Глава 1. Кредитная сфера в современной России: общая характеристика

1.1 Кредитование в современной России: нормативно-правовая база и сущность кредитных правоотношений

Кредитные отношения – важнейший аспект современной экономической деятельности. Эффективная кредитная система является залогом успешного развития производства и социально-экономического прогресса вообще.

Важнейшим принципом банковского  кредитования является принцип платности кредита. Этот принцип выражает необходимость:

а) прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов;

б) оплаты права на их использование.

Экономическая плата за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Реализуется данный принцип в установлении величины платы за кредит – банковского процента, выполняющего следующие функции:

- перераспределение части прибыли юридических лиц и дохода физических лиц;

- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на различных уровнях:

- на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее эффективному использованию. Ставка (норма) ссудного процента определяется  как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита^[1]. Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, цена кредита определяет общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе число конъюнктурного характера. Существенно влияет на его величину макроэкономическая ситуация: на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии большого подъема снижается.

Принцип возвратности кредита выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка. Это является необходимым условием продолжения его функционирования.

Помимо прибыльности и ликвидности активных операций немаловажное значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на счетах в Центральном банке, государственные  ценные бумаги считаются имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств у других банков - активами, то кредиты компаниям, фирмам и другие аналогичные инструменты денежного рынка сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида предоставленного кредита. В этой связи при проведении активных операций для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущение их чрезмерной концентрации на каком-либо одном виде.

Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности, - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиками), кредитный риск, риск процентных ставок и т.д. Поэтому тщательный отбор заемщиков, анализ  условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью и готовность погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка.

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей просрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Наиболее актуален этот принцип в период экономической нестабильности.