стоимость 3000.
год выполнения 2009.

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА                                 И АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1. Теоретические основы учета денежных средств предприятия, его                       цели и задачи 6
1.2. Цель и задачи анализа денежных средств предприятия и источники информации 11
1.3. Нормативно-учетные документы по движению денежных средств 13
1.4. Экономическая характеристика деятельности ОАО «АвтоВас» 18
2. ОРГАНИЗАЦИЯ УЧЕТА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В                                ОАО «АВТОВАС»
2.1. Организация учета и внутрихозяйственного контроля денежных              средств в ОАО «АвтоВас» 28
2.2. Учет денежных средств в кассе предприятия и на расчетном счете 31
2.3. Учет денежных средств в пути и на специальных счетах 41
2.4. Раскрытие информации о движении денежных средств в                 бухгалтерской отчетности 42
2.5. Пути совершенствования учета денежных средств в ОАО «АвтоВас» 50
3. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОАО «АВТОВАС»
3.1. Анализ движения денежных средств на предприятии 56
3.2. Прогнозирование и оптимизация  денежных потоков на предприятии 66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 77
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон Российской Федерации от 30 нояб. 1994г. № 51-ФЗ (в ред. от  03.01.2006 № 6-ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. – № 32. – Ст. 3301; Российская газета. – 2006. – 11 янв. – С. 11.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федеральный закон Российской Федерации от 26 января 1996г. N 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. – № 5. – Ст. 410; Российская газета. – 1996. – 4 фев. – С. 23 - 25.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая: федеральный закон Российской Федерации от 5 августа 2001г. N 117 – ФЗ (в ред. от 22.07.2008 г. № 268 – ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2007. – № 1. – Ст. 31; Российская газета. – 2008. – 31 авг. – С. 297.
4. О бухгалтерском учете: федеральный закон Российской Федерации от 21 нояб. 1996г. № 129 – ФЗ (в ред. от 03.11.2006 г. №  183 – ФЗ) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. № 48. – Ст. 5369;  Собрание законодательства Российской Федерации. – 2006. №45. – Ст. 4635.
5. О формах бухгалтерской отчетности организации: приказ Министерства финансов Российской Федерации от 22 июля 2003г. № 67н. // Нормативные акты для бухгалтера. – 2003. - № 10. – С. 46 – 53.
6. Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению: приказ Министерства финансов Российской Федерации от 31 окт. 2000 г. N 94н  (в ред. от 18.09.2006 г. № 155н) // Финансовая газета. – 2000. - № 44. – С. 21 – 27; Финансовая газета. – 2006. - № 52. – С. 33 – 39.
7. Положение по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» ПБУ 1/98: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от  9 декабря 1998г. N 60н (в ред. от 30.12. 1999 г.) // Налоговый вестник. – 1998. - № 24. – С. 12 – 16.; Налоговый курьер. – 2000. № 1. С. 13 – 18.
8. Положение по бухгалтерскому учету  «Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ 4/99: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации  от 6 июля 1999 г. N 43н (в ред. от 10.11.2006 г.) // Финансовая газета. – 1999. - № 16. – С. 32 – 37; Налоговый вестник. – 2006. – № 24. – С. 8 – 14.
9. Положение по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 мая 1999 г. N 32н (ред. от 10 ноября  2006г.) // Экспресс – Закон. – 1999. - № 22. – С. 9 – 12; Российский налоговый курьер. - № 23. – С. 18 – 22.
10. Положение по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от 6 мая 1999 г. N 33н (ред. от 10 ноября 2006г.) // Экспресс – Закон. – 1999. - № 22. – С. 13 – 17; Российский налоговый курьер. - № 23. – С. 22 – 26.
11. Положение по бухгалтерскому учету «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» ПБУ 15/01: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 августа 2001 г. N 60н (в ред. от 2 августа 2001 г.) // Экспресс – Закон. – 2001. - № 19. – С. 3 – 7; Российский налоговый курьер. – 2006. - № 16. – С. 7 – 14.
12. Положение по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02: утверждено приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 декабря 2002 г. N 126н (в ред. от 10 ноября 2006 г.) // Экспресс – Закон. – 2002. - № 24. – С. 13 – 16; Российский налоговый курьер. - № 22. – С. 11 – 14.
13. Положение   о правилах организации   наличного денежного обращения на территории Российской Федерации: постановление  Центробанка Российской Федерации от 5 января 1998 года № 14-П // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. - № 15. – С. 15 – 17.
