1.1. Необходимость эффективной оценки кредитоспособности заемщика
 коммерческого банка - условия устойчивого роста

Условия жесткой банковской конкуренции, требующие от кредитных организаций оперативного принятия решений в отношении  предоставления кредитов как физическим, так и юридическим лицам выявляют необходимость формирования и внедрения  грамотной кредитной политики как основного инструмента достижения приоритететных целей и задач кредитного учреждения. Между тем для некоторых коммерческих банков совмещение оперативности и качества оценки кредитных рисков на практике не представляется возможным. Одни банки запрашивают у клиентов колоссальный пакет документов, на анализ и оценку которого затрачивается порой от двух недель до одного месяца, в результате чего клиенты зачастую отказываются от услуг таких банков, не дожидаясь ответа. В то время как другие кредитные организации, руководствуясь доходностью, способны выдать кредит по первому требованию заемщика без достаточных подтверждений его кредитоспособности, принимая на себя при этом, как правило, неоправданные риски. Очевидно, что ни один из вышеперечисленных вариантов кредитной политики банка в отношении корпоративных клиентов не приемлем.

Исследуемая проблема анализа кредитоспособности заемщика коммерческого банка в настоящее время не относится  к числу достаточно разработанных, в связи с этим рекомендуется определить само понятие «кредитоспособность». Вопросы кредитоспособности были достаточно актуальными и широко освещались еще в экономической литературе дореволюционного периода, а также в трудах экономистов 20-х годов. Последние в целом под кредитоспособностью  понимали:

-   с точки зрения заемщика – способность к совершению кредитной сделки, возможность своевременного возврата полученной ссуды;

-   с позиций банка – правильное определение размера допустимого кредита.

При определении кредитоспособности заемщика, как правило, принимали во внимание такие факторы:

-   дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки;

-   его моральный облик, репутация;

-   наличие обеспечительного материала ссуды;

-   способность заемщика получать доход.[1]

Платежеспособность  – эта способность и возможность юридического или физического лица своевременно погасить все виды задолженности. В отличие от этого кредитоспособность – это возможность погашения ссудной задолженности. С этой стороны кредитоспособность - понятие  более узкое, чем платежеспособность. Следовательно, банку, чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, достаточно  убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком аспекте (хотя из соотношения понятий ясно, что если заемщик платежеспособен, то это включает в себя и его кредитоспособность).

Между платежеспособностью и кредитоспособностью имеется еще одно различие. Предприятие обычную свою задолженность (кроме ссудной) должно погашать, как правило, за счет выручки от реализации своей продукции (работ, услуг). Что же касается ссудной задолженности, то она, помимо названного, имеет еще три источника погашения (не всегда, правда, надежных):

-   выручка от реализации имущества, принятого банком в залог по ссуде;

-   гарантия другого банка или другого предприятия;

-   страховые возмещения.