1.                     Анализ современного состояния и уровня развития
российского рынка страхования в РФ

1.1. Понятие, сущность и правовые основы страхования  в РФ

   Страхование  –  это  способ   возмещения   убытков,   которые потерпело  физическое   или   юридическое   лицо,   посредством   их распределения  между  многими  лицами   (страховой   совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается  тем,  что  убытки  подчас возникают   в   следствие   разрушительных   факторов,   вообще   не подконтрольных  человеку,  как,  например,  стихийные  бедствия.   В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

      Как экономическая категория страхование представляет  совокупность  форм  и  методов формирования целевых фондов денежных средств и их  использование  на возмещение ущерба при различных рисках, а также на  оказание  помощи гражданам при наступлении  определенных  событий  в  их  жизни[1].  Оно выступает,   с   одной   стороны,   средством   защиты   бизнеса   и благосостояния людей, а с другой –  видом  деятельности,  приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации  служат  доходы  от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных  средств  в объекты производственной  и  непроизводственной  сфер  деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Экономическая сущность страхования может быть показана  через важнейшие  понятия   –   экономические   категории,   отражающие   в абстрактном  виде  некие   совокупности   однородных   специфических экономических отношений. Выделим три такие категории, представляющие интерес в практике и познании страхования:  экономическая  категория страховой защиты общественного производства; экономическая категория страховой защиты собственности и  доходов  населения;  экономическая категория страхования.

       Экономическая сущность страхования находит свое воплощение  в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами,  позволяющими  выявить особенности страхования как части  (подсистемы)  финансовой  системы страны. Страхование  как  часть финансовой системы также выражает свою экономическую сущность прежде всего через  распределительную  функцию.  Распределительная  функция страхования  в  свою  очередь  находит   конкретное   воплощение   в реализации специфических функций, свойственных  только  страхованию: рисковой, предупредительной и сберегательной. 

Главной из названных  функций  безусловно  является  рисковая функция, поскольку именно наличие  риска  стимулирует  возникновение страхования. Именно в рамках  осуществления  рисковой  функции  и  происходит  перераспределение  денежной  формы стоимости между участниками  страхования  в  связи  с  последствиями чрезвычайного страхового события[2]. Предупредительная   функция   страхования    реализуется    в уменьшении степени риска  и  разрушительных  последствий  страхового события.    Осуществляется    предупредительная    функция     через финансирование  за   счет   средств   страхового   фонда   различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению  негативных последствий  катастроф,  аварий,   несчастных   случаев.   Существо   сберегательной   функции    проявляет    себя    в потребности в страховой защите денежных накоплений населения,  аккумулированных  в коммерческих банках. Кроме названных специфических функций  страхование  выполняет контрольную, кредитную и инвестиционную функции. Рассмотрев функции экономической категории страхования, можно утверждать, что они  выражают  экономическую  сущность  страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической   категории,   играющей   особую   роль   в    системе экономических  отношений,  очевидных  в  свете  уже  произошедших  и происходящих сегодня изменений в экономической жизни страны

[2]  Гуляев В.Г. Организация туристических  перевозок.  -   М.:  Финансы  и  статистика, 2003. – 512 с.