14. Положение о   порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации постановление  Центробанка Российской Федерации от 9 октября 2002 года № 199-П // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000. - № 20. – С. 7 – 10.
15.  Алешина Е.И. Лимит остатка в кассе. Особые ситуации / Е.И. Алешина // Главбух. – 2008. -  № 22. – С. 28 – 30.
16. Ануфриев, В.Е. Принятие управленческих решений на основе денежного потока / В.Е. Ануфриев //  Бухгалтерский учет.- 2008. - № 4.- С. 45 - 52.
17. Бакаев, А.С. Бухгалтерский учет / А.С. Бакаев.  – М.: Бухгалтерский учет, 2006. – 402 с.
18. Баканов, М.И. Анализ хозяйственной деятельности / М.И. Баканов. - М.: Экономика, 2007. – 352 с.
19. Баканов, Л.С. Годовая отчетность коммерческой организации / Л.С. Баканов. – М.: Бухгалтерский учет, 2007.- 321 с.
20. Бондарь Е.Н. ККТ: что нужно знать бухгалтеру / Е.Н. Бондарь // Бухгалтерское приложение к газете «Экономика и жизнь». – 2008. - № 9. – С. 7-15.
21. Волгин Д. Такие разные деньги // Практическая бухгалтерия.- 2008. - № 6. – С. 12 – 19.
22. Волков, Н.Г. Бухгалтерский учет денежных средств, есть реальные проблемы / Н.Г. Волков // Главбух. - 2007. - № 10. - С.15 - 35.
23. Гиляровская, Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов / Л.Т. Гиляровская. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.- 615с.
24. Грузинов, В.П. Бухгалтерский учет и аудит / В.П. Грузинов. – М.: Финансы и статистика, 2008. - 535 с. 
25. Гусева Т.А. Бланки строгой отчетности: новые правила, старые проблемы / Т.А. Гусева // Налоговые споры. – 2006. - № 11. – С. 12.
26. Дементьев, А.К. Документальное   оформление   кассовых   операций / А.К. Дементьев. – М.: Бератор, 2008. – 112 с.
27. Донцова, Л.В. Составление   и   анализ   годовой  бухгалтерской отчетности / Л.В. Донцова. – М.:ИКЦ» ДИС», 2007.- 344 с.  
28. Жила, В.Г. Ревизия и аудит: учебное пособие / В.Г. Жила. – К.: МАУП, 2008.- 218 с.
29. Захарьин,  В.Р.  Справочник     бухгалтера – кассира / В.Р. Захарьев. - М.: Индивидуальный предприниматель Захарьин В.Р., 2007. - 224 с.
30. Кондраков, Н.П. Бухгалтерский учет: Учебное пособие / Н.П. Кондраков. - М.: ИНФРА – М. 2006. – 560 с.
31. Ланина, И.Б. Типичные ошибки при ведении кассовых операций / И.Б. Ланина // Бухгалтерский вестник - 2007. - № 7 – С. 57- 60.
32. Любушин, Н.П. Бухгалтерский учет и аудит: Учебное пособие для вузов / Н.П. Любушин. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2008. - 471 с.
33. Максимкина, Е.А. Основы учета хозяйственно-финансовой деятельности  предприятия / Е.А. Максимкина. - М.: Издательство ММА им. И. М. Сеченова, 2007.- 473 с.
34. Матвеева, М.В. Самоучитель по составлению бухгалтерской отчетности / М.В. Матвеева. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2007. – 174 с.
35. Демчева С. Т. Кассиру на заметку / С.Т. Демчева // Практическая бухгалтерия. – 2004. - № 9. – С. 22 – 25.
36. Ковалева, О.В. Аудит: учебное пособие / О.В. Ковалев. – М.: «Издательство ПРИОР», 2007. - 289 с.
37. Кравченко, Л.И. Бухгалтерский учет: Учебник / Л.И. Кравченко. – Минск,  2008. - 415 с.
38. Новиченко, Н.Н. Учет денежных средств и расчетных операций / Н.Н. Новиченко. - М.: Экономика, 2007.- 109 с.
39. Овсийчук, М.Ф. Управление денежными средствами предприятия / М.Ф. Овсийчук // Аудитор. - 2008. - № 5. - С. 37-42.
40. Подольский, В.И. Аудит: учебник для вузов / В.И. Подольский. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 2006.- 189 с.
41. Райзберг, Б.А. Современный экономический словарь / Б.А. Раййзберг. – М.: ИНФРА-М, 2008.- 472 с.