 2005. №7.
37.  Концепция автоматизации Коломенского отделения Сберегательного банка России. – Коломня, 2004. С. 3-6..
38.  Кузнецов Г. Автоматизация розничного бизнеса. //Банковские техноло-гии,2005г. №9.
39.  Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и статисти-ка, 2003. – 672 с.
40.  Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)– М.: Юристъ, 2003. – 688 с.
41.  Лазунский М. Развитие ИТ в банке. //Банковские технологии,2005. №7.
42.  Маркелов К. Историография банковских технологий. //  Банковские технологии,2004г. №4.
43.  Микропроцессорные карточки: новые рынки //Мир карточек №1,2006.
44. Мой банк в моем мобильном. // Партнеры, 2006.   № 2.
45.  Нестерова Т.Н.  Банковские операции и банковское обслуживание. – М.: Инфра –М 2005. – 386 с.
46.  Новая услуга по проверке подлинности банкнот. // Прямые инвестиции, 2005. №9.
47.  Новое предложение для новых клиентов.//Вклад, 2006. – № 1. – С. 2..
48.  Паевые фонды Сбербанка. // Партнеры, 2006. №2.
49.  ПИФ – доход надолго. // Вестник Волго-Вятского банка ,2006. №2-3.
50.  Пора начинать жить лучше сегодня. // Вклад. – 2005. – № 16. – С. 2.
51.  Руссова Н. Сбербанк в цифрах. // Партнеры.2006. №3.
52.  Рыжиков А. Автомаизация банковского обслуживания. //Банковские технологии,2005г. №5.
53.  Самойлов Ю. «Розничный банкинг в России». //Банковские техноло-гии,2005г. №6.
54.  Сорокин М. «Развитие магнитных карт в России» //Банковские техно-логии,2005г. №12.
55.  Срочные дененые переводы «Блиц»- новая услуга Сбербанка России. // Вестник Волго-Вятского банка ,2006. №2-3.
56.  Тарасов П.И. Диасофт предлагает комплексные решения для банков. //Мир ПК, 2005 г., №5.
57. Услуга с шестью нулями. // Прямые инвестиции, 2005. №5.
58.  Чесаков Д.  Развитие банковских услуг. //Банковские технологии,2005г. №11.
59.  Чистая прибыль увеличилась в 1,5 раза. // Вклад, 2006. №1.
60. Яскевич С. «Аналитические технологии российских банков». //Банковские технологии,2005г. №6.

Доклад
Уважаемые председатель, члены государственной аттестационной комиссии и присутствующие!
Вашему вниманию предлагается доклад по дипломной работе на тему: __________________________________________________________________
Рынок банковских услуг представляет собой сложную область формирования спроса и предложения на производные банковской деятельности, которые относятся к товарному типу денежно-кредитных и финансовых отношении, характеризующихся свободным выбором партнеров и наличием конкуренции. Развитие этих отношений способствует увеличению спроса и предложения на услуги банков, стимулирует операции по расширению структурных элементов ассортимента и качества услуг.
Современный банк взаимодействует с клиентом — физическим лицом в основном по трем каналам: непосредственное обслуживание клиента в банке;  удаленное взаимодействие клиента с банком; выполнение банком прямых и косвенных поручений клиента в его отсутствие.
Цель данной работы – выявить действительное состояние и возможности развития услуг по расчетам физических лиц в учреждениях Сбербанка России.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи: теоретически раскрыть основы управления расчетами физических лиц в учреждениях Сбербанка; оценить экономическую характеристику исследуемого объекта; проанализировать расчеты физических лиц в учреждениях Сбербанка;  выработать рекомендации по совершенствованию банковских услуг и банковских технологий Коломенского отделения № 81 Сбербанка России.
Объектом исследования является Коломенское отделение Сберегательного банка России.
Расчетные операции могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. Для их совершения банки открывают расчетные, текущие и другие счета, с которых и производятся платежи. Здесь банк выступает посредником между поставщиками и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом.
Современный розничный банк взаимодействует с клиентом — физическим лицом в основном по трем каналам: непосредственное обслуживание клиента в банке; удаленное взаимодействие клиента с банком; выполнение банком прямых и косвенных поручений клиента в его отсутствие.
Рассмотрев итоги работы объекта исследования можно сделать следующие выводы:
Активы-нетто Банка выросли на 2,453 млрд. рублей, или на 22.6%, и превысили 13.3 млрд. рублей. Чистая прибыль достигла абсолютного максимума за весь период деятельности Банка и составила 580.2 млн. рублей, что в 2,4 раза превышает уровень 2004 года. Собственные средства Банка выросли до 932,5 млн. рублей. Рентабельность работающих активов составила 5,1%. Число счетов частных вкладчиков в российских рублях за прошедший год увеличилось на 181,1 тыс. единиц и на 01.01.2006 года составило 2 851,3 тыс. единиц; в инвалюте – на 352 единицы и составило 15,8 тыс. единиц.
В 2005г. проводилась активная работа по привлечению на обслуживание новых корпоративных клиентов. За год открыто 13,7 тыс. новых счетов.
В 2005 году количество клиентов по расчетным и текущим счетам в рублях и инвалюте, включая  бизнес - счета для расчетов по банковским картам увеличились на 435 счетов, что значительно превышает данные за 2004 год. Прием и выдача наличных денежных средств снизились на 230399 тыс. руб.(прием) и 968 125 тыс. руб. (выдача), хотя количество проводимых операций по приему и выдачи средств увеличились на 7 384 ед. и 9 055 ед. соответственно. Депозиты в рублях и инвалюте по количеству заключенных договоров не изменялись. Операции по векселям в рублях и инвалюте по привлечению клиентов  выше на 114 ед. По обслуживанию клиентов системы Клиент-Сбербанк получен доход в размере 201 тыс. руб. И по привлечению клиентов  увеличились на 787 клиентов. Доход от оформления карточек с образцами подписей и оттиска печати составил 48 тыс. руб. Также привлечено количество клиентов по пользованию системой BiPrint на 48 клиентов.
Следовательно самой распространенной банковской операцией по расчетно-кассовому обслуживанию Коломенского ОСБ за период с 2004-2005 г.г. являются операции по перечислению денежных средств на расчетные и текущие счета, включая бизнес-счета по банковским картам.
Самой доходной операцией для Коломенского ОСБ является обслуживание системы «Клиент-Сбербанк». Отсюда вывод такой, что с каждым годом увеличивается количество операций в банке и более интенсивнее привлекаются клиенты на пользование новыми операциями.
Банком на 01.01.2006 года привлечено ресурсов в объеме 12 170,4 млн. руб., что на 2 239,9 млн.руб. выше начала 2005 года. Темп роста привлеченных ресурсов за отчетный  период составил 122,6%. В 2005 году остаток средств на счетах во вкладах физических лиц увеличился на 20% и составил 6 млрд. рублей. Остаток средств юридических лиц на 01.01.2006 года сложился по Отделению 2 617,3 млн. руб. (с ценными бумагами), увеличившись за год на 924,4 млн. руб. План по привлечению средств в долгосрочные ценные бумаги банк в рублях  и иностранной валюте выполнен на 103,7% (при плане 329,2 млн. руб.  фактически привлечено 341,5 млн. руб.).
Активное развитие получил новый банковский продукт - обезличенные металлические счета, предоставляющий возможность вложения в драгоценные металлы. Количество открытых Банком обезличенных металлических счетов во всех видах драгоценных металлов возросло более чем в 4,7 раза, обороты по этим счетам превысили 22 млн. руб.
Общий объем принятых платежей через учреждения Сбербанка России на территории области с начала года составило 1 313,7 млн.руб. (без налоговых платежей), что на 10,4% больше уровня 2004 года; осуществлен переводов средств физических лиц на  сумму 392,6 млн. руб. (темп роста за год – 133,0%).
Банк сохранил за собой позиции лидера рынка обслуживания юридических лиц. Не  выполнен показатель по остатку срочной ссудной задолженности юридических лиц (выполнение 95,7%).
Основным направлением использования привлеченных ресурсов ОСБ в течении 2005 года оставалось кредитование юридических и физических лиц, Объем срочной ссудной задолженности за отчетный период возрос на 2 541,5 млн. руб. и составил на 10 849,1 млн. руб. (темп прироста – 130,6%). В 2005 году рост срочной ссудной задолженности (+30,4%) сопровождался снижением просроченной задолженности (-4,5%). Величина просроченной задолженности уменьшилась на 852,5 тыс. руб. и составила 17,9 млн. руб.
Комиссионное вознаграждение по всем видам услуг за 2005 год получено в объеме 341,8 млн. руб., что на 1,1% выше запланированного уровня. Уровень комиссии по Коломенскому Отделению составил 3,4% коэффициент окупаемости непроцентных расходов комиссионными доходами 55,7%. Проведение банком активных операций позволило получать за отчетный год  1 411,8 млн. руб. процентных доходов.
В 2005 году проинкассированная денежная выручка клиентов возрос по сравнению с 2004 годом на 44,8% и составил 14 995,5 млн.руб. Общее количество социальных пенсионеров, получающих пенсию через учреждения Сбербанка России, увеличилось на 11 777 чел. И составило 104 930 чел.
Темп роста за 2005 год по принятию платежей с населения возросло на 77,1%. Однако денежных переводов граждан значительно ниже принятых платежей до 252 млн. руб. Из них срочные денежные переводы увеличились на 11%. Безналичные перечисления на счета граждан увеличились в 1,4 раза (9060,8 млн. руб.), в том числе заработная плата рабочих, служащих и работников сельского хозяйства достигает 3040,5 млн. руб., стипендия студентам учебных заведений увеличились на 55,9%, а пособия и пенсии на 24,5% (2534,9 млн. руб.). Следовательно темп роста  из представленных услуг больше всего выделяется за 2005 год безналичные перечисления на счета граждан на 7618,9 млн. руб. по сравнению с платежами населения и денежными переводами.
Наряду с пассивно-активными операциями с населением, российские банки  активно развивают инструменты розничного бизнеса, как наиболее перспективного, в настоящее время, к которым, прежде всего, относятся платежные карты и интеренет-банкинг.
Стремительное развитие рынка ритейловых услуг происходит в двух основных направлениях - кредитование (потребительское, ипотечное) и расчеты. Первое направление достаточно подробно рассмотрено в предыдущих главах. Что касается второго, то я полагаю, что 2005 год, явился переломным в понимании необходимости широкого использования информационных технологий в банковском бизнесе.
Прежде всего, мы видим уже сотни и тысячи продавцов, готовых принять "виртуальную" оплату с вашего счета. Не отстают и держатели карт, оплачивая покупки, услуги и оформляя депозиты без посещения банка. Интернет-банкинг - та ниша, которую банки будут разрабатывать в ближайшие годы.
Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска, как зарубежных карточек, по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных карт. Вместе с тем, платежным картам еще только предстоит стать основным инструментом расчетов за товары и услуги в России.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосова-нием 12 дек. 1993 г. - М.: Юрайт, 2006.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации Части 1 и 2. - М.:
Проспект, 2006.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2: Офиц. текст. -М.: Элит, 2006.
4. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный Закон // Закон.- 2006.
5. Банковское дело: Управление и технологии: Учеб. Пособие для эконо-мических вузов / Под ред. А.М.Тавасиева. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2006.
6. Банковское дело:.. Учебник для экономических вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. -2-е изд.,
перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006.
7. Банковское дело: Учебник для вузов по спец. 080105 «Финансы и кре-дит»
/ Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2006.
8. Горемыкин В. А., Бугулов Э. Р. Недвижимость: регистрация прав и
сделок, ипотечное кредитование. В схемах. - М.: Филинъ, 2006.
9. Гуртов В.К. Инвестиционные ресурсы. - М.: Экзамен, 2006. -
10. Деньги: Кредит. Банки.: Учебник для экономических вузов / Е.Ф. Жу-ков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИ-ТИ, 2006.
11. Довдиенко И.В. Ипотека: Учебник - практическое пособие. - М.: РЛД, 2006.
12. Иванов В.В. Все об ипотеке. - М.: МТ - Пресс, 2006.
13. Комментарий к Федеральному закону «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» / Буров B.C., Грачев И.Д., Емельянов М.В. и др.; Под общ.
ред. И.Д. Грачева. - М.: ИНФРА - М, 2006.
14. Кудрявцев В.А. Основы организации ипотечного кредитования: Учеб.
пособие для вузов / В.А. Кудрявцев, Е.В. Кудрявцева.- М.:Высш.шк., 2006
15. Кутузов В. В. Воспроизводство жилья в условиях социально -
ориентированной рыночной экономики. - М: ЦНРШЭПжилища, 2006.
16. Старостин В.М., А.Ю. Леванов, В.И. Елагин. Ипотечное жилищное
кредитование: организация, финансирование, право. Моск. ун-т потреб,
кооп. М. – 2006.
17. Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения
ипотечных кредитов // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному
кредитованию». - М. - 2006.
18. Ужегов А.Н. Квартира в кредит: ипотечная сделка. - Спб. и др.: Питер,
2006.
19. Цылина Г.А. Ипотека: Жилье в кредит. - М.: Экономика, 2006.
20. Будаков Д.Ю. Проблемы ипотечного кредитования // Деньги и кредит. -
2006. -№9.
21. Воробьев Ю., Караваев И., Скробов А. Залоговое кредитование:
зарубежный опыт и российская действительность // Вопросы экономики. -
2005.-№11.
22. Веремейкина В.Л. Ипотека в России: проблемы и перспективы
развития // Банк, услуги,  2006. - № 3.
23. Гришаев С. Ипотека (залог недвижимости) // Закон. - 2006. - № 100.
24. Жигунов И. Ресурсное обеспечение ипотечного кредитования в России // Вестник СпбГУ, 2006. - № 21
25. Жебрун Н. Квартира в займы: Приживется ли в России ипотека? // Соц.
защита, 2006. - № 10.
26. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения //
Финансы, 2006. - № 5
27. Ипотечное кредитование в России./ Материалы к всероссийской
конференции // Совет Федерального Собрания РФ.- 2006.
28. Каримов Б. Проблемы участия банков в ипотечном кредитовании // Бан-ковское дело. -   10, 2004. Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов // ОАО "Агентство по ипотечному жи-лищному кредитованию". - М. -  2004. С.21
29. Кузьминский О. Жилье за проценты // Коммерсант: Деньги., 2006. - № 4
30. Копейкин А., Стебенев Л., Скоробогатько Б., Пенкина И. Развитие ипо-течного кредитования в России // Рынок ценных бумаг, 2006. - № 8
31. Лазарова Л.Б. Ипотечное кредитование в России: вчера и сегодня //
Бизнес и банки. - 2006. - Сент. (№38/39). -С. 4 - 5: схемы.
32. Логинов М.П. Андеррайтинг ипотечных кредитов // Финансы и кредит.
-2006.
33. Логинов М. Ипотечное кредитование строительства жилья //
Экономист, 2006.
34. Логинов М.П.-Система ипотечного жилищного кредитования в России:
проблемы и пути решения // Деньги и кредит,  2006. - № 4.
35. Ломидзе О. Государственная регистрация ипотеки: особенности-
правового регулирования //Хоз-во и право. -2006.
36. Минц В.М.. Модели ипотечного кредитования и перспективы их приме-нения в России // Банк. Дело, 2006. - № 6.
37. Минц В. В ожидании третьего пути // Эксперт. - 2006.- №16.
38. Национальные проекты на прямой линии // Российская газета. Специ-альный выпуск. №125 от 14 июня 2006г.
39. Павлова И. Ипотечное жилищное кредитование в России: история и со-временность // Банковское дело, 2006.- № 10,
40. Практика ипотечного кредитования в соответствии со стандартами
Агентства по ипотечному жилищному кредитованию // Тезисы докладов. -
2006. - (25-27 мая). - Москва.
41. Проблемы российской ипотеки // Бизнес и банки, 2006 - № 8.
42. Рогожин Н. Влияние судебных решений на ипотечное
законодательство // Закон, 2006. - № 10.
43. Рынок жилья в переходной экономике. / Б.И. Бояринцев, Б. Н.
Ичитовкин и др.; Под общей редакцией Е.В. Орешкевич, чл.-корр. ЦОН
МГУ им. В.М. Ломоносова. - М.: ИНФРА - М, 2006.
44. Рынок жилья в России и федеральная система ипотечного жилищного кредитования // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию». - М. - 2006. 
45. Рябченко Л. И. Ипотечное кредитование: проблемы и перспективы
развития // Деньги и кредит,  2006. - № 3.
46. Смолянников А. Ипотека: теория сквозь призму законотворчества //
Вопросы экономики,  2006. - № 7.
47. Смирнов В.В., Лукина З.П. Ипотечное жилищное кредитование. - М.: Издательский дом «Аудитор». – 2006.
48. Страйк Дж. Раймонд. Ипотека в России: контрактные сбережения или
вторичный рынок // Рынок ценных бумаг, 2006. - № 19.
49. Страйк Р., Косарева Н.Б., Жилищное ипотечное кредитование в услови-ях современной России //Деньги и кредит, 2006.- № 8.
50. Сучков А. Ю. Ипотека - это кредит с двумя особенностями // Ипотека, 2006. - № 9
51. Терновская Е. Ипотека: проблемы перспективы // Хозяйство и право, 2006.-№ 9
52. Европейская ипотечная федерация - www.hypo.org

