1.     Теоретические основы управления ПРОСРОЧЕННОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ И риском потребительского кредитования в коммерческом банке

1.1. Потребительский кредит в коммерческом банке понятие, сущность, виды

Потребительский кредит – особая форма кредита, предоставляемая его получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские товары и бытовые услуги. При потребительском кредите заемщиками являются физические лица - население, а кредиторами – предприятия торговли и сферы услуг, банки, специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования [12, с 21].

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, потребительские кредиты, ссуды на неотложные нуж­ды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссу­ды в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соот­ветствующих услуг.

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам пога­шения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в Рос­сии потребительские ссуды подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации. Гражданам, про­живающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участ­ков Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение авто­мобилей других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан [12, с. 47].

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

-  банковские потребительские ссуды,

-  ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями,

-  потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные коопе­ративы, строительные общества, пенсионные фонды и т д ),

-  личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые ча­стными лицами,

-  потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосред­ственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают;

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на:

- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года),

- среднесрочные (сроком от 1 года до 3- 5 лет),

- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и не    целевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.). По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понес­ти убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью Обеспечение не гарантирует погашения ссу­ды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает пре­имущество перед другими кредиторами в отношении любого вида ак­тивов, которые служат обеспечением банковской ссуды [12, с. 54].