|
1.1. Виды
банковских пассивов
Пассивные операции
(операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для
каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная база во многом определяет
возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов
банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура
служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных
ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.
Следует также отметить
важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков.
Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения
позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и
оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции,
предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым
ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от
инфляции.
Пассивные операции
делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных
ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С
помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует
заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства
(перед вкладчиками, банками-кредиторами). Поэтому операции второй группы
нередко называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных
кредитных операций (банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям банк
является заемщиком, а его клиенты - кредиторами банка, в то время как по
активным кредитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим
клиентам
Одна их важнейших
особенностей структуры пассивов банков, по сравнению с нефинансовыми
предприятиями, - низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22%, в то
время как на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%.
Однако, несмотря на
относительно небольшой удельный вес, собственные средства (капитал) банка
играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные
функции: оперативную, защитную и регулирующую.
Оперативная функция состоит в том, что собственные
средства (капитал) служат финансовым ресурсом развития материальной базы банка.
Без начального капитала ни один банк (как, впрочем, и любое предприятие) не
может приступить к осуществлению своей деятельности. Именно за счет собственных
средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, а также
земля, здания и другие активы. Собственные средства (капитал) могут
использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для
слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете
масштабы деятельности банка. Не случайно устанавливаемые центральным банком
экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским
комитетом, базируются преимущественно
| 