Доклад
Уважаемые председатель, члены государственной аттестационной комиссии и присутствующие Вашему вниманию предлагается доклад на тему
_______________________________________________________________________.
Формирование системы ипотечного жилищного кредитования является од-ним из приоритетных направлений государственной жилищной политики.
Объектом исследования является ОАО «Банк «Возрождение»
Предметом исследования выступают экономические отношения, склады-вающиеся в процессе реализации схем ипотечного кредитования, теоретические основы и механизмы формирования жизнеспособной модели ипотечного жилищ-ного кредитования.
Цель дипломной работы - изучение сущности и особенности оценки креди-тоспособности заемщика при долгосрочном кредитовании и направлений ее со-вершенствования.
В рамках поставленной цели в работе должны быть решены следующие за-дачи: рассмотрение сущности ипотечного кредитования; рассмотрение этапов становления ипотечных отношений в России, рассмотрение моделей ипотечного кредитования и перспективы их применения в России.
Ипотека является наиболее распространенным видом финансовых операций в развитых странах. В ней участвует большинство населения этих стран и вложе-ния средств в ипотечное кредитование строительства жилья можно отнести к наи-более ликвидным банковским активам. Ипотечная модель основана на деятельно-сти ипотечных банков, которые привлекают средства в основном за счет эмиссий специальных ипотечных бумаг.
Анализируя историю становления ипотечного жилищного кредитования в России, можно выделить, пять этапов.
Первый этап – кредитование до 1917 года.
Второй этап – кредитование при советской системе.
Третий этап – кредитование в переходный период.
Четвертый этап – формирование рыночной системы ипотечного жилищно-го кредитования.
Пятый этап – современная ситуация.
Каждый из названных этапов имел свои особенности и сыграл определен-ную роль в становлении современной системы ипотечного жилищного кредито-вания в России. Проанализировав становление и развитие ипотечных отношений в России и за рубежом, можно сделать следующие выводы.
Ипотечный кредит – это ссуда под строго определенный залог. В случае не-уплаты займа заложенная недвижимость продается и из вырученной суммы пога-шается задолженность кредитору.
Большая часть ипотечных ссуд имеет строго целевое назначение. Они ис-пользуются для финансирования приобретения, постройки и перепланировки жи-лых помещений, а также освоения земельных участков.
Ипотечные кредиты в экономически развитых странах представляются на длительный срок, обычно на 10-30 лет. При длительном сроке погашение кредита растягивается, вследствие чего уменьшается размер периодических выплат.
Ипотечное кредитование выступает существенным фактором экономиче-ского и социального развития страны. Его роль особенно заметна в период выхода из экономического кризиса.
Банк «Возрождение» — это персональный банк для корпоративных и частных клиентов, предоставляющий финансовые услуги на всей территории России. Филиальная сеть в 19 регионах страны включает 145 офисов продаж и свыше 400 банкоматов. Банк «Возрождение» обеспечивает интересы почти 1 миллиона корпоративных и частных клиентов, специализируясь на привлечении, накоплении и сбережении средств клиентов, расчетах, переводах и платежах, корпоративном финансировании и активном развитии потребитель-ского и ипотечного кредитования частных лиц.
По данным «Эксперт РА» Банк «Возрождение» входит в список 200 крупнейших компаний России всех отраслей деятельности по рыночной стоимости.
Банк «Возрождение» в настоящее время является единственным из российских банков, чьи акции, через Американские депозитарные расписки (АДР) обращаются на международном фондовом рынке.
Чистая прибыль за девять месяцев 2006 г. составила 615 миллионов рублей (23 миллиона долларов США), существенно превысив показатель за аналогичный период 2005 года. Показатели рентабельности капитала банка заметно увеличи-лись, даже несмотря на привлечение новых средств в капитал банка в конце пе-риода: рентабельность капитала за девять месяцев достигла 21,7%, что соответст-вует долгосрочной цели в 20-25% и значительно превышает средний показатель за прошлый год 18,8%. Прибыль на акцию за 9 месяцев 2006 г. выросла до 32 рублей по сравнению с 26 рублей за 9 месяцев 2005 г.
Чистый процентный доход вырос на 59% по сравнению с первыми 9 месяцами 2005 г., причем темпы роста ЧПД превысили темпы роста средних ак-тивов за аналогичный период, которые составили 46%. Маржа по кредитному портфелю незначительно увеличилась, главным образом, в результате проведен-ного ранее в этом году снижения ставок по депозитам.
Активы увеличились за прошедшие 9 месяцев 2006 г. на 40% в годовом ис-числении и достигли 63.311 миллионов рублей. В долларовом эквиваленте активы составили 2,4 миллиарда долларов США. Кредитный портфель увеличился на 52%, продолжился быстрый рост розничного кредитного портфеля, удвоивше-гося с начала года, в особенности, ипотечных кредитов.
Сумма выданных ипотечных кредитов утроилась и превысила 3 миллиарда рублей (112 миллионов долларов США) — больше, чем за весь 2005 год, кроме того, еще 1,1 миллиарда рублей (40 миллионов долларов) были рефинансированы по программе АИЖК. Банк «Возрождение» в 2006 году профинансировал более 4000 ипотечных сделок и согласно исследованию РБК стал третьим банком в стране по количеству выданных в первом полугодии 2006 г. ипотечных креди-тов.
В настоящий момент на балансе банка нет ни одного просроченного или проблемного ипотечного кредита. Кредиты на приобретение автомобилей и потребительские кредиты выросли примерно на 40%, на 74% увеличились кре-диты по кредитным картам.
Банк «Возрождение» предлагает организациям сотрудничество по созда-нию, реализации и развитию корпоративных жилищных программ для их сотруд-ников. В рамках сотрудничества Банк «Возрождение» готов предложить льготные условия кредитования, а именно: льготные процентные ставки, особенно в тех случаях, когда строительство жилых домов осуществляет сама организация, льготный размер комиссий, сокращенный срок рассмотрения заявок, сокращен-ный перечень документов, сведенный до минимума.
В целях повышения доступности жилья для москвичей и развития ипотеч-ного кредитования в городе Москве банк «Возрождение» совместно с Департаментом жилищной политики и жилищного фонда города Москвы реали-зует Соглашение «О совместных действиях в рамках «Программы развития ипо-течного жилищного кредитования в городе Москве на 2006—2008 годы». Участие в Программе позволяет очереднику существенно сократить срок ожидания полу-чения квартиры от города (в настоящее время около 20 лет) и приобрести ее в собственность уже сейчас с использованием субсидий, собственных накоплений (при наличии таковых) и банковского кредита.
Воспользоваться  ипотечным кредитом в рамках Программы могут жители города Москвы: признанные, в установленном законом порядке нуждающимися в улучшении жилищных условий  (очередники); имеющие право на получение субсидии для улучшения жилищных условий; получившие одобрение в Банке на получение кредита в размере, необходимом для  покупки квартиры с использованием  субсидии, собственных и кредитных средств.
Таким образом, ипотечные программы банка могут быть интересны, в пер-вую очередь, семьям, приобретающим жилье для своих детей, или молодым семь-ям, имеющим нормальный доход, но не успевшим накопить первоначальный взнос. Предметом залога в данном случае может выступить, например, жилье, уже имеющееся в собственности у родителей молодой семьи. Если совсем ипотечный рынок ежегодно удваивался, а, в 2006 году он почти утроится. Так, в первом по-лугодии 2006 года банком «Возрождение» было выдано ипотечных кредитов на сумму 1,9 млрд. рублей, что в 5 раз больше, чем за аналогичный период про-шлого года.
Мы предлагаем  использовать механизм секьюритизации.
Вкратце схема выглядит следующим образом: банк (в терминалогии секью-ритизации - оригинатор) продает пакет своих однородных активов специально созданному юридическому лицу (SPV), SPV финансирует эту покупку путем вы-пуска и продажи облигаций инвесторам, при этом поступления по этим кредитам используются для обслуживания процентов и основных платежей по облигациям. Причем, если этот актив является наиболее ликвидным, чем совокупные активы банка. У этого актива рейтинг может быть выше, чем рейтинг оригинатора и даже страновой. Таким образом, активы будут обладать повышенной надежностью, что дает возможность привлекать под них дешевые ресурсы.
Предлагаемая нами схема секьюритизации при определенных условиях по-зволяет достичь следующих целей:
Повысить доходность на собственный капитал и соблюсти требования к достаточности собственного капитала (для банков), ведь часть активов перево-дится на другое юридическое лицо;
Диверсифицировать источники финансирования, привлекать новые источ-ники за счет выпуска SPV ценных бумаг;
Снизить стоимость привлекаемого финансирования (за счет того, что кре-дитный рейтинг секьюритизационных ценных бумаг может быть выше, чем рей-тинг эмитента);
Привлечь финансирование на более длительный срок (по сравнению с обычным кредитованием).
За 2006 г. ипотека развивалась высокими темпами. За истекший год средний процент по ипотечным кредитам снизился с 15% до 10%-12%. Также банки в дос-таточной мере упростили процедуру оформления ипотечного кредита, расширив круг потенциальных заемщиков. Так в 2005 году первоначальный взнос от суммы кредита составлял 20%-30%, а в 2006 г. уже 5%-15%.В целях развития ипотеки в России необходимо создавать системы ипотечного кредитования и системы управления рисками как альтернативного способа страховой защиты от рисков, возникающих при ипотечных операциях
На этом мой доклад окончен. Спасибо за внимание.

