Доклад

Уважаемые Председатель и члены государственной аттестационной ко-миссии, Вашему вниманию предлагается доклад студента __________________
______________________________________________________________на тему _________________________________________________________________
Актуальность темы состоит в том, что в нынешней неустойчивой эконо-мической и финансовой ситуации, реанимация российской экономики во мно-гом зависит от жизнеспособности банковской системы и от выполнения ею главной функции – кредитования. Так, в 2006 г. по сравнению с 2005 г. рост ре-ального ВВП РФ, рассчитанного методом использования, составил 25,59 % и достиг по оценкам Совета Федерации 27126 млрд. руб.  Всего в РФ в 2006 г. действовало 1351 кредитных организаций, в 2005 г. – 1518. Продолжился ак-тивный рост объемов кредитов в реальном выражении, выданных предприни-мателям и организациям, суммарный прирост показателя за десять первых ме-сяцев 2006 г. составил 17,7 %, что вызвано бурным ростом кредитования в кон-це 2005 г. и в октябре 2006 г.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование кре-дитных операций Сберегательного банка России с точки зрения теории и прак-тики применения.
Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
  теоретически раскрыть сущность, функции и принципы кредитования;
  изучить организацию кредитного процесса в Сберегательном банке РФ;
  оценить организационно-экономическую характеристику исследуемого объекта;
  проанализировать динамику, структуру и эффективность кредитных опе-раций Мещанского отделения Сберегательного банка России;
  выработать рекомендации по совершенствованию кредитной политики в учреждениях Сберегательного банка России.
Объектом исследования является Мещанское отделение Сберегательного банка России.
Предметом исследования выступает кредитная деятельность Мещанского отделения Сбербанка РФ во взаимоотношениях с юридическими и физически-ми лицами.
Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. де-нежного капитала, предоставляемого в ссуду. Он обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, граждан и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который за плату передается во временное пользование.
Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а так-же требования основных экономических законов в области кредитных отноше-ний. К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, диффе-ренцированность, обеспеченность, платность и целевой характер (рис. 1.).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского креди-тования позволяет соблюсти как макроэкономические интересы, так и интересы на микроуровне обоих субъектов кредитной сделки: банка и заемщика.
На рисунке 2. приведена одна из возможных структур кредитного риска. Оговорка «одна из возможных» сделана в связи с тем, что с развитием общест-ва источники кредитного риска могут изменяться.
Активы-нетто Банка выросли на 2,8 млрд. рублей, или на 34,6%, и превысили 10,8 млрд. рублей. Чистая прибыль достигла абсолютного максимума за весь период деятельности Банка и составила 542,5 млн. рублей, что в 2,4 раза превышает уровень 2005 года; прибыль на одного работника увеличилась до 260,5 тыс. рублей (рис. 3.).
Данные таблицы 1. и рис.4. показывают, что в составе и структуре активов банка за 2004-2006 г.г. произошли некоторые изменения: увеличение денежных средств и счетов в ЦБ в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 66521 тыс. руб. Необ-ходимо отметить значительный рост ссудной и приравненной к ней задолжен-ности в 2006 г. по сравнению с 2005 г. на 2863555 тыс.руб., что свидетельствует о резком увеличении такого типа активных операций как кредитование.
Как показывают данные таблицы 2. Мещанским отделением Сбербанка РФ на 01.01.2005г. привлечено ресурсов в объеме 8304358 тыс. руб., что на 1697779 тыс. руб. выше 2005 года.  Вклады населения по-прежнему остаются основой ресурсной базой Сбербанка, их объем увеличился за 2006 г. на 1011587 тыс.руб и превысил 6 млрд. рублей.
Доходы Банка за 2006 год превысили доходы 2005 года на 392,5 млн рублей (34,2%) и составили 1539,2 млн. рублей. (таблица 3.).
Как видно на рис. 5. Основной источник доходов – кредитные операции, доля которых в процентных доходах Отделения выросла с 93,68% в 2005 г. до 95,43% в 2006 г. Доходы от кредитования населения, юридических лиц и пред-принимателей в 2006 г. составили 1031364 тыс. рублей. Вторым по величине источником доходов в 2006 г. являются операции с ценными бумагами.
По данным рис. 6. можно отметить, что за анализируемый период наблю-дается устойчивый рост чистых текущих доходов до формирования резервов. Активная продуктовая политика способствовала наращиванию темпов роста комиссионных доходов (183,0%) Доля комиссионных доходов в чистом акцио-нерном доходе превысила 21,5%.
Как видно по данным таблицы 4. в 2006 г. наблюдается значительный рост рентабельности собственных средств (43,66 %) и рентабельности активов (2,85%) относительно 2005 г.
Анализ показателей приведенных в таблице 5, свидетельствует об общем росте кредитных вложений, как краткосрочных, так и долгосрочных.
В структуре кредитов, выданных Мещанским отделением   Сбербанка России в 2004-2006 г.г. по срокам кредитования произошли следующие изме-нения: краткосрочные кредиты юридических лиц в 2006 г. увеличились на 1121472 тыс. руб. или в 1,3 раза, их доля в общей сумме кредитов, выданных юридическим лицам увеличилась с 73,2 % до 74,7 % в конце 2006 г., в абсо-лютном выражении долгосрочные кредиты также увеличились в 1,2 раза, их доля тоже снизилась с 26,8 % до 25,3 %.
Краткосрочные кредиты физических лиц в 2006 г. увеличились на 108673 тыс. руб. или в 2,0 раза, но их доля в общей сумме кредитов, выданных физиче-ским лицам сократилась с  10,1% до 8,6% в конце 2006 г., долгосрочные креди-ты увеличились в 2,4 раза и составили 2468931 тыс. руб., их доля возросла с 89,9 % до  91,4%. В общей структуре кредитов, выданных банком по срокам кредитования преобладают краткосрочные кредиты, в основном юридическим лицам. При этом больше половины прироста кредитного портфеля приходится на кредиты, выданные юридическим лицам.
Данные таблицы 6 показывают, что более половины кредитов (58,2%), пре-доставленных юридическим лицам, занимают вложения в промышленность. Наибольший удельный вес в структуре портфеля занимают кредиты, выданные предприятиям следующих отраслей: торговля и общественное питание (13,7%), строительство (12,4%), химическая промышленность (9,8%). Увеличение по-требностей данного сегмента в кредитных ресурсах позволило Банку расши-рить объемы операций и укрепить сотрудничество с крупными предприятиями, федерально-значимыми структурами, а также предприятиями наиболее инве-стиционно привлекательных отраслей. Высокие темпы роста кредитного порт-феля в 2006 году были характерны для предприятий следующих отраслей: ав-томобильной промышленности – в 27,9 раза, промышленности строительных материалов – в 7,8 раза, транспорта – в 3,7 раза, оптовой торговли – в 2,6 раза, легкой и химической промышленности – в 1,9 раза. Остаются значительными вложения в торговлю и общественное питание (3435,2 млн. руб., 22,7% объема кредитных вложений).
Важнейшим приоритетом кредитной политики является опережающее развитие операций кредитования населения (таблица 7). Повышенным спросом у населения пользуются кредиты на неотложные нужды и на приобретение и строительство объектов недвижимости. Долгосрочное кредитование на приоб-ретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости является тра-диционно одним из наиболее востребованных населением видов кредитных