1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ АСПЕКТ
1.1 Сущность и основные функции банковской системы
Когда говорят о кредитной системе, то обычно подразумевают две ее стороны. Одна сторона кредитной системы – совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Вторая ее сторона – совокупность банков, иных кредитно-финансовых институтов, аккумулирующих временно свободные денежные средства и предоставляющие их в ссуду [8, c. 37].
Безусловно, кредитная система – понятие более широкое по сравнению с банковской системой, поскольку включает в себя помимо банков, являющихся ее ведущим звеном, банковский, потребительский, коммерческий, государственный, межгосударственный кредиты со своими формами отношений и методами кредитования [7, c. 54].
Современная кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев, или ярусов
Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.
Подобная структура кредитной системы является типичной для большинства современных промышленно развитых стран. Однако по степени развитости тех или иных структурных звеньев кредитной системы страны существенно отличаются друг от друга.
Созданию современной кредитной системы России предшествовал длительный исторический период, который определяется специфическими социально-экономическими условиями развития нашей страны.
За более чем семидесятилетнюю историю кредитная система России прошла несколько этапов своего развития, но главными особенностями всего прошедшего периода были ориентация на административные методы руководства экономикой, максимальная концентрация финансовых ресурсов и властных функций у государственных органов и полное несоответствие кредитным системам промышленно развитых стран.
Банковская система – это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.
Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации [1], Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [3], Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [4], другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.
Элементами банковской системы являются банки, финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также учреждения, образующие банковскую инфраструктуру, т.е. предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков.
Также важным элементом банковской системы является банковское законодательство, которое регулирует банковскую деятельность. В настоящее время в России это федеральные законы «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности». Также банковская деятельность регулируется и некоторыми статьями Гражданского Кодекса [2], Закона «О рекламе» [5], а также другими законами, которые обеспечивают регулирование деятельности смежных институтов и затрагивающие и банковскую деятельность. Это, например, законы о бирже, об акциях и ценных бумагах и многие другие.
Важнейшей составляющей банковской системы является банковский рынок. Он концентрирует банковские ресурсы. В условиях экономического роста здесь аккумулируются значительные средства, которые направляются на финансирование инвестиций, капитального строительства и на другие необходимые цели. В условиях кризиса данные инвестиции невозможны, поэтому развитие экономики замедляется. Одной из новых составляющих банковского рынка является торговля кредитами и развитие обслуживания через карточки [6, c. 114].
Основными учреждениями, предоставляющими кредит, яв¬ляются банки. Банки — финансовые институты, которые аккуму¬лируют и хранят денежные средства, предоставляют кредиты, осуществляют денежные переводы, а также другие операции на финансовых рынках. Совокупность взаимосвязанных банковских учреждений, функционирующих на территории страны, состав¬ляют банковскую систему. Банковская система — органичный и неотъемлемый элемент экономики. Это означает, что функцио-нирование банков следует рассматривать в тесной связи со всеми процессами, происходящими в экономической жизни общества.
В большинстве стран с рыночной экономикой существует двухуровневая банковская система. Первый уровень составляет центральный банк и его учреждения. Исторически центральные банки возникли в результате централизации денежной эмиссии (выпуска банкнот) в надежных банках. Такие банки получили название эмиссионных. В конце XIX — начале XX в. в большин¬стве стран эмиссия бумажных денег была сосредоточена в одном банке, который назывался центральным эмиссионным, а затем просто центральным банком. Он занимает является, как прави¬ло, государственным учреждением. В качестве банкира прави-тельства центральный банк выступает его кассиром и кредито¬ром, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассо¬вое исполнение государственного бюджета. Доходы правительст¬ва, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспро¬центный счет казначейства (министерства финансов) в цен¬тральном банке, с которого покрываются правительственные расходы. Функции центрального банка сводятся к следующему:
|