Список использованной литературы

1.  Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2003 г.
2.  Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г.
3.  Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2006 г.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2002 г. N 205-П (в ред. от 11.04.2005 N 1571-У)
6. Положение Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированно-го Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28
7. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормати-вах банков»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У)
Письмо ЦБ от 23 июня 2004 г. n 70-т о типичных банковских рисках
8. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2004 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу  связанных заемщиков Н6».
9. Годовой баланс за 2004 и 2005 год АБ «Нефтьяльянс».
10. Отчет о прибылях и убытках 2004 и 2004 год Коломенское отделение № 1555/0972.
11. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы  теории и практики управления. -2003.-№ 4.- с.77-82.
12. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2004.-№ 6.- с. 9-13.
13. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред.                            Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2003.-376 с.
14. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2003.-304 с.
15. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учеб-ник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2004.-491 с.
16. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2005.-751 с.
17. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-863 с.
18. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2004.-460 с.
19. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Ма-манова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти-ка, 2004.-667 с.
20. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтер-ские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2003.-268 с.
21. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2004.-432 с.
22. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2001.-368 с.
23. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов. – М.: Экзамен, 2003.-320 с.
24. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2004.-150 с.
25. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-343 с.
26. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2003.-192 с.
27. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2003. – 517с.
28. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры рас-четов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Де-ло и сервис, 2003.-384 с.
29. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов ком-мерческого банка //Финансы и кредит.-2004.-№5. –с.37-41.
30. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-615 с.
31. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2003.-229 с.
32. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003.-600 с.
33. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2004.-№ 2.-с. 43-48.
34. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2005.-128 с.
35. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2003.384 с.
36. Маренков Н.Л. Контроль и ревизия: Учебное пособие – М.: Феникс, 2004.- 416 с.          
37. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Кружик А.Б. Предпринимательство: Учебник. – СПб.: Издательство «Лань», 2002. –696с.
38. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с.
39. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2004.-271 с.
40. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное  пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2006.-319 с.
41. Рудый  К.В.  Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2003.-301 с.
42. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2002 – 400 с.
43. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2004.- № 4.- с.45-49.
44. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2003.-687 с.
45. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 511с.
46. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые сис-темы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2002.-168 с.
47. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2001.-448 с.
48. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИН-ФРА-М, 2003.-255 с.
49. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Фи-нансы и статистика, 2002.-272 с.;
50. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2005.-№3.- с.60-65.
50. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2004. -№ 21.-с. 42-46.
53. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредито-способности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2004.- №2. – С. 104-115.
54. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2004. - №11. -  С. 91-103.
55. Перехожев В.А. Иностранный кредит// Финансовый директор.-2004 .-№04.- с 21-24.

Содержание

Введение                                                                                                              3

1. Основные понятия, определение кредитного риска в деятельности
     коммерческого банка                                                                                              5
1.1. Сущность цели и задачи потребительского кредитования
        в коммерческом банке                                                                                    5
1.2. Кредитные риски в деятельности коммерческих банков                 26 
1.3. Регулирование кредитного риска в российских банках                             39 

2. Оценка кредитных рисков Коломенского отделения № 1555/0972                51        
2.1. Общая характеристика банка                                                                       51      
2.2. Анализ системы управления кредитными рисками                             59

3. Проблемы и совершенствование диагностики кредитных рисков в
    потребительском кредитовании                                                                          78
3.1. Управление кредитным риском на рынке 
       потребительского кредитования в России                                                  78
3.2. Методы оптимизации кредитных рисков                                                   82   
 
Заключение                                                                                                           90

Список использованной литературы                                                                    93

Приложения

Содержание

Введение              3

I. Теоретические основы системы ипотечного кредитования        9
1.1 Сущность и разновидности ипотечного кредитования
       история ипотеки в России           9
1.2 Ипотека: зарубежный опыт         33
1.3 Правовые основы ипотечного кредитования в РФ      42

2. Анализ и перспективы развития системы ипотечного кредитования    59
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка                           59
2.2. Анализ структуры и динамики ипотечного кредитования                       66
2.3. Модели ипотечного кредитования и перспективы
       их применения в России                                                                               75
2.4 Совершенствование системы ипотечного кредитования в
       Воскресенском филиале ОАО Банка "Возрождения"                               85
2.5 Совершенствование системы ипотечного кредитования в России           87

3. Совершенствование системы ипотечного кредитования в РФ                        95
3.1. Совершенствование нормативных основ в области
        ипотечного кредитования                                                                           95
3.2.  Развитие строительного комплекса и жилищно-коммунальной   
        сферы путем привлечения инвестиций                                                    104
3.3. Управление финансовыми рисками
        на рынке ипотечного кредитования                                                          110

Заключение                                                                                                               124

Список использованной литературы                                                                     130

Приложения

Содержание

Введение              3

1. Теоретические основы  расчетов в коммерческом банке                                    6
1.1. Сущность, виды и порядок расчетов в коммерческом банке                  6           6
1.2. Нормативно-правовые основы осуществления расчетов физических
лиц в коммерческом банке                                                          18

2.Анализ расчетов физических лиц в современных российских условиях
коммерческих банков          28
2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО Сбербанка РФ
       Коломенского ОСБ №1555/076                                                                    29
2.2. Анализ структуры и динамики расчетов физических лиц  ОАО Сбербанка
РФ Коломенского отделения 1555/076                                                                    38
3. Основные направления и перспективы совершенствования управления
расчетами физических лиц в коммерческом банке (на примере
ОАО Сбербанка РФ Коломенского отделения 1555/076)                                     48                  48
3.1. Совершенствование управлением спроса физических лиц на
банковские услуги                                                                                                48
3.2. Автоматизированная банковская система как инструмент
повышения конкурентоспособности банков      61

Заключение                       76

Список использованных источников и литературы                80

Приложения

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ
1.1. Понятие факторинговых услуг 5
1.2. Виды факторинговых операций 12
1.3. Роль факторинга в рыночной инфраструктуре и                                    банковской деятельности 20
2. АНАЛИЗ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ ОАО «АВТОВАЗБАНК»
2.1. Экономическая характеристика ОАО «Автовазбанк» 27
2.2. Анализ основных показателей деятельности банка 31
3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ БАНКА
3.1. Способы развития факторинга 59
3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 72
ПРИЛОЖЕНИЯ

СОДЕРЖАНИЕ

                                                                                                                       Стр.
ВВЕДЕНИЕ                                                                                                          3

1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.
             ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ             5

1.1. Понятие коммерческого банка и его операции                                    5

1.2. Кредитные операции коммерческого банка.
       Их сущность и значение                                                                         6

1.3. Формы и виды кредита                                                                          11
1.4. Понятие кредитного риска. Его классификации и структура           14

2. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.
            АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ МЕЩАНСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ
СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ИХ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ                                     19

2.1 Организационно-правовая характеристика деятельности
        Мещанского отделения Сберегательного банка РФ                         19

2.2. Организация кредитования юридических лиц                                   37

2.3. Организация кредитования физических лиц                                      47

2.4. Зарубежный опыт оценки кредитоспособности заемщика                53

2.5. Пути совершенствования кредитных операций                                 56

ЗАКЛЮЧЕНИЕ                                                                                                  63

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК                                                              66

ПРИЛОЖЕНИЯ

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2005 г.
2. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г.
3. Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2006 г.
4. Федеральный закон от 10.07.2005 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Положение Банка России от 26 марта 2005 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированно-го Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2005 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2005 года N 28
6. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2005 г. N 205-П (в ред. от 11.04.2005 N 1571-У)
7. Инструкция от 16 января 2005 г. N 110-И «Об обязательных нормати-вах банков»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У)
8. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2005 г. № 70-т «О типичных банковских рисках»
9. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2005 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу  связанных заемщиков Н6».
10. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы  теории и практики управления. -2006.-№ 4.- с.77-82.
11. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2005.-№ 6.- с. 9-13.
12. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред.                            Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2006.-376 с.
13. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2006.-304 с.
14. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учеб-ник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2005.-491 с.
15. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2005.-751 с.
16. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-863 с.
17. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2005.-460 с.
18. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Ма-манова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти-ка, 2005.-667 с.
19. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтер-ские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2006.-268 с.
20. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2005.-432 с.
21. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2006.-368 с.
22. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов. – М.: Экзамен, 2006.-320 с.
23. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-150 с.
24. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-343 с.
25. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2006.-192 с.
26. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2006. – 517с.
27. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры рас-четов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Де-ло и сервис, 2006.-384 с.
28. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов ком-мерческого банка //Финансы и кредит.-2005.-№5. –с.37-41.
29. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-615 с.
30. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2006.-229 с.
31. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-600 с.
32. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2005.-№ 2.-с. 43-48.
33. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2005.-128 с.
34. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2006.384 с.
35. Маренков Н.Л. Контроль и ревизия: Учебное пособие – М.: Феникс, 2005.- 416 с.          
36. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Кружик А.Б. Предпринимательство: Учебник. – СПб.: Издательство «Лань», 2005. –696с.
37. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с.
38. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2005.-271 с.
39. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное  пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2006.-319 с.
40. Рудый  К.В.  Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2006.-301 с.
41. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2005 – 400 с.
42. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2005.- № 4.- с.45-49.
43. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2006.-687 с.
44. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 511с.
45. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые сис-темы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2005.-168 с.
46. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2006.-448 с.
47. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИН-ФРА-М, 2006.-255 с.
48. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Фи-нансы и статистика, 2005.-272 с.;
49. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2005.-№3.- с.60-65.
50. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2005. -№ 21.-с. 42-46.
51. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредито-способности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2005.- №2. – С. 104-115.
52. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2005. - №11. -  С. 91-103.
53. Перехожев В.А. Иностранный кредит// Финансовый директор.-2005 .-№04.- с 21-24.

