Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования: сущность, нормативное регулирование

и роль в рыночной экономике

       1.1 Экономическая сущность потребительского кредита

Современные экономисты исследуют понятие «кредит» как экономическую категорию. Кредит представляет собой временную передачу (заимствование) ценностей. Как справедливо отмечено в учебнике Кредит как экономическую категорию следует прежде всего рассматривать как определенный вид общественных отношений[1].

Н.Г. Антонов и М.А. Пессель подходят к изучению кредита в более широком смысле, считая, что «...и с юридической, и с экономической точек зрения - кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами...»[2]. По своему содержанию сделка, договор есть действие, соглашение, направленное на установление, изменение или прекращение отношений юридических или физических лиц. Подобная трактовка кредита не противоречит вышеприведенному высказыванию. Однако определение кредита через понятия «сделка» и «договор» носит скорее юридический, нежели экономический характер.

Таким образом, современная экономическая наука изучает кредит с точки зрения общественных отношений между различными субъектами. Для раскрытия содержания кредита как экономической категории рассмотрим основные элементы его структуры.

Прежде всего, как любой вид экономических отношений, отношения по поводу кредита как экономической категории возникают между различными субъектами. Каждый из них характеризуется своими существенными особенностями, имеет определенные права и несет обязанности. В кредитной сделке субъекты отношений представлены в качестве кредитора и заемщика, которые являются юридически самостоятельными лицами.

Кредитор - субъект кредитных отношений, предоставляющий ссуду, заем. Кредитующая сторона предоставляет второй стороне некий объект на возвратной основе на определенных условиях.

Заемщик - субъект кредитных отношений, получающий ссуду, заем. Заемщик принимает на себя ряд обязательств, связанных с получением и последующим возвратом кредита, и находится в зависимости от заимодавца.

Отношения, возникающие между кредитором и заемщиком, строятся на их взаимном экономическом интересе друг к другу. Представляя разные стороны кредитных отношений, кредитор и заемщик преследуют каждый свою собственную цель - предоставить кредит и получить прибыль или, соответственно, взять кредит и извлечь для себя выгоду. Однако, вступая в кредитную сделку, они «...демонстрируют единство своих целей, единство своих интересов»[3]. Участники кредитных отношений также имеют определенные обязательства и несут ответственность друг перед другом.

Отношения между кредитором и заемщиком возникают по поводу объекта, который передается от кредитора к заемщику и через определенный промежуток времени возвращается обратно от заемщика к кредитору.

В современной экономической литературе авторы рассматривают в качестве объекта кредитных отношений как денежные средства, так и вещи, имущество. Таким образом, кредит может быть представлен в денежной или товарной форме. Следует заметить, что существуют различия во взглядах экономистов на характер отношений, возникающих по поводу предоставления и обслуживания кредита.

Ряд экономистов придерживается мнения, что кредитные отношения являются частью денежных отношений, а кредит выступает как форма движения ссудного фонда (капитала). Так, Н.Г. Антонов и М.А. Пессель отмечают, что в кредитной сделке «один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество)...»[4]. Однако, по их мнению, «в современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других денежных отношений, - это возвратное движение стоимости... кредит - особая форма движения денег».