Глава 1. Кредит на покупку автомобиля и его особенности

1.1 Сущность и нормативно-правовые основы автокредитования

В гражданском законодательстве взаимоотношения между заемщиком и кредитором рассматриваются как разновидность заемных отношений. Но есть ряд различий. Во-первых, к кредитному договору могут применяться правила, установленные для заемного соглашения, в части, не противоречащей ст. ст. 819 - 821 ГК РФ и существу заключенного договора. Это предоставляет его сторонам право выбора существенных условий. Однако на практике правила устанавливает банк, заемщику остается лишь соглашаться с условиями и требованиями, прописанными в договоре. Во-вторых, договор кредита имеет возмездный характер, заемщик обязуется вернуть не только предоставленные кредитором денежные средства, но и уплатить проценты. Поэтому предложения о беспроцентном автокредите правомерно рассматривать в рамках другого договора - коммерческого кредита, который может быть предоставлен заемщику как на возмездной, так и безвозмездной основе. В-третьих, кредитный договор ограничен передачей в долг денежных средств (за исключением товарного и коммерческого кредита), по договору займа допускается передача имущества. По кредитному договору банки предоставляют организациям денежные средства в безналичном порядке.

При заключении кредитного договора следует иметь в виду еще одну особенность. Он считается заключенным с момента достижения соглашения сторонами по всем условиям договора, но даже после его подписания кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита. Для этого достаточно обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (п. 1 ст. 821 ГК РФ). Поэтому организации нужно позаботиться о том, чтобы возможностей возникновения таких обстоятельств было меньше. Оптимальный вариант - устойчивое финансовое положение компании, которая получает стабильные доходы. Если финансовые показатели не дают такую картину, то организации с целью снижения риска невозврата кредита следует уменьшить свои обязательства. Не все из них могут быть обеспечены ликвидными активами, которыми можно погасить в установленный срок свои долги.

В продолжение темы обеспечения принятых обязательств остановимся на одном из них - залоге приобретаемого в кредит автомобиля (ст. 329 ГК РФ). Он обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения. Из этого становится понятным, почему предложенные банками программы кредитования включают условие о первоначальном взносе. Он позволяет снизить основной долг по автомобилю и обеспечить долговое обязательство в полном объеме с учетом процентов, неустойки и, в отдельных случаях, возможных убытков по причине просрочки платежей.

В целях обеспечения сохранности автомобиля и защиты прав его залогодержателя-кредитора ст. 343 ГК РФ обязывает страховать имущество за счет залогодателя в полной стоимости от рисков утраты и повреждения. Если полная стоимость ТС превышает размер обеспеченного залогом требования, то за счет покупателя автомобиль страхуется на сумму не ниже размера требования. Это не освобождает залогодателя от обязанности принимать меры по обеспечению сохранности заложенного имущества (пп. 2 п. 1 ст. 343 ГК РФ). В противном случае страховая компания может отказаться от выплаты возмещения причиненных убытков, если организация нарушила соответствующие условия договора об обязательных мерах по сохранности ТС.

Знание перечисленных норм законодательства поможет организации отстаивать свои интересы при покупке автомобиля в кредит. Условия заключенных договоров не должны противоречить установленным обязательным требованиям, но есть и необязательные условия, которые стороны вправе согласовать по своему усмотрению. Как правило, их диктует банк (например, дополнительные обязательства заемщика по обеспечению возврата кредита), организация вправе выбрать, соглашаться брать кредит на таких условиях или нет. Если ее устраивают условия выдачи (возврата) кредита и банком принято положительное решение, то следующий шаг - отражение в учете хозяйственных операций[1].