Доклад

Уважаемые Председатель и члены государственной аттестационной ко-миссии, Вашему вниманию предлагается доклад студента __________________
______________________________________________________________на тему _________________________________________________________________
Актуальность темы состоит в том, что в нынешней неустойчивой эконо-мической и финансовой ситуации, реанимация российской экономики во мно-гом зависит от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею главной функции – кредитования. Так, в 2006 г. по сравнению с 2005 г. рост ре-ального ВВП РФ, рассчитанного методом использования, составил 25,59 % и достиг по оценкам Совета Федерации 27126 млрд. руб.  Всего в РФ в 2006 г. действовало 1351 кредитных организаций, в 2005 г. – 1518. Продолжился ак-тивный рост объемов кредитов в реальном выражении, выданных предприни-мателям и организациям, суммарный прирост показателя за десять первых ме-сяцев 2006 г. составил 17,7 %, что вызвано бурным ростом кредитования в кон-це 2005 г. и в октябре 2006 г.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование кре-дитных операций Сберегательного банка России с точки зрения теории и прак-тики применения.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
  теоретически раскрыть сущность, функции и принципы кредитования;
  изучить организацию кредитного процесса в Сберегательном банке РФ;
  оценить организационно-экономическую характеристику исследуемого объекта;
  проанализировать динамику, структуру и эффективность кредитных опе-раций Мещанского отделения Сберегательного банка России;
  выработать рекомендации по совершенствованию кредитной политики в учреждениях Сберегательного банка России.
Объектом исследования является Мещанское отделение Сберегательного банка России.
Предметом исследования выступает кредитная деятельность Мещанского отделения Сбербанка РФ во взаимоотношениях с юридическими и физически-ми лицами.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. де-нежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.
Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а так-же требования основных экономических законов в области кредитных отноше-ний. К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, диффе-ренцированность, обеспеченность, платность и целевой характер (рис. 1.).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского креди-тования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.
На рисунке 2. приведена одна из возможных структур кредитного риска. Оговорка «одна из возможных» сделана в связи с тем, что с развитием общест-ва источники кредитного риска могут изменяться.
Активы-нетто Банка выросли на 2,8 млрд. рублей, или на 34,6%, и превысили 10,8 млрд. рублей. Чистая прибыль достигла абсолютного максимума за весь период деятельности Банка и составила 542,5 млн. рублей, что в 2,4 раза превышает уровень 2005 года; прибыль на одного работника увеличилась до 260,5 тыс. рублей (рис. 3.).
Данные таблицы 1. и рис.4. показывают, что в составе и структуре активов банка за 2004-2006 г.г. произошли некоторые изменения: увеличение денежных средств и счетов в ЦБ в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 66521 тыс. руб. Необ-ходимо отметить значительный рост ссудной и приравненной к ней задолжен-ности в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 2863555 тыс.руб., что свидетельствует о резком увеличении такого типа активных операций как кредитование.
Как показывают данные таблицы 2. Мещанским отделением Сбербанка РФ на 01.01.2005г. привлечено ресурсов в объеме 8304358 тыс. руб., что на 1697779 тыс. руб. выше 2005 года.  Вклады населения по-прежнему остаются основой ресурсной базой Сбербанка, их объем увеличился за 2006 г. на 1011587 тыс.руб и превысил 6 млрд. рублей.
Доходы Банка за 2006 год превысили доходы 2005 года на 392,5 млн рублей (34,2%) и составили 1539,2 млн. рублей. (таблица 3.).
Как видно на рис. 5. Основной источник доходов – кредитные операции, доля которых в процентных доходах Отделения выросла с 93,68% в 2005 г. до 95,43% в 2006 г. Доходы от кредитования населения, юридических лиц и пред-принимателей в 2006 г. составили 1031364 тыс. рублей. Вторым по величине источником доходов в 2006 г. являются операции с ценными бумагами.
По данным рис. 6. можно отметить, что за анализируемый период наблю-дается устойчивый рост чистых текущих доходов до формирования резервов. Активная продуктовая политика способствовала наращиванию темпов роста комиссионных доходов (183,0%) Доля комиссионных доходов в чистом акцио-нерном доходе превысила 21,5%.
Как видно по данным таблицы 4. в 2006 г. наблюдается значительный рост рентабельности собственных средств (43,66 %) и рентабельности активов (2,85%) относительно 2005 г.
Анализ показателей приведенных в таблице 5, свидетельствует об общем росте кредитных вложений, как краткосрочных, так и долгосрочных.
В структуре кредитов, выданных Мещанским отделением   Сбербанка России в 2004-2006 г.г. по срокам кредитования произошли следующие изме-нения: краткосрочные кредиты юридических лиц в 2006 г. увеличились на 1121472 тыс. руб. или в 1,3 раза, их доля в общей сумме кредитов, выданных юридическим лицам увеличилась с 73,2 % до 74,7 % в конце 2006 г., в абсо-лютном выражении долгосрочные кредиты также увеличились в 1,2 раза, их доля тоже снизилась с 26,8 % до 25,3 %.
Краткосрочные кредиты физических лиц в 2006 г. увеличились на 108673 тыс. руб. или в 2,0 раза, но их доля в общей сумме кредитов, выданных физиче-ским лицам сократилась с  10,1% до 8,6% в конце 2006 г., долгосрочные креди-ты увеличились в 2,4 раза и составили 2468931 тыс. руб., их доля возросла с 89,9 % до  91,4%. В общей структуре кредитов, выданных банком по срокам кредитования преобладают краткосрочные кредиты, в основном юридическим лицам. При этом больше половины прироста кредитного портфеля приходится на кредиты, выданные юридическим лицам.
Данные таблицы 6 показывают, что более половины кредитов (58,2%), пре-доставленных юридическим лицам, занимают вложения в промышленность. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные предприятиям следующих отраслей: торговля и общественное питание (13,7%), строительство (12,4%), химическая промышленность (9,8%). Увеличение по-требностей данного сегмента в кредитных ресурсах позволило Банку расши-рить объемы операций и укрепить сотрудничество с крупными предприятиями, федерально-значимыми структурами, а также предприятиями наиболее инве-стиционно привлекательных отраслей. Высокие темпы роста кредитного порт-феля в 2006 году были характерны для предприятий следующих отраслей: ав-томобильной промышленности – в 27,9 раза, промышленности строительных материалов – в 7,8 раза, транспорта – в 3,7 раза, оптовой торговли – в 2,6 раза, легкой и химической промышленности – в 1,9 раза. Остаются значительными вложения в торговлю и общественное питание (3435,2 млн. руб., 22,7% объема кредитных вложений).
Важнейшим приоритетом кредитной политики является опережающее развитие операций кредитования населения (таблица 7). Повышенным спросом у населения пользуются кредиты на неотложные нужды и на приобретение и строительство объектов недвижимости. Долгосрочное кредитование на приоб-ретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости является тра-диционно одним из наиболее востребованных населением видов кредитных

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая. Под ред. О. М. Козырь, А. Л. Маковского, С. А. Хохлова. – М.: Международный центр финансово-экономического развития, 2005г.- 489 с.
2. Налоговый Кодекс РФ. Части 1 и 2. Финансы.- М., 2003г.- 672 с.
3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 19.06.2001г. № 82-ФЗ.
4. Барышникова Н.П. Налоги России в нормативных документах. М., ЮНИТИ, 2004г.-310с.
5. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: АНХ, Дело, 2003. – 743с.
6. Банковское дело.  Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2003. – 428с.
7. Бухгалтерский учет в банках: Учебное пособие / Под ред. А.В. Брызгалина – М.: Аналитика-Пресс, 2004:.-210 с.
8. Банковское дело: Учебное пособие / под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2003:. - 254 с.
9. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике. Учебное пособие / под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 2000. – 158с.
10.  Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2005. – 262с.
11.  Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2003.- 210с.
12.  Горский И. В. Налоговая политика и экономический рост // Финансы. — 2003. — № 1. — С. 22 — 26.
13.  Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 623с.
14.  Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2003. – 287с.
15.  Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 1999. – 434с.
16.  Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., “Банки и биржи”. Издательское объединение “ЮНИТИ”, 2003.- 374 с.
17.  Жоромская Н. И. О банковской классификации доходов и расходов в РФ // Налоговый вестник. — 2003. — № 10. — С. 94 — 97.
18.  Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2006. – 320с.
19.  Кирисюк Г.М. Бухгалтерские котировки в коммерческом банке. М., “СТОЛЕТИЕ”, 2003.-118 с.
20.  Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рычночной экономики. – М.: ОАО "НПО "Экономика", 2002.- 278с.
21.  Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2006. -421с.
22.  Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2006. — № 2. С. 28-33.
23.  Колосова А. Ф. О развитии налоговой системы // Экономика строительства. — 2005. — № 7. — С. 2 — 15.
24.  Колчин С. П. Проблемные вопросы практики кредитования // Финансы. — 2006. — № 4. — С. 27 — 29.
25.  Красницкий В. А. Зарубежный опыт банковского кредитования // Налоговый вестник. — 2006. — № 5. — С. 99 — 102.
26.  Липатова И. В. Анализ доходности предприятия. // Финансы. – 2005., № 12. – С. 25-29.
27.  Литвин М.И. Оценка кредитоспособности предприятия // Финансы, 2006, №5:.- 123 с.
28.  Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2005.- 210с.
29.  Миляков Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2005. — 347с.
30.  Нестерова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2005. – 94с.
31.  Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2006. – 446с.
32.  Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 271с.
33. Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2005.-312с.
34.  Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2004.- 289с.
35.  Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2006. — № 7. – С. 10-13.
36.  Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2005. — № 10. – С. 46-49.
37.  Силин А. Г. Банки и система кредитования // Экономист. — 2006. — № 10. — С. 23 — 27.
38.  Совершенствование законодательной базы. // Вопросы экономики. – 2005. — № 3. – С. 51-59.
39.  Сидельникова Л.М., Сидорова С. Проблемы налогообложения коммерческих банков. Банковский аудит. – М.: 2003, № 4.- с.61.
40.  Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Россйской Федерации на 01.01.2006// Банковский вестник. – 2006. - № 2. – с.18-19
41.  Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2004. – 70с.
42.  Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2005. – 319с.
43.  Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2003. – 342с.
44.  Тартышный С.А. Зарубежный опыт кредитования коммерческими банками. Финансы. – М.: 2005, № 7. –с.12.
45.  Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2005. – 222с.
46.  Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2006. – 320с.
47.  Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2003. 479 с.
48.  Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2005. – 272с.
49.  Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос.  – М.: РЭА, 2005. – 526с.
50.  Ясинския Ю.М. Денежно-кредитная система и банковский контролинг. – Мн.: БГУ, 2004 – 146с.
51.  Экономика и жизнь, №8 (8858). Март, 2006г. Данные по банкам России на 01.01.2006г.
52.  Черник Д.Г. Реформы продолжаются. Банки. – М.: 2006, № 12. –с.18.
53.  Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005. - 244 c.
54.  Официальный сайт ОАО «Автовазбанк» http://www.avtovazbank.ru/

Список использованной литературы

1. Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2005 г.
2. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г.
3. Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2006 г.
4. Федеральный закон от 10.07.2005 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Положение Банка России от 26 марта 2005 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированно-го Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2005 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2005 года N 28
6. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2005 г. N 205-П (в ред. от 11.04.2005 N 1571-У)
7. Инструкция от 16 января 2005 г. N 110-И «Об обязательных нормати-вах банков»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У)
8. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2005 г. № 70-т «О типичных банковских рисках»
9. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2005 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу  связанных заемщиков Н6».
10. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы  теории и практики управления. -2006.-№ 4.- с.77-82.
11. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2005.-№ 6.- с. 9-13.
12. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2006.-304 с.
13. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтер-ские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2006.-268 с.
14. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2005.-432 с.
15. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2006.-368 с.
16. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов. – М.: Экзамен, 2006.-320 с.
17. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2006. – 517с.
18. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры рас-четов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Де-ло и сервис, 2006.-384 с.
19. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов ком-мерческого банка //Финансы и кредит.-2005.-№5. –с.37-41.
20. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-615 с.
21. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2006.-229 с.
22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-600 с.
23. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2005.-№ 2.-с. 43-48.
24. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2005.-128 с.
25. Маренков Н.Л. Контроль и ревизия: Учебное пособие – М.: Феникс, 2005.- 416 с.          
26. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с.
27. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2005.-271 с.
28. Рудый  К.В.  Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2006.-301 с.
29. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2005 – 400 с.
30. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2005.- № 4.- с.45-49.
31. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2006.-687 с.
32. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 511с.
33. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые сис-темы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2005.-168 с.
34. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2006.-448 с.
35. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИН-ФРА-М, 2006.-255 с.
36. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Фи-нансы и статистика, 2005.-272 с.;
37. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2005.-№3.- с.60-65.
38. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2005. -№ 21.-с. 42-46.
39. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2005. - №11. -  С. 91-103.
40. Перехожев В.А. Иностранный кредит// Финансовый директор.-2005 .-№04.- с 21-24.

Приложение 1.
АГРЕГИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ*
на 31.12.2005
Кредитной организации: Кредит Европа банк («Финансбанк»)
руб.
№
п/п Статьи балансового отчета За отчетный пери-од
 Активы 
1 Денежные средства и счета в ЦБ РФ 183 045 135
2 Обязательные резервы к ЦБ РФ -
3 Средства в кредитных организациях за вычетом резервов -
3,1 Средства в кредитных организациях -
3,2 Резервы на возможные потери -
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги -
4,1 Вложения в торговые ценные бумаги -
4,2 Резерв под обесценение ценных бумаг и на возможные потери -
5 Ссудная и приравненная к ней задолженность 8 326 367 840
6 Резервы на возможные потери 231 317 462
7 Чистая ссудная задолженность 8 095 050 378
8 Проценты начисленные (включая просроченные) 7 675 080
9 Чистые вложения в инвестиционные бумаги, удерживаемые до погашения -
9,1 Вложения в инвестиционные бумаги, удерживаемые до погаше-нии -
9,2 Резервы на возможные потери -
10 Основные средства, и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 631 595 471
11 Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 43 000
11,1 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 43 000
11,2 Резерв под обесценение цепных бумаг и на возможные потери -
12 Расходы будущих периодов по  другим операциям, скорректи-рованные на наращенные процентные доходы 1 349 798
13 Прочие активы за вычетом резервов 42 992 425
13,1 Прочие активы 43 284 005
13,2 Резервы на возможные потери 291 580
14 Всего активов 8 961 751 287

руб.
№
п/п Статьи балансового отчета За отчетный пери-од
 Пассивы 
15 Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ 0
16 Средства кредитных организаций 10 431 947
17 Средства клиентов 7 513 000 670
17,1 В том числе вклады физических лиц 6 045 928 184
18 Доходы будущих периодов по другим операциям 18 359
19 Выпущенные долговые обязательства 361 173 596
20 Прочие обязательства 408 462 219
21 Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, по операциям с резидентами оффшорных зон, риски и обязательст-ва 11 270 960
22 Всего обязательств 8 304 357 750
 Собственные средства 
23 Уставный капитал - (средства акционеров (участников)), в т.ч. -
23,1 Зарегистрированные обыкновенные акции и доли -
23,2 Зарегистрированные привилегированные акции -
23,3 Незарегистрированный уставный капитал неакционерных бан-ков -
24 Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников) -
25 Эмиссионный доход -
26 Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной орга-низации, разница между уставным  капиталом кредитной орга-низации и ее собственными средствами (капиталом) 387 702 738
27 Переоценка основных средств 341 422 169
28 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода -
29 Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года -
30 Распределенная прибыль (исключая дивиденды) -
31 Нераспределенная прибыль  -
32 Расходы и риски, влияющие на собственные средства 71731370
33 Всего собственных средств 657393537
34 Всего пассивов 8961751287

*Статьи баланса составлены в соответствии с Инструкцией ЦБР № 17 от 1 октября 1997 г.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации (редакция от 14.10.2005г. №6-ФЗ)
2. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.03.2005) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005)
3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002)
4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006)
5. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2005г.
6. Инструкция ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности бан-ков» от 2 март 2006г.
7. "Условия организации кредитной работы в подразделениях Сбербанка России с участием делопроизводителей" № 18 от 04.08.2004 г. (с учетом изме-нений и дополнений).
8. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация банков-ских технологий. — СПБ: Питер, 2007 г.
9. Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2007 г. №11
10. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2006. – 304 с.
11. Банковское дело /Под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2006 г.
12. Банковское дело Под ред. Жарковской Е.П., Арендс И.О.- М: Омега – Л, 2007 г.
13. Банки и банковские операции Под ред Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ, 2007 г.
14. Банковское дело. Под ред. Колесникова В.И. - М: Финансы и стати-стика, 2007 г.
15. Банковское дело. Под ред. Лаврушиной О.И. - М: Финансы и стати-стика, 2007 т.
16. «Банковская система России». Настольная книга банкира 2007г.
17. Банковское право. Н.Д. Эриашвили - М: ЮНИТИ Закон и право, 2007г.
18. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2006. – 344 с.
19. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и стати-стика, 2006. – 592 с.
20. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России Под ред. М.Х. Лапидуса. -М.:Финансы и статистика, 2007
21. Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов н\Д.: Феникс, 2005.- 647с.
22. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2005. – № 6. – С. 1-2.
23. Галкин Н. Цены растут, а ставки снижаются! //Вклад. – 2006. - №7. – С.1-2.
24. Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2005г. №4.
25. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 624 с.
26. Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские техноло-гии,2005г. №11.
27. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИ-ТИ, 2006. – 564 с.
28. Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кре-дит. Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 600 с.
29. Зайкина О. От Москвы – до самых до окраин. // Прямые инвести-ции,2006. №2.
30. Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на ба-зе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2005. №11.
31. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания кли-ентов. // Вклад. – 2005. – № 20. – С. 1.
32. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007. – 384 с.
33. Капустин А. Исполняет технология DUET. // Прямые инвестиции, 2006. №1.
34. Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2005. №7.
35. Крупнов Ю.С. Сущность денежных расчетов и их роль в рыночной экономике // Бизнес и банки. № 50, 2007
36. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и статисти-ка, 2006. – 672 с.
37. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)– М.: Юристъ, 2006. – 688 с.
38. Лазунский М. Развитие ИТ в банке. //Банковские технологии,2005. №7.
39. Нестерова Т.Н. Банковские операции и банковское обслуживание. – М.: Инфра –М 2005. – 386 с.
40. Новая услуга по проверке подлинности банкнот. // Прямые инвести-ции, 2005. №9.
41. Новое предложение для новых клиентов.//Вклад, 2006. – № 1. – С. 2..
42. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д: Феникс, 2006
43. Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Тагир-бекова К.Р. -М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2006
44. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия, -М., Инфра-М, 2006
45. Руссова Н. Сбербанк в цифрах. // Партнеры.2006. №3.
46. Рыжиков А. Автоматизация банковского обслуживания. //Банковские технологии,2005г. №5.
47. Тарасов П.И. Диасофт предлагает комплексные решения для банков. //Мир ПК, 2005 г., №5.
48. Услуга с шестью нулями. // Прямые инвестиции, 2005. №5.
49. Чесаков Д. Развитие банковских услуг. //Банковские технологии, 2005г. №11.
50. Яскевич С. «Аналитические технологии российских банков». //Банковские технологии, 2005г. №6.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В переводе с латинского  "облигация"  буквально  означает "обязательство".  Имеется в виду обязательство возмещения взятой в долг суммы, то есть долговое обязательство. Организация, выпустившая  облигации (эмитент) выступает в роли заемщика денег, а покупатель облигации (инвестор) выстилает в роли кредитора. Строго говоря:  облигация - ценная бумага, удостоверяющая внесение ее владельцем денежных средств и подтверждающая  обязательство  возместить  ему  номинальную стоимость этой ценной бумаги в предусмотренный в ней срок с  уплатой  фиксированного процента (если иное не предусмотрено правилами выписка).
Основные отличия облигации от акции:
- облигация приносит доход только в течение строго определенного, указанного на ней срока;
-  в  отличие  от  ничем  не гарантированного дивиденда по простой акции облигация обычно приносит ее владельцу  доход  в виде заранее  установленного  процента  от нарицательной стоимости (номинала облигации, указанного на ней самой);
- облигация акционерного общества не дает права выступать ее владельцу в качестве акционера данного общества, то есть не дает права голоса на собрании акционеров.
Доход по облигациям обычно ниже дохода по акциям,  но  он более надежен,  так  как в меньшей степени зависит от ситуации на рынке и циклических колебаний в экономике.  Поэтому облигации являются  более привлекательными ценными бумагами для многих категорий людей,  заботящихся не только о доходности, но и о надежности своих вкладов.
Сегодня в России можно  встретить  несколько  типов  этих ценных бумаг: облигации внутренних (государственных) и местных (муниципальных) займов, а также облигации предприятий и акционерных обществ.
Облигации бывают следующих типов:
• именные - владельцы таких облигаций регистрируются в особой книге, поэтому такие облигации обычно бескупонные;
• "на предъявителя" - имеет специальный  купон,  являющийся свидетельством права  держателя облигации на получение процентов по наступлении соответствующих сроков;
• кроме этого облигации могут быть  свободно  обращающимися или с ограниченным кругом обращения. Облигации государственных и муниципальных займов выпускаются на предъявителя.  Облигации акционерных  обществ  и  предприятий выпускаются как именными, так и на предъявителя.
Нарицательная или номинальная цена облигации служит базой при дальнейших перерасчетах и при начислении процентов.  Кроме нее облигации имеют выкупную цену,  которая может совпадать, а может и  отличаться  от  номинальной  в зависимости от условий займа. По  ней  облигация  выкупается  (погашается)  эмитентом после истечения  срока займа.  Кроме этого облигация имеет рыночную цену, определяемую условиями займа и ситуацией, сложившейся в текущий момент на рынке облигаций.  Курс  облигации  -это значение рыночной цены, выраженное в процентах к номиналу. Если облигации продаются ниже номинала,  а погашаются по номиналу, говорят что продажа производится "с дисконтом". Если облигации продаются по номиналу,  а погашаются с начислением дополнительных процентов,  говорят,  что облигации погашаются "с премией".  Иногда ежегодные начисления процентов комбинируются с дисконтом или премией.
Если по облигации  предполагается  периодическая  выплата доходов,  то он обычно производится по купонам.  В зависимости от условий выпуска облигации- купонный  доход  может  выплачиваться  ежеквартально,  раз  в полгода или ежегодно.  Чем чаще производится выплата купонного дохода,  тем большую выгоду получает  инвестор.  Поэтому  облигации с поквартальной выплатой при равном годовом дивиденде всегда котируются выше, чем облигации, выплаты по которым проводятся только раз в год.
На многих рынках риск инвестирования в облигации можно представить в виде зависимости портфеля от сравнительно небольшого числа факторов. Управляющие портфелями должны определить степень зависимости от каждого фактора и выбрать облигации или другие финансовые инструменты, которые обеспечат им требуемый уровень риска при минимальных затратах.
В семи крупнейших промышленно развитых демократиях институциональные инвесторы управляют активами примерно в 27 трлн долл., из которых более половины — облигации и займы. Разнообразие облигаций поражает (во всем мире существует более 1800 их видов), но в самом общем плане они подразделяются на государственные и негосударственные. Негосударственные облигации, в свою очередь, делятся на несколько групп, самую важную из которых образуют облигации, выпускаемые корпорациями, но есть и другие группы. Например, в США почти 20% рынка приходится на ипотечные облигации, в то время как доля корпоративных облигаций составляет 25%.
О проблемах управления этими огромными активами пишут сравнительно меньше, чем об управлении портфелями акций. Хотя эти проблемы во многом аналогичны, между ними имеются и существенные различия, не принципиальные, а касающиеся, главным образом, характеристик доходности облигаций и акций.
Производные финансовые инструменты служат и для других целей. Из всей совокупности активов, которые можно включить в состав портфеля облигаций (например, государственные облигации, корпоративные облигации, ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью, и т. д.), тот или иной управляющий может иметь опыт операций с каким-то одним видом этих активов, но не со всеми. В таких случаях инвестору, например пенсионному фонду, возможно, стоит попросить управляющего держать только такие активы, на которых он специализируется. Тогда инвестор сможет скомбинировать эти портфели и использовать дериваты, чтобы получить приемлемую общую модель подверженности риску, никак не связанную с рисками по каждому портфелю. Иногда это может делать сам управляющий, чтобы получить портфель, зависящий от событий на одном рынке, например на рынке акций, хотя сам он специализируется на операциях с другими активами, скажем, с корпоративными облигациями или закладными. В прошлом конкуренция между портфельными менеджерами в значительной мере ограничивалась рамками специализации по категориям активов: специалист по акциям обеспечивал доходность акций, специалист по облигациям — доходность облигаций. Но мы считаем портфелем акций тот, который зависит от факторов риска по акциям, и благодаря использованию производных финансовых инструментов к таким можно отнести и портфели, на самом деле составленные из облигаций. В то же время, используя другие дериваты, можно устранить зависимость портфеля от факторов риска, связанных с облигациями. Такие стратегии, уже применяемые некоторыми компаниями, создают механизм, позволяющий сломать барьеры, когда-то ограничивавшие конкуренцию между управляющими рамками категорий аналогичных активов.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №333-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №334-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №333-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 03.08.1998, №31, ст. 3823.
4. Федеральный закон Российской Федерации от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №336-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, №17, 22.04.1996, ст. 1918.
5. Федеральный закон Российской Федерации от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. Федерального закона от 01.12.2007 №318-ФЗ) // Российская газета, №2480 29.12.1995.
6. Федеральный закон Российской Федерации от 21.12.2001 №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» (в ред. Федерального закона от 01.12.2007 №318-ФЗ) // Парламентская газета, №19, 26.01.2002.
7. Федеральный закон Российской Федерации от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» (в ред. Федерального закона от 04.12.2007 №324-ФЗ) // Российская газета, №137, 22.07.1998.
8. Федеральный закон Российской Федерации от 11.11.2003 №152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 №141-ФЗ) // Парламентская газета, №215 – 216, 19.11.2003.
9. Указ Президента Российской Федерации от 16.11.1992 №1392 «О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий» (в ред. Указа Президента РФ от 28.04.2007 №570) // Российская газета, №251, 20.11.1992.
10. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.06.2003 №03-30/пс «О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» (в ред. Приказа ФСФР от 16.03.2005 №05-4/пз-н) // Российская газета, №181, 11.09.2003.
11. Агарков М.М. Учение о ценных бумагах // Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М., 1994. С. 306.
12. Батрин Ю.Д., Фомин П.А. Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий. М., 2002
13. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М., 1996. С. 171.
14. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб., 2000
15. Быкова Е.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. М., 2000
16. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами: Пер. с англ. М., 2000
17. Гражданское право / Под ред. Е.А. Суханова. Т. II. Полутом 1. 2-е изд. М., 2000. С. 77.
18. Губин Е.Л. Правовые основы рынка ценных бумаг. М., 1997. С. 57.
19. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Банковская фирма: стратегическое планирование и взаимодействие с реальным сектором. М., 2000
20. Егорова Н.Е., Смулов А.М., Предприятий и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М., 2002
21. Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М., 2000
22. Иванов А.Н. Банковские услуги; зарубежный и российский опыт. М., 2002.
23. Иванова Н.Г., Маковник Т.Д. Казначейская система исполнения бюджетов. СПб., 2001
24. Ивашкин Е.И. Корпоративное и взаимное страхование. Учебно-методическое пособие. М.; 2003
25. Кавкин А.В. Рынок кредитных деривативов. М., 2001
26. Кастальский В. Облигации с залоговым обеспечением // Право и экономика. 2003. N 2. С. 55.
27. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. – М.: Прогресс, 1978. – 494 с.
28. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. – М.: Прогресс, 1978.  – с.230.
29. Колпакова Г.М., Финансы, денежное обращение, кредит. М., 2000
30. Коркин В.М. Ссудный рынок в России. М., 2001
31. Кравченко Т.В. Правовое регулирование участия субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в коммерческом обороте: Автореф. дис... канд. юрид. наук. СПб., 2003. С. 20.
32. Луговой О., Семенов Д. Проблема неплатежей в Российской Федерации. М., 2000
33. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. М., 2000
34. Маковская А.А. Залог денег и ценных бумаг. М., 2000. С. 53 - 54.
35. Основы банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. К.Р.Тагирбекова, М., 2001
36. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. М., 2003
37. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория, методология, практика. М., 2004.
38. Росс. С. Основы корпоративных финансов. М., 2000
39. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.,2001
40. Салманов О.Н. Инвестиционный менеджмент.  Управление портфелем облигаций. МГУС. Институт финансов и систем управления экономикой.2004.
41. Секреты инвестиционного дела / Под ред. Дж.Пикфорда. М.: Олимп-Бизнес, 2006.
42. Шарп У.Ф., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции. – М.: Инфра-М, 1999.
43. Шевченко Г.Н. Правовое регулирование облигаций: понятие, виды // Современное право, 2005, №5.
44.  Culbertson J. The term structure of interest rates. – Quarterly Journal of Economics, 1957, Vol.72, No.4. – p.485-517.
45. Cuthbertson K. Quantitative financial economics. – Chichester: Wiley, 1996. – p.319.
46. Fisher I. The theory of interest, as determined by impatience to spend income and opportunity to invest it. – N.Y., Kelley & McMillan, 1954. – 543 p.

Список использованной литературы

1. Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2005 г.
2. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г.
3. Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2006 г.
4. Федеральный закон от 10.07.2005 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Положение Банка России от 26 марта 2005 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированно-го Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2005 года N 5774 ("Вестник Банка России" от 7 мая 2005 года N 28)
6. Положение «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных  организациях, расположенных на территории РФ» от 5 декабря 2005 г. N 205-П (в ред. от 11.04.2005 N 1571-У)
7. Инструкция от 16 января 2005 г. N 110-И «Об обязательных нормати-вах банков»  (в ред. Указаний ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У)
8. Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2005 г. № 70-т «О типичных банковских рисках»
9. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2005 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу  связанных заемщиков Н6».
10. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы  теории и практики управления. -2006.-№ 4.- с.77-82.
11. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2007.-№ 6.- с. 9-13.
12. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред.                            Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2006.-376 с.
13. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2006.-304 с.
14. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учеб-ник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2005.-491 с.
15. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2005.-751 с.
16. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-863 с.
17. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2006.-460 с.
18. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Ма-манова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти-ка, 2005.-667 с.
19. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтер-ские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2006.-268 с.
20. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2005.-432 с.
21. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2006.-368 с.
22. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов. – М.: Экзамен, 2006.-320 с.
23. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-150 с.
24. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-343 с.
25. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2006.-192 с.
26. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2006. – 517с.
27. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры рас-четов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Де-ло и сервис, 2006.-384 с.
28. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов ком-мерческого банка //Финансы и кредит.-2007.-№5. –с.37-41.
29. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-615 с.
30. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2006.-229 с.
31. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006.-600 с.
32. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2005.-№ 2.-с. 43-48.
33. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2005.-128 с.
34. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2006.384 с.
35. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Кружик А.Б. Предпринимательство: Учебник. – СПб.: Издательство «Лань», 2007. –696с.
36. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с.
37. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2005.-271 с.
38. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное  пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2006.-319 с.
39. Рудый  К.В.  Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2006.-301 с.
40. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2005 – 400 с.
41. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2005.- № 4.- с.45-49.
42. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2006.-687 с.
43. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 511с.
44. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые сис-темы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2007.-168 с.
45. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2006.-448 с.
46. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИН-ФРА-М, 2006.-255 с.
47. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Фи-нансы и статистика, 2005.-272 с.;
48. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2007.-№3.- с.60-65.
49. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //Финансы и кредит. –2005. -№ 21.-с. 42-46.
50. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредито-способности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2007.- №2. – С. 104-115.
51. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2005. - №11. -  С. 91-103.

Приложение 2

Бухгалтерский баланс ОАО «Кросна-Банк»
на 01.01.2006 год        

тыс. руб.

Номер п/п Наименование статьи Сумма
1 2 4
 АКТИВЫ 
1. Денежные средства 10990
2. Средства кредитных учреждений в ЦБ РФ 15233
2.1. Обязательные резервы 4580
3. Средства в кредитных организациях 190
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 0
5. Чистая ссудная задолженность 139586
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,  удерживаемые до погашения 0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 47485
9. Требования по получению процентов 567
10. Прочие активы 31087
11. Всего активов 245138
 ПАССИВЫ 
13. Средства кредитных организаций 10000
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 171153
14.1. Вклады физических лиц 73054
15. Выпущенные долговые обязательства 8961
16. Обязательства по уплате процентов 3039
17. Прочие обязательства 4277
18. Резервы по возможным потерям 132
19. Всего обязательств 197562
 ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 
20. Средства акционеров (участников) 26250
20.1. Зарегистрированные акции и доли 26250
23. Переоценка основных средств 2222
24. Расходы будущих периодов 2703
25. Фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет 11303
26. Прибыль (убыток) за отчетный период 10504
27. Всего источников собственных средств 47576
28. Всего пассивов 245138
 ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 
29. Безотзывные обязательства кредитной организации 8235
30. Гарантии, выданные кредитной организацией 167

 
    Приложение 3

Бухгалтерский баланс ОАО «Кросна-Банк»
на 01.01.2007 год
 тыс. руб.

Номер п/п Наименование статьи Сумма
1 2 3
 АКТИВЫ 
1. Денежные средства 12891
2. Средства кредитных учреждений в ЦБ РФ 21960
2.1. Обязательные резервы 7217
3. Средства в кредитных организациях 1132
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 0
5. Чистая ссудная задолженность 282234
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,  удержи-ваемые до погашения 0
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 74743
9. Требования по получению процентов 1338
10. Прочие активы 39599
11. Всего активов 433897
 ПАССИВЫ 
13. Средства кредитных организаций 0
14. Средства клиентов (некредитных организаций) 326515
14.1. Вклады физических лиц 146738
15. Выпущенные долговые обязательства 5749
16. Обязательства по уплате процентов 6337
17. Прочие обязательства 13744
18. Резервы по возможным потерям 503
19. Всего обязательств 352848
 ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 
20. Средства акционеров (участников) 26250
20.1. Зарегистрированные акции и доли 26250
23. Переоценка основных средств 22177
24. Расходы будущих периодов 4919
25. Фонды и нераспределенная прибыль прошлых лет 20757
26. Прибыль (убыток) за отчетный период 16784
27. Всего источников собственных средств 81049
28. Всего пассивов 433897
 ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 
29. Безотзывные обязательства кредитной организации 25468
30. Гарантии, выданные кредитной организацией 5152

Список литературы

1. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.03.2005) (с изм. и доп.)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002)
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006)
4. Федеральный Закон "О валютном регулировании и валютном контроле"  90-ФЗ в ред. 18.07.2005
5. Положение Банка России от 29 марта 2004 года № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" (с учетом изменений).
6. Положенин Банка России от 3 октября 2000 года № 122-П "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами" (с учетом изменений)
7. Положение Банка России от 4 августа 2003 года № 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг" (с учетом изменений)
8. Положение Банка России от 14 июля 2005 года № 273-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций".
9. Положение Банка России от 4 августа 2003 года № 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг
10. Положение Банка России от 14 июля 2005 года № 273-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций"
11. "Указание Банка России от 29 марта 2004 года № 1408-У "О порядке отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций операций по депонированию обязательных резервов в Банке России".
12. Авдокушин Е.Ф.  Международные экономические отношения. Учебник – М.: «Экономистъ», 2005. – 196с.
13. Анулова Г.Н. Международные валютно-финансовые организации и развивающиеся страны. М.: Наука, 2004.
14. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// Рынок ценных бумаг, 2004 - №3, С. 13-15.
15. Банковское дело: Учебник Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2005.-672 с
16. Банковское дело. - Под ред. О.И.Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2006 – 486 с.
17. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-5-е изд.,перераб., доп.-М.: Финансы и статистика, 2006. - 481 с.
18. Буглай В.Б., Ливенцов Н.И. Международные экономические   отношения. Учебное пособие. Под ред. Н.И.Ливенцова.-М.: Финансы и статистика, 2005
19.  Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции – М.: Банки, 2004 - 491 с.
20. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007 - 491 с.
21. Колесникова В.И., Кроливицкая Л.П. и др. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2004 г. – 412 с.
22. Киреев А.П.   Международная экономика. В 2-х частях.ч.1  Международное движение товаров и факторов производства. Учебное пособие для вузов.  - М.: Международные отношения, 1998. Ч.2. Международная экономика и макроэкономическое  программирование, 2004.
23. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю. Проблемы международного кредитования в России // Финансы. – 2005. – № 4. – С. 14-16
24. Пебро М. Международные экономические, валютные и финансовые отношения / Пер. с фр.; Общ. ред. Н.С. Бабинцевой. М.: Прогресс, Универс, 2005.
25. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательский центр «Академия», 2006. – 288 с.
26. Финансовая организация и деятельность МВФ / Под ред. Джеймса Макъюэна. Вашингтон, 2004.
27. Шреплер Х.А. Международные экономические организации: Справочник Пер. С.А. Тюпаева, И.Н. Фомичева. — М.: Междунар. отношения, 2003. - 456 с.
28. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное пособие//Финансовая академия при Правительстве РФ. - М.: ФА, 2005. - 180 с.
29. Фролова Н.К. Участие кредитных учреждений в развитии экономики РФ // Финансы. – 2005. – № 3. – С. 7-9
30. Хандруев А.А. Роль банков в обеспечении экономического роста в регионах Российской Федерации// Вестник банковского дела.- №2, 2005
31. Хандруев А.А. Перспективы существования и развития в России региональных банков// Аналитический банковский журнал.- №1, 2005
32. Эффективность кредитной политики региональных банков// Банковские услуги.- №2, 2006

Приложение 5
Меры денежной политики

01.01.91__ Ставка рефинансирования составляла 20%.
01.06.91_ Установлен норматив перечислений средств в фонд обязательных резервов в размере 2% от объема привлеченных коммерческими банками средств.
24.07.91 Госбанк СССР принял решение о введении "туристического" курса рубля на уровне 32 руб./долл., который фактически стал официальным валютным курсом.
02.12.91 "Туристический" курс рубля отменен; коммерческие банки получили право самостоятельно устанавливать курс покупки и продажи валюты при операциях с гражданами.
01.02.92 Установлены нормативы отчислений в фонд обязательных резервов по счетам до востребования и по счетам со сроком погашения до одного года в размере 10%, по обязательствам свыше одного года - 5%.
01.03.92 Установлены нормативы отчислений в фонд обязательных резервов по счетам до востребования и по счетам со сроком погашения до одного года в размере 15%, по обязательствам свыше одного года - 10%.
10.04.92 Ставка рефинансирования повышена до 50%.
01.04.92 Установлены нормативы отчислений в фонд обязательных резервов по счетам до востребования и по счетам со сроком погашения до одного года в размере 20%, по обязательствам свыше одного года - 15%. Данные нормативы действовали до 01.02.95.
23.05.92 Ставка рефинансирования повышена до 80%.
08.06.92 ЦБ РФ начал еженедельно устанавливать официальный курс рубля к иностранным валютам; помимо официального курса существовал биржевой курс, определявшийся по итогам торгов на ММВБ.
30.03.93 Ставка рефинансирования повышена до 100%
02.06.93 Ставка рефинансирования повышена до 110%.
22.06.93 Ставка рефинансирования повышена до 120%.
29.06.93 Ставка рефинансирования повышена до 140%.
15.07.93 Ставка рефинансирования повышена до 170%.
23.09.93 Ставка рефинансирования повышена до 180%.
15.10.93 Ставка рефинансирования повышена до 210%.
29.04.94 Ставка рефинансирования снижена до 205%.
17.05.94 Ставка рефинансирования снижена до 200%.
02.06.94 Ставка рефинансирования снижена до 185%.
22.06.94 Ставка рефинансирования снижена до 170%.
30.06.94 Ставка рефинансирования снижена до 155%.
01.08.94 Ставка рефинансирования снижена до 150%.
24.08.94 Ставка рефинансирования снижена до 130%.
12.10.94 Ставка рефинансирования повышена до 170%.
17.11.94 Ставка рефинансирования повышена до 180%.
06.01.95 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 200%.
01.02.95 Введена дифференциация норм обязательных резервов. Установлены нормы обязательных резервов: по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно - 22%; по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно - 15%, по срочным обязательствам свыше 90 дней - 10%, по текущим счетам в иностранной валюте - 2%.
01.05.95 Нормы обязательных резервов по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно снижены до 20%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно понижены до 14%, по срочным обязательствам свыше 90 дней норматив не изменился (10%), по текущим счетам в иностранной валюте норматив снижен до 1,5%.
16.05.95 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 195%.
19.06.95 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 180%.
06.07.95 Введены пределы колебаний обменного курса рубля и определены границы его изменений на период с 6 июля по 1 октября 1995 г. от 4300 до 4900 рублей за один доллар США.
01.10.95 Установлены границы изменений обменного курса рубля на период с 1 октября до 31 декабря 1995 года от 4300 до 4900 рублей за один доллар США.
24.10.95 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 170%.
30.11.95 Установлены границы изменений обменного курса рубля на период с 1 января 1996 г. по 30 июня 1996 г. от 4550 до 5150 рублей за один доллар США.
01.12.95 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 160%.
10.02.96 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 120%.
01.05.96 Нормы обязательных резервов по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно снижены до 18%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно не изменились (14%), по срочным обязательствам свыше 90 дней не изменились (10%), по текущим счетам в иностранной валюте снижены до 1,25%.
16.05.96 Установлены границы изменений обменного курса рубля на период с 1 июля 1996 г. по 31 декабря 1996 г. от 5000 до 5600 рублей за доллар США на 1 июля 1996 года и от 5500 до 6100 рублей за доллар США на 31 декабря 1996 года.
11.06.96 Повышены нормы обязательных резервов: по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно до 20%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно до 16%, по срочным обязательствам свыше 90 дней до 12%, по текущим счетам в иностранной валюте до 2,5%.
24.07.96 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 110%.
01.08.96 Нормы обязательных резервов по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно снижены до 18%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно снижены до 14%, по срочным обязательствам свыше 90 дней снижены до 10%, по текущим счетам в иностранной валюте повышены до 5%.
19.08.96 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 80%.
21.10.96 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 60%.
01.11.96 Нормы обязательных резервов по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно снижены до 16%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно снижены до 13%, по срочным обязательствам свыше 90 дней не изменились (10%), по текущим счетам в иностранной валюте не изменились (5%).
26.11.96 Установлены границы изменений обменного курса рубля от 5500 и 6100 рублей за доллар США на 1 января 1997 г. до 5750 и 6350 рублей за доллар США на 31 декабря 1997 г.
02.12.96 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 48%.
10.02.97 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 42%.
28.04.97 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 36%.
01.05.97 Нормы обязательных резервов по счетам до востребования и срочным обязательствам коммерческих банков до 30 дней включительно снижены до 14%, по срочным обязательствам свыше 30 дней до 90 дней включительно снижены до 11%, по срочным обязательствам свыше 90 дней снижены до 8%, по текущим счетам в иностранной валюте повышены до 6%.
16.06.97 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 24%.
06.10.97 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 21%.
11.11.97 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 28%.
11.11.97 Норматив резервирования средств по привлекаемым банками средствам в иностранной валюте повышается до 9%.
11.11.97 С 1 января 1998 г. на трехлетний период (1998-2000 гг.) устанавливается центральный обменный курс на уровне 6,2 рубля за один доллар США (после деноминации), возможные отклонения не могут превышать 15%.
01.02.98 Установлен единый норматив обязательных резервов по привлекаемым банками средствам в рублях и иностранной валюте в размере 11%.
02.02.98 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 42%.
17.02.98 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 39%.
02.03.98 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 36%.
16.03.98 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 30%.
19.05.98 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 50%.
27.05.98 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 150%.
27.05.98 Возобновляется проведение ломбардных кредитных аукционов с 1 июня по 1 августа 1998 г.
05.06.98 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 60%.

29.06.98 Ставка рефинансирования Банка России повышена до 80%.
24.07.98 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 60%.
17.08.98 Банк России перешел к проведению политики плавающего курса рубля в рамках новых границ валютного коридора, который установлен на уровне 6-9,5 руб./долл.
24.08.98 Введен единый норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в рублях и иностранной валюте в размере 10%; для Сбербанка России норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в рублях снижен до 7%.
01.09.98 Установлены нормативы обязательных резервов по привлеченным средствам в рублях и иностранной валюте для Сбербанка России и кредитных организаций, у которых удельный вес вложений в государственные ценные бумаги (ГКО - ОФЗ) в работающих активах составляет 40% и более, в размере 5%; для кредитных организаций, у которых удельный вес вложений в государственные ценные бумаги (ГКО - ОФЗ) в работающих активах составляет 20-40% по привлеченным средствам в рублях и иностранной валюте в размере 7,5%.
02.09.98 Банк России объявил об отмене верхней границы изменения официального курса рубля 9,5 руб./долл.
06.10.98 На ММВБ введены две торговые сессии: утренняя специальная торговая сессия, на которой осуществляется обязательная реализация 50% экспортной выручки экспортеров и закупка валюты уполномоченными банками, обусловленная клиентскими заявками, и вечерняя, на которой банки осуществляют покупку и продажу иностранной валюты от своего имени и за свой счет.
01.12.98 Установлен единый норматив обязательных резервов по привлеченным средствам в рублях и иностранной валюте в размере 5%.
19.03.99 Установлен норматив обязательных резервов по привлеченным средствам юридических лиц в размере 7%.
10.06.99 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 55%.
10.06.99 Увеличен норматив обязательных резервных требований по депозитам физических лиц в рублях до 5,5%; по привлеченным средствам юридических лиц в валюте РФ и по привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте - до 8,5%.
01.01.00 Увеличен норматив обязательных резервов по депозитам физических лиц в рублях до 7%; по привлеченным средствам юридических лиц в рублях и привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте - до 10%.
24.01.00 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 45%.
07.03.00 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 38%.
21.03.00 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 33%.
10.07.00 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 28%.
04.11.00 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 25%.
09.04.02 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 23%.
07.08.02 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 21%.
17.02.03 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 18%.
21.06.03 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 16%.
15.01.04 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 14%.
01.04.04 Снижен норматив обязательных резервов по привлеченным средствам юридических лиц в рублях и привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте до 9%.
15.06.04 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 13%.
15.06.04 Снижен норматив обязательных резервов по привлеченным средствам юридических лиц в рублях и привлеченным средствам юридических и физических лиц в иностранной валюте до 7%.
08.07.04 Снижен норматив обязательных резервов по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации с 7% до 3,5%;
норматив обязательных резервов по иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и обязательствам в иностранной валюте с 7% до 3,5%.
01.08.04 Установлен норматив обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед банками-нерезидентами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте в размере 2% и коэффициента усреднения для расчета усредненной величины обязательных резервов в размере 0,2.
26.12.05 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 12%.
26.06.06 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 11,5%.
01.10.06 Увеличен норматив обязательных резервов по обязательствам кредитных организаций перед банками-нерезидентами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте до 3,5%;
повышен коэффициент усреднения для кредитных организаций при расчете усредненной величины обязательных резервов до 0,3.
23.10.06 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 11%.
29.01.07 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 10,5%.
19.06.07 Ставка рефинансирования Банка России снижена до 10%.
01.07.07 Повышен норматив обязательных резервов по обязательствам перед банками-нерезидентами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, а также по иным обязательствам кредитных организаций в валюте Российской Федерации и обязательствам в иностранной валюте до 4,5%, по обязательствам кредитных организаций перед физическими лицами в валюте Российской Федерации – до 4%.

Доклад

 Уважаемые Председатель, члены Государственной аттестационной комиссии и присутствующие! Вашему вниманию предлагается доклад на защиту дипломной работы на тему: Денежно-кредитная политика ЦБ РФ

Актуальность исследования состоит в том, что посредством денежно-кредитной политики осуществляется помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства (стабильный рост), занятости и уровня цен.
С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли экономики страны.

Целью исследования является комплексный анализ денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.

Задачи исследования:
1.выявить организационно-правовой механизм реализации единой государственной денежно-кредитной политики.
2.установить правовое регулирование деятельности Центрального Банка Российской Федерации.
3.проанализировать разработку и реализацию единой государственной денежно-кредитной политики ЦБ РФ за 2007 – 1 кв. 2008 г.г.
4.разработать предложения по совершенствованию основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики. 

Новизна исследования заключается в обосновании путей по совершенствованию основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на современном этапе социального экономического развития.

Практическая значимость исследования заключается в разработке рекомендаций по совершенствованию основных направлений денежно-кредитной политике по выдвижению на первый план общеэкономических показателей, что позволяет более эффективно решать задачу минимизации инфляции и стабилизации цен.

Основным проводником денежно-кредитного регулирования российской экономики, являющейся составной частью экономической политики правительства является Банк России. Главными целями этой политики служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса. Общее состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной сферы.

Денежно-кредитная политика - совокупность мероприятий денежной политики, определяющей изменения денежной массы, и кредитной политики, направленной на регулирование объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики путем влияния на состояние денежного обращения и кредита.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики Банка России являются:
1) процентные ставки по операциям Банка России;
2) нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
3) операции на открытом рынке;
4) рефинансирование кредитных организаций;
5) валютные интервенции;
6) установление ориентиров роста денежной массы;
7) прямые количественные ограничения;
8) эмиссия облигаций от своего имени.

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

В целях разработки рекомендаций по совершенствованию денежно-кредитной политики была проанализирована денежно-кредитная политика.

За январь—июнь 2007 г. рублевая денежная масса возросла на 20,7%, в том числе во II квартале — на 15,4% (в 2006 г. аналогичные показатели составили 17,3 и 14,9% соответственно). Сложившееся соотношение темпов роста потребительских цен и денежного агрегата М2 обусловило увеличение рублевой денежной массы в реальном выражении за рассматриваемый период на 14,2% (за январь—июнь 2006 г. — на 10,5%).
В первом полугодии 2007 г. рост денежного агрегата М0 составил 8,7%, в том числе во II квартале — 10,4% (в аналогичные периоды 2006 г. — 11,2 и 15,8% соответственно).

Динамика наличных денег в обращении в январе—июне 2007 г. отражала главным образом изменение размеров номинальной заработной платы и пенсий. В условиях укрепления российского рубля важным фактором, повлиявшим на динамику денежного агрегата М0, было заметное снижение спроса населения на наличные доллары США. В результате нетто-продажи наличной иностранной валюты уполномоченными банками физическим лицам через обменные пункты сократились за первое полугодие 2007 г. примерно до 0,23 млрд. долл. США (за первые шесть месяцев 2006 г. нетто-продажи наличной иностранной валюты были равны 3,24 млрд. долл. США).

Безналичная составляющая денежного агрегата М2 увеличилась за первое полугодие 2007 г. на 26,1%, в том числе за II квартал — на 17,4% (за аналогичные периоды 2006 г. — на 20,4 и 14,5% соответственно). Темпы прироста депозитов населения в январе—июне 2007 г. составили 17,6% (в первом полугодии 2006 г. — 20,0%).

В структуре рублевой денежной массы доля наличных денег в обращении на 1.07.2007 сократилась относительно 1.01.2007 на 3,1 процентного пункта (до 27,9%), удельный вес депозитов “до востребования” повысился на 2,4 процентного пункта (до 33,7%), а срочных депозитов — на 0,7 процентного пункта (до 38,5%).

Темпы прироста депозитов в иностранной валюте (в долларовом выражении) составили за первое полугодие 2007 г. 4,5% (за аналогичный период 2006 г. — 10,7%) и были существенно ниже темпов прироста депозитов в национальной валюте (26,1%). Удельный вес депозитов в иностранной валюте в структуре денежной массы по методологии денежного обзора снизился с 11,4% на 1.01.2007 до 9,8% на 1.07.2007 (на 1.07.2006 он составлял 14,7%).

При управлении ликвидностью кредитные организации использовали механизм внутридневного кредитования. В апреле—июне 2007 г., как и в I квартале 2007 г., объем внутридневных кредитов составил 2,7 трлн. руб. (во II квартале 2006 г. — 2,6 трлн. руб.).

В 2008 г. Банк России продолжит проводить денежно-кредитную политику в условиях сохранения режима управляемого плавающего курса рубля. Курсовая политика будет направлена на сглаживание резких колебаний обменного курса и будет проводиться с учетом сдерживания инфляции и поддержки ценовой конкурентоспособности отечественных производителей. Согласно документу, инфляция в 2008г. составит 6-7%, в 2009г. - 5,5-6%, а в 2010г. останется на уровне 5-6%.

В нашей стране пока нет единой государственной денежно-кредитной политики. Есть политика Центрального Банка, которую он проводит во взаимодействии с правительством – и не более того. Однако ЦБ в праве не принимать поправки, которые вносит правительство. В законе о банке России прописано, что банк действует независимо от других органов власти. "Это не противоречит конституции, – подчеркивает Захаров. – Но закон о Банке нужно привести в соответствие с конституцией. Основные направления экономического развития должны выбираться правительством и центральным банком".
Сейчас ЦБ больше всего беспокоит инфляция. Это, конечно, важная проблема, но главной задачей все-таки должен быть экономический рост страны. Чтобы снизить инфляцию, нужна полная согласованность всех ветвей денежной системы – и банковская система должна быть включена в этот процесс полной мере и в первую очередь.

Одним из недостатков современной денежно-кредитной является пассивный характер этой политики: "Деньги имитируются как средство платежа, а они должны работать в полной мере, создавать дополнительный продукт". Необходим баланс между подавлением инфляции и необходимостью экономического роста – с применением инструментов денежно-кредитной политики. Таких инструментов много, и нужно их комплексное применение.

Денежно-кредитная политика страны должна быть активно скоординирована с развитием банковской системы. В этой связи нами предлагаются следующие основные меры совершенствования денежно-кредитной политики Банка России:
Необходимо существенно снизить ставку  рефинансирования, а также ставки по предоставляемым Банком России ломбардным кредитам и операциям прямого РЕПО.
В целях повышения доступности рефинансирования также целесообразно сократить объем требуемой от банков информации и время принятия решения при предоставлении рефинансирования под залог прав требований по кредитным договорам и поручительство; ввести в практику предоставления банкам кредитов Банка России в форме сделки под условием.
В целях развитие рынка межбанковского кредитования необходимо организовать кредитование Банком России по упрощенной процедуре высоконадежных банков-межбанковских дилеров, размещающих полученные средства на открытом рынке межбанковских кредитов.
В целях  расширения базы долгосрочных ресурсов банковской системы необходимо через государственную корпорацию «Банк Развития» осуществлять трансферты в банковскую систему ресурсов бюджетных инвестиционных фондов.
Необходимо осуществить поддержку капитализации российских банков за счет инвестирования части средств Инвестиционного фонда или Фонда будущих поколений.
Основой для формирования современных механизмов управления рисками должно стать создание развитой системы национальных рейтингов, увязанное с внедрением элементов стандартизированного подхода к оценке рисков Базель-II.
Необходимо расширение доступа российских банков к долгосрочным внутренним ресурсам, в том числе за счет более активного вовлечения в банковский оборот пенсионных накоплений; стимулирование снижения ставок внутреннего кредитного рынка мерами денежно-кредитной политики.

На этом мой доклад окончен. Спасибо за внимание.

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосова-нием 12 дек. 1993 г. - М.: Юрайт, 2006.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации Части 1 и 2. - М.:
Проспект, 2006.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2: Офиц. текст. -М.: Элит, 2006.
4. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный Закон // Закон.- 2006.
5. Банковское дело: Управление и технологии: Учеб. Пособие для эконо-мических вузов / Под ред. А.М.Тавасиева. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2006.
6. Банковское дело:.. Учебник для экономических вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. -2-е изд.,
перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006.
7. Банковское дело: Учебник для вузов по спец. 080105 «Финансы и кре-дит»
/ Под ред. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2006.
8. Горемыкин В. А., Бугулов Э. Р. Недвижимость: регистрация прав и
сделок, ипотечное кредитование. В схемах. - М.: Филинъ, 2006.
9. Гуртов В.К. Инвестиционные ресурсы. - М.: Экзамен, 2006. -
10. Деньги: Кредит. Банки.: Учебник для экономических вузов / Е.Ф. Жу-ков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИ-ТИ, 2006.
11. Довдиенко И.В. Ипотека: Учебник - практическое пособие. - М.: РЛД, 2006.
12. Иванов В.В. Все об ипотеке. - М.: МТ - Пресс, 2006.
13. Комментарий к Федеральному закону «Об ипотеке (залоге
недвижимости)» / Буров B.C., Грачев И.Д., Емельянов М.В. и др.; Под общ.
ред. И.Д. Грачева. - М.: ИНФРА - М, 2006.
14. Кудрявцев В.А. Основы организации ипотечного кредитования: Учеб.
пособие для вузов / В.А. Кудрявцев, Е.В. Кудрявцева.- М.:Высш.шк., 2006
15. Кутузов В. В. Воспроизводство жилья в условиях социально -
ориентированной рыночной экономики. - М: ЦНРШЭПжилища, 2006.
16. Старостин В.М., А.Ю. Леванов, В.И. Елагин. Ипотечное жилищное
кредитование: организация, финансирование, право. Моск. ун-т потреб,
кооп. М. – 2006.
17. Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения
ипотечных кредитов // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному
кредитованию». - М. - 2006.
18. Ужегов А.Н. Квартира в кредит: ипотечная сделка. - Спб. и др.: Питер,
2006.
19. Цылина Г.А. Ипотека: Жилье в кредит. - М.: Экономика, 2006.
20. Будаков Д.Ю. Проблемы ипотечного кредитования // Деньги и кредит. -
2006. -№9.
21. Воробьев Ю., Караваев И., Скробов А. Залоговое кредитование:
зарубежный опыт и российская действительность // Вопросы экономики. -
2005.-№11.
22. Веремейкина В.Л. Ипотека в России: проблемы и перспективы
развития // Банк, услуги,  2006. - № 3.
23. Гришаев С. Ипотека (залог недвижимости) // Закон. - 2006. - № 100.
24. Жигунов И. Ресурсное обеспечение ипотечного кредитования в России // Вестник СпбГУ, 2006. - № 21
25. Жебрун Н. Квартира в займы: Приживется ли в России ипотека? // Соц.
защита, 2006. - № 10.
26. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения //
Финансы, 2006. - № 5
27. Ипотечное кредитование в России./ Материалы к всероссийской
конференции // Совет Федерального Собрания РФ.- 2006.
28. Каримов Б. Проблемы участия банков в ипотечном кредитовании // Бан-ковское дело. -   10, 2007. Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов // ОАО "Агентство по ипотечному жи-лищному кредитованию". - М. -  2007. С.21
29. Кузьминский О. Жилье за проценты // Коммерсант: Деньги., 2006. - № 4
30. Копейкин А., Стебенев Л., Скоробогатько Б., Пенкина И. Развитие ипо-течного кредитования в России // Рынок ценных бумаг, 2006. - № 8
31. Лазарова Л.Б. Ипотечное кредитование в России: вчера и сегодня //
Бизнес и банки. - 2006. - Сент. (№38/39). -С. 4 - 5: схемы.
32. Логинов М.П. Андеррайтинг ипотечных кредитов // Финансы и кредит.
-2006.
33. Логинов М. Ипотечное кредитование строительства жилья //
Экономист, 2006.
34. Логинов М.П.-Система ипотечного жилищного кредитования в России:
проблемы и пути решения // Деньги и кредит,  2006. - № 4.
35. Ломидзе О. Государственная регистрация ипотеки: особенности-
правового регулирования //Хоз-во и право. -2006.
36. Минц В.М.. Модели ипотечного кредитования и перспективы их приме-нения в России // Банк. Дело, 2006. - № 6.
37. Минц В. В ожидании третьего пути // Эксперт. - 2006.- №16.
38. Национальные проекты на прямой линии // Российская газета. Специ-альный выпуск. №125 от 14 июня 2006г.
39. Павлова И. Ипотечное жилищное кредитование в России: история и со-временность // Банковское дело, 2006.- № 10,
40. Практика ипотечного кредитования в соответствии со стандартами
Агентства по ипотечному жилищному кредитованию // Тезисы докладов. -
2006. - (25-27 мая). - Москва.
41. Проблемы российской ипотеки // Бизнес и банки, 2006 - № 8.
42. Рогожин Н. Влияние судебных решений на ипотечное
законодательство // Закон, 2006. - № 10.
43. Рынок жилья в переходной экономике. / Б.И. Бояринцев, Б. Н.
Ичитовкин и др.; Под общей редакцией Е.В. Орешкевич, чл.-корр. ЦОН
МГУ им. В.М. Ломоносова. - М.: ИНФРА - М, 2006.
44. Рынок жилья в России и федеральная система ипотечного жилищного кредитования // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию». - М. - 2006. 
45. Рябченко Л. И. Ипотечное кредитование: проблемы и перспективы
развития // Деньги и кредит,  2006. - № 3.
46. Смолянников А. Ипотека: теория сквозь призму законотворчества //
Вопросы экономики,  2006. - № 7.
47. Смирнов В.В., Лукина З.П. Ипотечное жилищное кредитование. - М.: Издательский дом «Аудитор». – 2006.
48. Страйк Дж. Раймонд. Ипотека в России: контрактные сбережения или
вторичный рынок // Рынок ценных бумаг, 2006. - № 19.
49. Страйк Р., Косарева Н.Б., Жилищное ипотечное кредитование в услови-ях современной России //Деньги и кредит, 2006.- № 8.
50. Сучков А. Ю. Ипотека - это кредит с двумя особенностями // Ипотека, 2006. - № 9
51. Терновская Е. Ипотека: проблемы перспективы // Хозяйство и право, 2006.-№ 9
52. Европейская ипотечная федерация - www.hypo.org

Доклад

Уважаемые Председатель, члены государственной аттестационной комиссии и присутствующие! Вашему вниманию предлагается доклад на тему: _____________________

Проблемы совершенствования отношений банковской системы РФ и реального сектора экономики в современных условиях очень актуальны и имеют важное значение. Сегодня необходимо добиться главной стратегической цели – обеспечение роста экономической конкурентоспособности нашей страны. Геополитические условия России особенно требуют скорейшим образом приблизиться к социально-экономическому уровню жизни развитых стран не только в целом по стране, но и в разрезе территорий и отраслей экономики. Обеспечить решение этих задач невозможно без мощной, развитой независимой банковской системы.
Целью моей дипломной работы является исследование вопросов финансовых отношений банков и хозяйствующих субъектов.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи: теоретически раскрыть основы финансовых отношений банков и хозяйствующих субъектов; проанализировать банковские услуги оказываемые ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»;  оценить экономическую характеристику исследуемого объекта; выработать рекомендации по совершенствованию банковских услуг и направлений финансовых отношений банков и предприятий.
Объектом исследования является ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».
В настоящее время в банковском секторе России наметилась тенденция, с одной стороны, к универсализации банковских услуг, а с другой — к специализации банка. Таким образом, по мнению многих специалистов, он становится монополистом в сфере банковского обслуживания страны (рис. 1.).
Банковские услуги можно разделить на специфические и неспецифические. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых банками операций — это депозитные операции, кредитные операции, расчетные операции.
Банки выполняет традиционные операции по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, он предлагает им полный набор современных банковских продуктов. Он разрабатывают и использует новейшие технологии по обслуживанию физических и  юридических лиц (рис 2.)
В настоящее время сложилась трехуровневая система банковских электронных услуг рассмотрены на рисунке 3
Банк, будучи посредником в платежах, выполняя платежи по поручениям своих клиентов, ускоряет завершение хозяйственных сделок и процесс производства и обращения. Производя перечисления по счетам преимущественно безналичным путем, банки содействуют экономии наличных денег, сокращают затраты на их производство, транспортировку и хранение.
Выбрав работу с клиентами в качестве главного приоритета деятельности и сосредоточив усилия на наращивании объемов продаж банковских продуктов и услуг на основе существенного улучшения качества обслуживания частных и корпоративных клиентов, Банк значительно приблизился к достижению поставленных целей и решению задач.
В течение 2006 года динамично росла валюта баланса ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»  и превысила 9,5 млрд. рублей увеличившись в 1,7 раза по сравнению с 2005 годом.
По итогам деятельности за 2006 год получена чистая прибыль в размере 230,5 млн. руб. (108,4% от плановой прибыли), что в абсолютном выражении на 111,6 млн. руб. или в 1,9 раза превышает уровень 2005 года.
Кредитная политика была нацелена на развитие работы с реальным сектором экономики, расширение спектра услуг по кредитованию корпоративных клиентов, участие в социально-значимых региональных программах, значительное расширение кредитования населения.
Анализ показателей приведенных в таблице 1, свидетельствует об общем росте кредитных вложений, как краткосрочных, так и долгосрочных.
В структуре кредитов, выданных ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»   в 2005-2006 г.г. по срокам кредитования произошли следующие изменения: краткосрочные кредиты юридических лиц в 2006 г. увеличились на 965381 тыс. руб. или в 1,4 раза, но их доля в общей сумме кредитов, выданных юридическим лицам сократилась с 82,2 % до 73,2 % в конце 2006 г., в абсолютном выражении долгосрочные кредиты также увеличились с 495531 тыс. руб. до 1189450 тыс. руб. или в 2,4 раза, их доля тоже возросла с 17,8 % до 26,8 %.
Одним из направлений кредитной политики ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» остается работа по кредитованию крупнейших предприятий. Отношения с клиентами по вопросам кредитования носили взаимовыгодный характер. Это достигнуто за счет проведенной работы по определению основных ориентиров сотрудничества, форм и способов кредитования, потребностей клиента в банковских продуктах.
Являясь универсальным коммерческим банком, ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»  предоставляет кредиты корпоративным клиентам различных отраслей экономики. Более половины (52,3%) кредитов, предоставленных им, занимают вложения в промышленность (таблица 2).
Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные