Введение ……………………………………………………………………..3 1. Экономика семьи. ……………………………………………………….5 1.1.Понятие уровня жизни населения …………………………………...5 1.2. Финансы домашних хозяйств ………………………………………..8 1.3. Домашние хозяйства как потребители кредита …………………10 1.4. Предпосылки ипотечного кредитования …………………………11 2. Роль сбербанка в улучшении жизни населения…………………. ..16 2.1. Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц ………………16 2.2. Кредитование физических лиц………………………………….. ..,26 2.3. Операции с ценными бумагами …………………………………. 32 2.4. Роль Сберегательного Банка России в современных условиях .35 Заключение……………………………………………………………….. 40 Список использованной литературы ………………………………….42
Введение
Финансы домашних хозяйств – экономические денежные отношения, осуществляемые отдельными членами домашнего хозяйства по созданию, распределению и использованию фондов денежных средств в процессе своей деятельности в целях обеспечения жизненных потребностей. Финансы домашнего хозяйства в условиях развития рыночных отношений и расширения потока денежных средств выделены в самостоятельное звено финансовой системы, которое относится к сфере децентрализации финансов. Это обусловлено все возрастающей экономической ролью и социальной значимостью домохозяйств в современном обществе. Домохозяйства находятся в тесной взаимосвязи и взаимозависимости с экономикой страны и обусловлены социально-политической стабильностью общества. В данной работе исследуется взаимосвязь домохозяйств и финансовых рынков в лице банков, проблемы, возникающие в результате этого взаимодействия, а также пут их решения. Уровень жизни населения как социально-экономическая категория представляет собой уровень и степень удовлетворения потребностей людей в материальных благах, бытовых и культурных услугах. Уровень жизни включает: данные об основных показателях денежных доходов, характеризующих объем, состав и основные направления их использования; показатели, отражающие дифференциацию распределения денежных доходов населения (в том числе сферу распространения низких доходов); основные показатели социального обеспечения и социальной помощи; жилищный фонд и жилищные условия населения. Актуальность курсовой работы обусловлена тем, что анализ тенденций в изменениях уровня жизни населения позволяет судить, насколько эффективна социально-экономическая политика государства и в какой степени общество справляется с поставленными задачами. Сконцентрированные в банках временно свободные денежные средства (доход, сбережения) превращаются в капитал. За счет этих средств банки предоставляют кредит личным экономическим субъектам, предприятиям, физическим лицам. Настоящую тему можно считать актуальной, поскольку в последние годы объем операций, совершаемых с участием физических лиц прогрессирует, то есть увеличивается объем операций и их осуществление становится все более цивилизованнее. Так согласно статистическим данным объем операций совершаемых с физическими лицами увеличился, почти в два раза и в частности по валютным операциям в 1,9 раза. Сегодня Сбербанк России видит своих клиентов среди всех групп населения страны, предприятий любой формы собственности во всех отраслях народного хозяйства, кредитных организаций и других финансовых учреждений, институтов государственного управления. Банк остаётся социально ориентированным и учитывает это в работе с клиентами. С каждым клиентом Банк стремится к установлению долгосрочных партнёрских отношений. Цель курсовой работы – изучение места и роли Сберегательного Банка в экономике РФ, а также изучение финансов домашних хозяйств. Задачи курсовой работы – - проанализировать экономику семьи; - показать предпосылки ипотечного кредитования; - рассмотрение места Сбербанка в банковской системе страны; - провести анализ операций, проводимых Сбербанком России. Объектом исследования являются домашние хозяйства и сбербанк РФ. Предметом исследования является выявление взаимоотношений финансов домашних хозяйств и сбербанка. Список использованной литературы
1. Адамов В.Е., Ильенкова С.Д., «Социально-экономическая статистика», - М.: Финансы и статистика, 2000; 2. Ануреев С. В. Преимущества безналичных расчетов / С. В. Ануреев / / Бизнес и банки. - 6/ 4/2004. - N14. - С.6-8. - Начало. Окончание: N 15.- С.7-8 3. Банки и банковские операции:Учеб.для вузов по спец. "Финансы и кредит"/Жуков Е.Ф.,Максимова Л.М.,Маркова О.М.и др.; Под ред.Жукова Е.Ф.-М.:Банки и биржи:ЮНИТИ,2003.-471с. 4. Банковская система России:Настольная кн.банкира/ Абалкин Л.И., Аболихина Г.А.,Адибеков М.Г.и др.;Редкол.:Грязнова А.Г.и др.-М :ДеКА. Кн.2.-2002.-763с.:ил. 5. Банковские операции и реальный сектор: тенденции, перспективы развития / / Бизнес и банки. - 9/ 3/2004. - N10. - С.3-4 6. Банковские операции:Учеб.пособие для банк.шк. / Миркин Я.М. –М :ИНФРА-М. -(Банковское дело). Ч. 3:Инвестиционные операции банков. Эмиссионно-учредительская деятельность банков.-2004.-140с. 7. Банковские операции:Учеб.пособие для банковских школ и колледжей по спец."Банковское дело"/Лаврушин О.И.,Савинский Ю.П., Ольхова Р.Г.и р.;Под ред.О.И.Лаврушина.-М.:Инфра-М. Ч.1.-2005.- 96с. 8. Банковское дело:Учеб.для экон.вузов/ О.И.Лаврушин,И.Д. Мамонова, Н.И.Валенцева и др.;Под ред.О.И.Лаврушина.-М.:Финансы и статистика, 2005.-575с.:ил. 9. Банковское дело:Учеб.пособие для вузов/Под ред.Г.Н. Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-СПб.и др.:Питер,2002.-376с.- (Учебник для вузов) 10. Деньги, кредит, банки : Учебник для вузов / Ред. Г. Н. Белоглазова . - М. : ЮРАЙТ , 2004. - 620 с. 11. Депозитные и сберегательные сертификаты. Чековое обращение:Учеб.и справ.пособие./ Фельдман А.А. -М.:ИНФРА-М,2003.-168с.- (Фондовый рынок) 12. Деятельность коммерческих банков : Учебное пособие для высшей школы / А. В. Калтырин, С. В. Кугаев, Е. С. Бирюкова, и др., Ред. А. В. Калтырин . - Ростов н/Д : Феникс , 2005. - 383 с. 13. Жеребин В. М., «Уровень жизни населения», - М.: ИНФРА-М, 2003; 14. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М., Банки и биржи, ЮНИТИ. 2005г. 15. Основы банковской деятельности.(Банковское дело):Учеб. пособие/ Афанасьева Л.П.,Богатырев В.И.,Журкина Н.Г.и др.;Под ред. Тагирбекова К.Р.-М.:ИНФРА-М:Весь мир,2004.-716с.-(Высшее образование) 16. Развитие банковских операций с ценными бумагами:Учеб.пособие для вузов. / Ческидов Б.М. -М.:Финансы и статистика,2003.- 335с. 17. Ценные бумаги:Учеб.для экон.вузов/Под ред.В.И.Колесникова, В.С. Торкановского.-2-е изд.,перераб.и доп.-М.:Финансы и статистика,2005.-447с.:ил. 18. Ципривуз К. А. К вопросу о банковских карточках / К. А. Ципривуз / / Банковское право. - 2004. - N1. - С.6-7 19. Экономическая теория. Учебник. Под ред. В.Д. Камаева. Москва, издательство МГТУ им. Баумана, 2005г.
Введение…..3 1. Теоретические основы управления портфелем ценных бумаг.6 1.1. Рынок ценных бумаг и его организация………………………………. 6 1.2. Понятие, классификация и характеристика ценных бумаг………….23 1.3. Методы управления портфелем ценных бумаг……………30 Выводы……….42 2. Управление портфелем ценных бумаг организаций (предприятий) современной России (на примере ЗАО «Новикомбанк»)…………………..……45 2.1. Характеристика деятельности банка.....45 2.2. Портфель ценных бумаг, его структура. Методы управления портфелем ценных бумаг53 Выводы.…………………58 3. Возможные направления совершенствования управления портфелем ценных бумаг……..60 3.1. Модели управления ценными бумагами……………………………..60 3.2. Проблемы управления портфелем ценных бумаг в современных условиях….67 Выводы81 Заключение84 Список использованных источников и литературы….88 Приложение Источники опубликованные
1. Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2004 г. 2. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2006 г. 3. Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2008 г. 4. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".- Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101 5. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности". - Собрание законодательства Российской Федерации 2004, N 27, ст. 2711;N 31, ст. 3233; N 45, ст. 4377; 2005, N 1, ст. 18, ст. 45; N 30,ст. 3117 6. Федеральный закон "О рынке ценных бумаг". - Собрание законодательства Российской Федерации 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3225; 2005, N 11, ст. 900; N 25, ст. 2426; 2006, N 1,ст. 5 7. Федеральный закон "Об акционерных обществах". - Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст. 2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33, ст. 3423; 2002, N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805; 2004, N 11, ст. 913; N 15, ст. 1343; N 49, ст. 4852; 2005, N 1, ст. 18; 2006, N 1, ст. 5 8. Федеральный закон "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг". - Собрание законодательства Российской Федерации 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 25, ст. 2426 9. Федеральный закон "Об ипотечных ценных бумагах". - Собрание законодательства Российской Федерации 2005, N 1, ст. 19 10. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг об утверждении Положения о доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги N 37от 17 октября 1997 г. (в ред. Приказа ФСФР РФ от 25.07.2006 N 06-83/пз-н) 11. О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации 128-И от 10.03.2006 .- Вестник Банка России № 25 (895). - 27.04.2006 12. О новой форме Генерального депозитного соглашения о заключении депозитных сделок в валюте Российской Федерации с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ 114-Т от 25.08.2006.- Вестник Банка России № № 50 (920).- 7.09.2006 Литература
13. Банковское дело: Учебник. Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2006 14. Бодренко С., "1С:Предприятие 8" для инвестиционных компаний Финансовая газета", N 35, август 2007 15. Голикова Ю.С. Разработка и проведение денежно-кредитной политики как функция Банка России: задачи и проблемы.- М. Финансы и статистика. 2007 16. Голицын Ю.П. Фондовый рынок дореволюционной России. Очерки истории. - М.: ФИД "Деловой экспресс", 1998. 17. Квалификационный экзамен ("Финансовая газета. Региональный выпуск", N 23, июнь 2008 г.) 18. Килячков А.А., Чалдаева Л.А. Рынок ценных бумаг: Курс в схемах. – М.: Юристъ, 2006. 19. Краев А.О., Коньков И.Н., Малеев П.Ю. Рынок долговых ценных бумаг: Учеб. пособие. – М.: Экзамен, 2006 20. Крупнов Ю.С., Операции центральных банков с собственными ценными бумагами. - Бизнес и банки, 2005 21. Майбурд Е.М. Введение в историю экономической мысли: От пророков до профессоров. 2-е изд. М.: Дело, 2005 22. Миркин Я.М. Рынок ценных бумаг России: воздействие фундаментальных факторов, прогноз и политика развития. – М.: Альпина Паблишер, 2004. 23. Миркин Я.М.: «Ценные бумаги и фондовый рынок». М., Перспектива, 2006 24. Моисеев И. Облигации Банка России вошли в Думу через депутатское окно. – Сегодня 2004 25. Новиков А.Н. Перспективы развития операций Банка России на открытом рынке. – Финансы №3 2007 26. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит как способ перераспределения совокупного капитала в экономике. – М. Финансы и кредит. 2006 27. Профессиональная и предпринимательская деятельность на рынке ценных бумаг. Грызунов В., Подольный Н. - "Хозяйство и право". - N3 2005 28. Рубцов Б.Б. Мировые рынки ценных бумаг. – М.: Экзамен, 2007 29. Рудный К.В. Финансовые кризисы: теория, история, политика. – М.: Новое знание, 2007 30. Рынок ценных бумаг: Учебник/Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2006 31. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учеб. для вузов. - Под ред. О.И. Дегтяревой, Н.М. Коршунова, Е.Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2005 32. Савенков В. Н. Ценные бумаги в России. - Ифра-М.- Москва, 2007 33. Состояние денежной сферы социально-экономического развития России. - М. Деньги и кредит №3. 2008 34. Янукян М. Практикум по рынку ценных бумаг. - "Питер Пресс", 2007
Введение 3 1 Теоретические основы денежно-кредитной политики Российской Федерации 8 1.1 Денежно-кредитная политика как инструмент государственного регулирования экономики 8 1.2 Нормативно-правовое регулирование денежно-кредитной политики России 14 2 Современное состояние денежно-кредитной политики Центрального Банка Российской Федерации 26 2.1 Основные направления денежно-кредитной политики Центрального Банка 26 2.2 Взаимодействие Центрального Банка России с Правительством РФ в области формирования денежно-кредитной политики 42 2.3 Перспективы развития денежно-кредитной политики России 63 3 Основные направления роста эффективности денежно-кредитной политики России 70 3.1 Проблемы современной денежно-кредитной политики России 70 3.2 Необходимость и основные направления реформирования законодательства 79 3.3 Основные перспективные направления денежно-кредитной политики на 2009 год 83 Заключение 91 Список использованной литературы 95 Приложения 100 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации от 12.12.1993 (в ред. Закона РФ о поправке к Конституции РФ от 30.12.2008 №7-ФКЗ) // Российская газета, №7, 21.01.2009. 2. Федеральный конституционный закон Российской Федерации от 17.12.1997 №2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» (в ред. Федерального конституционного закона от 02.03.2007 №3-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ, 22.12.1997, №51, ст. 5712. 3. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 30.12.2008 №315-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6, ст. 492. 4. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 30.12.2008 №317-ФЗ) // Парламентская газета, №131 – 132, 13.07.2002. 5. Указ Президента Российской Советской Федеративной Социалистической Республики от 12.12.1991 №269 «О едином экономическом пространстве РСФСР» (в ред. Указа Президента РФ от 21.10.2002 №1209) // Ведомости СНД и ВС РСФСР, 19.12.1991, №51, ст. 1830. 6. Постановление Правительства Российской Федерации от 01.06.2004 №260 «О регламенте Правительства Российской Федерации и Положении об аппарате Правительства Российской Федерации» (в ред. Постановления правительства РФ от 31.07.2007 №492) // Собрание законодательства РФ, 07.06.2004, №23, ст. 2313 7. Распоряжение Правительства Российской Федерации от 19.01.2006 №38-р «О программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (2006 – 2008 годы)» // Собрание законодательства РФ, 30.01.2006, №5, ст. 589. 8. Положение от 25 марта 2003 г. N 220-П "О порядке заключения и исполнения сделок РЕПО с государственными ценными бумагами Российской Федерации" // Вестник Банка России. 2003. N 40. 9. Положение Банка России от 25 марта 2003 г. N 219-П "Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг" // Вестник Банка России. 2003. N 40. 10. Положение Банка России от 4 августа 2003 г. N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитом, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг" (в ред. указаний ЦБ РФ от 30.08.2004 N 1496-У, от 28.09.2005 N 1617-У) // Вестник Банка России. 2003. N 62. 11. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 29.032006 №284-П «О порядке эмиссии облигаций Банка России» // Вестник Банка России, №21, 05.04.2006. 12. Приказ Центрального Банка Российской Федерации от 05.10.2007 №ОД-712 «О поправочных коэффициентах Банка России» // Вестник Банка России, №57, 10.10.2007. 13. Указание ЦБР от 30 декабря 2003 г. N 1365-У "Об особенностях проведения Банком России операций прямого РЕПО с кредитными организациями" // Вестник Банка России. 2004. N 23. 14. Указание Банка России от 30 августа 2004 г. N 1496-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 4 августа 2003 года N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг" // Вестник Банка России. 2004. N 63. 15. Указание от 29 октября 1998 г. N 387-У "О внесении изменений и дополнений в указание Банка России от 06.08.98 N 311-У "О порядке установления Банком России с 01.01.99 минимального размера собственных средств (капитала)" // Вестник Банка России. 1998. N 76 16. Указание от 30 сентября 1998 г. N 365-У "Об отмене запрета на оплату взносов в уставные капиталы кредитных организаций в иностранной валюте" // Вестник Банка России. 1998. N 70 - 71. 17. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2007 год // Вестник Банка России. 2006. N 66. 18. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год // Вестник Банка России. 2007. N 47. 19. Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право: Учебник. М.: Юристъ, 2003. С. 55. 20. Бабашкина А.М. Государственное регулирование национальной экономики: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика, 2003. С. 425. 21. Голубев С.А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.: Юстицинформ, 2005 22. Додонов В.Н., Крылова М.А. Финансовое и банковское право. Словарь-справочник / Под ред. О.Н. Горбуновой. М., 2007. С. 65. 23. Зотова А.И., Свитридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. Ростов н/Д, 2007. С. 19. 24. Игнатьев С. Выступление перед депутатами Государственной Думы // Ведомости. 2004. 7 июля. N 117. 25. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. М., 2007. С. 26. 26. Мирзоян Р.Э. Денежно-кредитная политика Российской Федерации // Финансовое право, 2008, №4. 27. Мониторинг финансовой стабильности в РФ, странах с переходной экономикой и развивающихся странах. М., 2007. 28. Мурычев А.В. Банковский надзор: каким ему быть? // Деньги и кредит, 2007, №4. 29. Николаев И.А., Ефимов С.В., Марушкина Е.В. Доверие как экономическая категория, аналитический доклад ФБК, декабрь 2005 30. Николаев И.А., Марченко Т.Е. Фондовый рынок: пределы роста и глубина падения, аналитический доклад ФБК, октябрь 2008 31. Николаев И.А., Марченко Т.Е., Титова М.В. Россия и мир против финансового кризиса. М., 2008. 32. Садков В.Г., Овчинникова О.П. Банковские системы развитых стран и совершенствование денежно-кредитной политики России. М.: Прогресс, 2008 33. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. – Ростов-н/Дону: Феникс, 2005. 34. Севрук В.Т. Внешние рейтинги как индикатор финансовой стабильности // Управление в кредитной организации, 2007, №2. 35. Столяренко В.М. Центральный банк: проблемы правового статуса. СПб.: Лимбус Пресс, 2006. 36. Тосунян Г.А. Государственное управление в области финансов и кредита в России: Учеб. пособие. М., 2007. С. 89. 37. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Деньги и власть. Разделение властей в современных условиях и реструктуризация банковской системы. М., 2004. С. 112. 38. Турбанов А.В. Институт мирового соглашения в рамках реструктуризации кредитных организаций. М., 2008. С. 3. 39. Турбанов А.В. Российские банки будут прирастать не числом, а надежностью и доверием клиентов // Банковское дело в Москве. 2004. N 1. С. 12. 40. Узденов Ш.Ш., Сытников М.Ю. Рефинансирование в структуре единой государственной денежно-кредитной политики (правовые проблемы) // Банковское право. 2006. N 3. С. 15. 41. Улюкаев А.В. Денежно-кредитная политика Банка России: актуальные аспекты // Деньги и кредит, 2006, №5 42. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация деятельности Центрального банка. М.: КноРус, 2007 43. Целыковский И.В. Конституционно-правовые основы взаимодействия Центрального Банка РФ и Правительства РФ в сфере денежно-кредитной политики // Банковское право, 2006, №2. 44. Шеломенцев А.Г., Фомин С.В. Методологические вопросы восстановления платежеспособности субъектов предпринимательской деятельности. Екатеринбург, 2004. С. 24. 45. Шопенко Л.В. Центральный банк Российской Федерации на рынке ценных бумаг. СПб.: СПбГИЭУ, 2004 46. Шохина Э.З. Особенности юридических конструкций денежно-кредитной политики России на среднесрочную перспективу // Юридический мир, 2007, №12. 47. Ямпольский М.М. Банковский кризис и меры по его преодолению // Деньги и кредит. 2006. N 1. С. 48. 48. Francis Fukuyama, TRUST: The Social Virtues and the Creation of Prosperity (Доверие: социальные добродетели и путь к процветанию), Free Press, 1995 49. The Chancellor aims to establish a market economy with a human face, 15 октября 2008 50. http://worldcrisis.ru/
Введение 3 Глава 1. Экономическое содержание государственного кредита 5 1.1. Понятие государственного кредита 5 1.2.Функции государственного кредита 12 Глава 2. Формы государственного кредита 22 2.1.Внутренний государственный кредит 21 2.2.Международный государственный кредит 36 Глава 3. Внутренний и внешний долг 50 3.1. Внешний долг России 50 3.2. Внутренний долг России 56 3.3.Управление государственным долгом 61 Заключение. 71 Список литературы 75 Приложения
Список литературы 1. Гражданский кодекс РФ. – М.:Юристъ, 2005. – 578 с. 2. Бюджетный кодекс РФ от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (с изм. и доп. от 6 декабря 2007г.) // Справочная правовая система – Гарант. 3. Федеральный закон от 24 июля 2007 г. N 198-ФЗ "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" (с измене-ниями и дополнениями) 4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002Федеральный закон № 394-1 от 2.12.90 г. «О Центральном Банке РФ». 5. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения. Учебник – М.: «Экономистъ», 2007. – 196с. 6. Анулова Г.Н. Международные валютно-финансовые организации и развивающиеся страны. М.: Наука, 2006. 8. Бабич А.М., Павлова Л.П. Государственные и муниципальные фи-нансы: Учебник для вузов / Бабич А.М., Павлова Л.П.- М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006 - 687с. 7. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// Рынок ценных бумаг, 2007 - №3, С. 13-15. 8. Банковское дело: Учебник Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2005.-672 с 9. Буглай В.Б., Ливенцов Н.И. Международные экономические отно-шения. Учебное пособие. Под ред. Н.И.Ливенцова.-М.: Финансы и стати-стика, 2007 10. Булатов А.С. Вопросы вывоза капитала из России: вопросы регули-рования//Вопросы экономики, 2008 - №3 - С.55-58. 11. Драгунов В. Особенности получения иностранного кредита // Фи-нансовый директор. – 2008. – № 10. – С. 12-18. 12. Киреев А.П. Международная экономика. В 2-х частях.ч.1 Между-народное движение товаров и факторов производства. Учебное пособие для вузов. - М.: Международные отношения, 2007. Ч.2. Международная экономика и макроэкономическое программирование, 2008. 13. Киреев АЛ. Международная экономика: Учеб. пособие для вузов: В 2 ч. М.: Междунар. отношения, 2007. 14. Коган Э.Э. Долги СССР и России иностранным государствам // Фи-нансовый директор. – 2008. – № 4. – С. 10-17. 15. Кризис международной задолженности., А.Г. Саркисянц, // "Банков-ское Дело", 2007, №2, 8-14 16. Ломакин В.К. Мировая экономика. Учебник для вузов.–М.: ЮНИ-ТИ-ДАНА, 2007. 17. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю. Проблемы международного кредито-вания в России // Финансы. – 2007. – № 4. – С. 14-16 18. Максимова Л.М., Носкова И.Я. Международные экономические от-ношения: Учебное пособие. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. 19. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учеб. / Под ред. Л.Н. Красавиной. М.: Финансы и статистика, 2008. 20. Международные экономические отношения: В 2 т. / Под общ. ред. Р.И. Хасбулатова. М.: Новости, 2008. 21. Мировая экономика: Учебное пособие для Вузов. Под ред. Проф. И.П. Николаевой. –2-е изд. Перераб. Доп.–М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. 22. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения / Под ред. Л.Н. Красавиной.-М.: Финансы и статистика, 2008. 23. Экономика внешних связей России/Под ред. А.С. Булатова.-М.: БЕК. 2002. 24. Нухович Э.С., Смитиенко Б.М., Эскиндаров М.А. Мировая экономи-ка на рубеже XX-XXI веков. - М., 2007. - 103 с. 25. О совершенствовании сотрудничества Российской Федерации с ме-ждународными финансовыми организациями/ Аналитический вестник Со-вета Федерации ФС РФ. -2007. -№ 7 (200) 26. Пебро М. Международные экономические, валютные и финансовые отношения / Пер. с фр.; Общ. ред. Н.С. Бабинцевой. М.: Прогресс, Уни-верс, 2007. 27. Рекомендации "круглого стола” на тему "О совершенствовании со-трудничества РФ с международными финансовыми организациями” Ана-литический вестник Совета Федерации ФС РФ. -2008. -№ 7 (200) 28. Смыслов Д.В. Международный валютный фонд: современные тен-денции и наши интересы. М.: Финансы и статистика, 2008. 29. Финансовая организация и деятельность МВФ / Под ред. Джеймса Макъюэна. Вашингтон, 2008. 30. Шреплер Х.А. Международные экономические организации: Спра-вочник Пер. С.А. Тюпаева, И.Н. Фомичева. — М.: Междунар. отношения, 2008. - 456 с. 31. Экономика внешних связей России: Учебник для предпринимателя / Под ред. доц. А.С. Булатова. - М., 2008. - 704 с. 32. Фролова Н.К. Участие кредитных учреждений в развитии экономики РФ // Финансы. – 2007. – № 3. – С. 7-9
Введение … 3 Глава I Значение Сберегательного банка России как системообразующего фактора российской банковской системы………6 1.1. Исторические этапы развития сберегательного дела ..………….....6 1.2. Основные направления деятельности Сбербанка России.…….....10 1.3. Характеристика современного этапа работы Сбербанка России на рынке………….19 Глава II Анализ деятельности Сберегательного банка России в условиях обострения конкуренции в банковском секторе ………………...……27 2.1. Проблема соблюдения баланса экономических интересов: банк - клиент - государства 27 2.2. Совершенствование маркетинговой деятельности Банка на рынке банковских услуг…37 2.3 Улучшение качества обслуживания, как условие динамичного роста Сбербанка ….53 Глава III Перспективы развития Сберегательного банка Российской Федерации….56 3.1.Приоритетные направления стратегии развития Сбербанка РФ до 2014года.…56 3.2.Особенности корпоративной стратегии Сбербанка: клиентоориентированный подход …66 3.3. Цели и функциональные особенности российской платежной системы Сберкарт …78 Заключение………90 Библиографический список
1. Гражданский кодекс РФ, - М., - 2008. 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 30.12.2008) 3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 28.02.2009) 4. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2008г. 5. Инструкция ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности банков» от 2 марта 2008 г. 6. "Условия организации кредитной работы в подразделениях с участи-ем делопроизводителей" № 18 от 04.08.2007 г. (с учетом изменений и допол-нений). 7. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация бан-ковских технологий. — СПБ: Питер, 2007 г. 8. Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспече-ния российских банков. //Банковские технологии, 2007 г. №11 9. Алексеева И. Надежное и выгодное вложение средств! //Вклад. – 2008. - №11. – С. 1-2. 10. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2008. – 304 с. 11. Банковское дело /под ред. Белоглазовой Г.Н. и Кроливецкой Л.П. - СПб.: Питер, 2008 г. 12. Банковское дело / под ред. Жарковской Е.П., Арендс И.О.- М: Оме-га – Л, 2007 г. 13. Банки и банковские операции /под ред. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ, 2007 г. 14. Банковское дело /под ред. Колесникова В.И. - М: Финансы и стати-стика, 2007 г. 15. Банковское дело/под ред. Лаврушиной О.И. - М: Финансы и стати-стика, 2007 т. 16. «Банковская система России». Настольная книга банкира. - М.:2007г. 17. Банковское право. Н.Д. Эриашвили - М: ЮНИТИ Закон и право, 2007г. 18. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2008. – 344 с. 19. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и ста-тистика, 2008. – 592 с. 20. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские опера-ции в России Под ред. М.Х. Лапидуса. -М.:Финансы и статистика, 2007 21. Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов н\Д.: Феникс, 2008.- 647с. 22. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне // Вклад. – 2008. – № 6. – С. 1-2. 23. Галкин Н. Цены растут, а ставки снижаются! //Вклад. – 2008. - №7. – С.1-2. 24. Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2008г. №4. 25. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 624 с. 26. Енгалычев А. Политика безопастности в банке //Банковские техно-логии,2008г. №11. 27. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 564 с. 28. Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кредит. Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 600 с. 29. Зайкина О. От Москвы – до самых до окраин. // Прямые инвести-ции,2008. №2. 30. Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на базе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2008. №11. 31. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов. // Вклад. – 2008. – № 20. – С. 1. 32. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Посо-бие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007. – 384 с. 33. Капустин А. Исполняет технология DUET. // Прямые инвестиции, 2008. №1. 34. Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2008. №7. 35. Крупнов Ю.С. Сущность денежных расчетов и их роль в рыночной эко-номике // Бизнес и банки. № 50, 2007 36. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и стати-стика, 2008. – 672 с. 37. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)– М.: Юристъ, 2008. – 688 с. 38. Лазунский М. Развитие ИТ в банке. //Банковские технологии,2008. №7. 39. Микропроцессорные карточки: новые рынки //Мир карточек №1,2009. 40. Мой банк в моем мобильном. // Партнеры, 2009. № 2. 41. Нестерова Т.Н. Банковские операции и банковское обслуживание. – М.: Инфра – М.: 2008. – 386 с. 42. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие /Под ред. Семенюта О.Г. - Ростов н /Д: Феникс, 2008 43. Основы банковской деятельности (Банковское дело) /Под ред. Та-гирбекова К.Р. -М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир", 2008 44. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия, -М., Инфра-М, 2008 45. Рыжиков А. Автоматизация банковского обслуживания. //Банковские технологии,2008г. №5. 46. Тарасов П.И. Диасофт предлагает комплексные решения для бан-ков. //Мир ПК, 2008 г., №5. 47. Чесаков Д. Развитие банковских услуг. //Банковские технологии, 2008г. №11. 48. Яскевич С. «Аналитические технологии российских банков». //Банковские технологии, 2008г. №6.
Введение 3 1 Кредитование физических лиц – как основная составляющая розничного кредитования 6 1.1 Становление принципов процесса кредитования в России – исторический аспект 6 1.2 Основные виды и классификация кредитов для физических лиц 17 1.3 Нормативная база принципов кредитования 22 2 Методология процесса кредитования физических лиц в коммерческом банке 32 2.1 Кредитная политика – основной индикатор поведения банка на рынке кредитования 32 2.2 Анализ методов финансово-экономического положения заемщика – физического лица 38 2.3 Анализ эффективности кредитного портфеля розничного банка 44 3 Проблемы и перспективы развития кредитования физических лиц в России 51 3.1 Проблемы рынка кредитования в условиях финансово-экономического кризиса 51 3.2 Пути совершенствования и перспективы развития розничного кредитования в России 61 Заключение 70 Список использованной литературы 73 Приложения 78 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №333-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №334-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410. 3. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 26.04.2007 №63-ФЗ) // Парламентская газета, №131 – 132, 13.07.2002. 4. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 03.03.2008 №20-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №3, ст. 492. 5. Постановление Правительства РФ от 10 августа 2005 г. N 501 «О федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление функций по контролю и надзору за деятельностью бюро кредитных историй» // Российская газета. 2005. 6. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.06.1998 №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 №1931-У) // Вестник Банка России, №61, 28.08.1998. 7. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссуда, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2007 №1960-У) // Вестник Банка России, №28, 07.05.2004. 8. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.1998 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения ЦБ РФ от 27.07.2001 №144-П) // Вестник Банка России, №73, 29.11.2001. 9. Агарков М.М. Основы банковского права: Курс лекций. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. М., 1994. С. 50. 10. Алексеев С.С. Право: азбука – теория – философия: Опыт комплексного исследования. М., 1999. С. 351 – 352. 11. Андреев С.А., Корпиленко С.А. Кредитный риск и методы его измерения. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2003. С. 17. 12. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М., 1997 13. Банки-участники ОАО «НБКИ АРБ» // Официальный сайт Национального бюро кредитных историй: URL: http://www.nbki.ru/nbki/banks/. 14. Банковское дело / Под общ. Ред. О.И. Лаврушина. М., 1999 15. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. М.: ЮрИнфоР, 2000. С. 17. 16. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х. Лапидуса. М., 1996. 17. Вострикова Л.Г. Комментарий к Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». М.: Юстицинформ, 2006. 18. Гейвандов Я.А. Банковская деятельность в России: проблемы государственного регулирования. СПб., 1997 19. Гейвандов Я.А. Основы правового регулирования банковской системы в Российской Федерации // Государство и право. 1997. N 6. С. 87. 20. Гейвандов Я.А. Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. М.: Аванта+, 2003. 21. Гейвандов Я.А. Этико-правовые проблемы банковской деятельности в Российской Федерации // Гос. И право. 2001. N 3. 22. Глоссарий терминов, используемых в платежных и расчетных системах / Комитет по платежным и расчетным системам – Банк Международных расчетов – март 2003. 23. Деньги. Кредит. Банки / Под общ. Ред. О.И. Лаврушина. М., 1999 24. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под. Ред. В.В.Иванова, Б.И. Соколова, 2006. С. 523. 25. Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). М.: Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ, 2000. С. 518 – 519. 26. Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994; Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1999. 27. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков // Деньги и кредит. 1997. N 9. С. 59. 28. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2006. — № 2. С. 28-33. 29. Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. — 2005. — № 7. — С. 2 — 15. 30. Кредитная работа банка (общие положения) / Е.А.Цветкова – М.: 2006. -108с. 31. Логовинский Е. Алгоритм управления кредитным риском // Финансовые ведомости. – №4. – 2008. – С.45. 32. Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1999 (по изд. 1948 г.). С. 290. 33. Максимова А. Управление кредитными рисками в банке. – СПб.: Новое время, 2007. 34. Масленченко Ю.С. Методология формирования рациональных систем управления финансовой деятельностью российских коммерческих структур: Дис… д-ра экон. Наук. М., 2001. С. 124. 35. Найчек Г. Мировая практика оценки кредитоспособности заемщика // Проблемы теории и практики управления. – 2004. – № 9. – С.25. 36. Никитина Т. В. Банковский менеджмент. – СПб.: Питер, 2007 - 161 с. 37. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Государственное издательство юридической литературы, 1950. С. 18. 38. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. Изд. 2-е. М.: Статут, 2003. С. 113. 39. Одегов В. А. Банковский менеджмент. – М.: Экзамен, 2007. - 466 с. 40. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997. С. 52 – 54. 41. Основы банковской деятельности // под. Ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: «ИНФРА-М», 2009. – С. 260. 42. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. - № 6. – 2007. – С. 32-42. 43. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002. – С. 178. 44. Поллард А.М., Пассейк Ж.Г., Эллис К.Х., Дейли Ж.П. Банковское право США. Пер. с англ. / Общ. Ред. И послесл. Я.А. Куника. М., 1992. С. 728. 45. Попов И.С. Правовые режимы банковской деятельности // Банковское право, 2000, №1. 46. Прохорова Т. В. Оценка эффективности кредитных операций коммерческого банка // Вестник Банка России. - № 8. – 2007. – С.37-45. 47. Резников А.В. Развитие методологии управления инвестиционной деятельностью кредитной организации / Автореф. дисс. … доктора эк. наук. М., 2008. 48. Садыков Р. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности // Банковское право, 2007, №3. 49. Сайфуллин Р.Р. О необходимости совершенствования законодательства о расчетах с использованием банковских карт // Банковское право, 2006, №2. 50. Саркисянц А. Анализ клиентской базы в коммерческом банке // Бухгалтерия и банки, 2007, №11. 51. Семибатрова О.И. Банковское дело: Учебник. – М.: Издательский центр «Академия», 2003. – С. 122. 52. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2004. – 319с. 53. Соломин С.К. К проблеме определения сущности кредитной деятельности банка // Банковское право, 2006, №5. 54. Тарабанова И. Методика определения кредитоспособности заемщика- частного лица // Вестник Банка России. - № 16. – 2004. – С.18-29. 55. Тарабанова И. Оценка кредитных рисков // Вестник Банка России. - № 24. – 2007. – С.23-36. 56. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Под общ. Ред. Б.Н. Топорнина. М., 1999. С. 202. 57. Трофимов К. Проблемы правоспособности банка // Хозяйство и право. 2005. N 4. С. 89. 58. Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2007. – С.41-61. 59. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк. – М.: Юрайт, 2005. – 385с. 60. Федотова А. Н. Основы управления кредитными рисками в коммерческом банке. – М.: Финпресс, 2007. - 456 с. 61. Шишкин Б. А. Финансовый менеджмент банка. – М.: Юнити, 2007. - 411с. 62. Юрген К. Пингитзер, Брюс Д. Саммерс. Системы перевода мелких сумм платежей / Платежная система: структура, управление и контроль. М.: МВФ, 1994. С. 152. 63. Яковлева И. Стратегии коммерческого банка: теоретический и практический аспект // Менеджмент в России и за рубежом. - № 11. – 2005. – С.9-18.
Введение 3 Глава I. Теоретические основы организации потребительского кредитования 5 1.1 Понятие и сущность потребительского кредитования 5 1.2 Роль и значение потребительского кредитования в условиях рыночной экономики 22 1.3 Зарубежный опыт 27 Глава II. Анализ кредитного процесса в коммерческом банке (на примере Сбербанка РФ) 34 2.1 Характеристика банка 34 2.2 Классификация потребительских кредитов, выдаваемых физическим лицам 48 2.3 Способы минимизации кредитного риска при потребительском кредитовании 62 Глава III. перспективные направления развития потребительского кредитования в России 69 3.1 Проблемы и перспективы развития системы потребительского кредитования в России 69 Заключение 82 Список использованной литературы 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 14.07.2008 №118-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. Федерального закона от 06.12.2007 №334-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410. 3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 №63-ФЗ (в ред. Федерального закона от 22.07.2008 №145-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 17.06.1996, №25, ст. 2954. 4. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 08.04.2008 №46-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6, ст. 492. 5. Федеральный закон Российской Федерации от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. Федерального закона от 24.07.2007 №214-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 03.01.2005, №1 (часть 1), ст. 44. 6. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. Федерального закона от 26.04.2007 №63-ФЗ) // Парламентская газета, №131 – 132, 13.07.2002. 7. Закон Российской Федерации от 07.02.1992 №2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. Федерального закона от 25.10.2007 №234-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 15.01.1996, №3, ст. 140. 8. Постановление Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2004 г. N 154 "Вопросы Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. N 15. Ст. 1446. 9. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.06.1998 №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (в ред. Указания ЦБ РФ от 26.11.2007 №1931-У) // Вестник Банка России, №61, 28.08.1998. 10. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссуда, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2007 №1960-У) // Вестник Банка России, №28, 07.05.2004. 11. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.1998 №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения ЦБ РФ от 27.07.2001 №144-П) // Вестник Банка России, №73, 29.11.2001. 12. Инструкция Банка России от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" // Вестник Банка России. 2006. N 57. 13. Письмо Федеральной антимонопольной службы №ИА/7235 и Центрального Банка Российской Федерации №77-Т от 26.05.2005 «О рекомендациях по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов» // Вестник Банка России, №28, 01.06.2005. 14. Решение Верховного Суда от 1 июля 1999 г. N ГКПИ 99-484 // Справочно-правовая система "КонсультантПлюс". 15. Белов В.А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. М.: ЮрИнфоР, 2000. С. 17. 16. Гришаев С. Ипотека (залог недвижимости) // Закон. - 2006. - № 100. – С.17 17. Ефимова Л.Г. Банковские сделки (актуальные проблемы). М.: Институт законодательства и сравнительного правоведения при Правительстве РФ, 2000. С. 518 - 519. 18. Коптев В.Е. Страхование потребительских кредитов // Организация продаж страховых продуктов, 2005, №4. 19. Кудрявцев В.А. Основы организации ипотечного кредитования: Учеб. пособие для вузов / В.А. Кудрявцев, Е.В. Кудрявцева.- М.:Высш.шк., 2004.-С.18 20. Кутузов В. В. Воспроизводство жилья в условиях социально - ориентированной рыночной экономики. - М: ЦНРШЭПжилища, 2004.-С. 14 21. Найчек Г. Мировая практика оценки кредитоспособности заемщика // Проблемы теории и практики управления. – 2004. – № 9. – С.25. 22. Немировская Е.А. Минимизация риска банковского кредитования населения при расширении его целевой аудитории / Автореф. дисс. … канд. эк. наук. Волгоград, 2008. 23. Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Государственное издательство юридической литературы, 1950. С. 18. 24. Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. Изд. 2-е. М.: Статут, 2003. С. 113. 25. Петров И. Банковский менеджмент: связь с кредитной политикой // Банковские технологии. - № 6. – 2007. – С. 32-42. 26. Попова А.А. Розничная банковская деятельность и стратегии ее развития в России / Автореф. дисс. … канд. эк. наук. Саратов, 2007. 27. Садыков Р. Банковское кредитование потребителей: юридические и экономические особенности // Банковское право, 2007, №3. 28. Скопец А.Н. О проблемах организации системы потребительского кредитования // Юридическая работа в кредитной организации, 2005, №4. 29. Степанова О. Банки и банковское дело. – М.: ЮНИТИ, 2005. - 391 с. 30. Тарабанова И. Оценка кредитных рисков // Вестник Банка России. - № 24. – 2007. – С.23-36. 31. Турбанов А.В. Правовые проблемы потребительского кредитования // Банковское право, 2008, №1. 32. Усоскин В. М. Кредитная политика банка: анализ и выбор // Банковские технологии. - № 8. – 2007. – С.41-61. 33. Цылина Г.А. Ипотека: Жилье в кредит. - М.: Экономика, 2006. –С.43 34. Council Directive 93/13/EEC of 5 April 1993 on unfair terms in consumer contracts // Official Journal of the European Communities. 1993. N L 95.
Введение………………………………………………………….…………………..3 Глава 1. Теоретические основы, сущность операций коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями……………………………..5 1.1. Драгоценные металлы и драгоценные камни - это финансовые активы государства………………………………………………………………...…………5 1.2. Коммерческий банк и организация операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями…………………………………………………….……12 1.3. Нормативно - правовой аспект организации банковской работы с драгоценными металлами и камнями……………………………………………..27 Глава 2. Практика и анализ операций с драгоценными металлами и камнями Королевского ОСБ 2570 Сбербанка России ОАО………………………………..32 2.1. Краткая характеристика банка и анализ показателей финансовой деятельности банка…………………………………………………………...……32 2.2. Особенности организации и проведение операций с драгоценными металлами и камнями Королевского ОСБ 2570 и их динамика…………………59 2.3. Бухгалтерский учёт операций с драгоценными металлами и камнями в коммерческом банке……………………………………………………………….66 Глава.3 Пути совершенствования операций с драгоценными металлами и камнями в условиях рыночных отношений………………………………………70 3.1. Центральному Банку РФ и Министерству РФ постоянно способствовать в увеличении государственных золото запасах и запаса драгоценных камней, являющие себя ценным активом государства…………..70 3.2. Повысить роль коммерческих банков в организации качественного учёта, и контроля за проведение операций драгоценных металлов…………….72 3.3. Предложение по усовершенствованию в нормативно правовой базе документов в проведении………………………………………………………….81 Заключение…………………………………………………………………………88 Список использованной литературы 1. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.03.2005) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005) 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002) 3. Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (в ред. от 24.06.2007) 4. Федеральный Закон "О валютном регулировании и валютном контроле" 90-ФЗ в ред. 18.07.2005 5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006) 6. Указ Президента РФ от 21.06.2001 N 742 (ред. от 30.09.2003) "О порядке ввоза в РФ и вывоза из РФ драгоценных металлов и драгоценных камней" 7. Постановление Правительства РФ от 30.06.1994 N 756 (ред. от 24.08.2004) "Об утверждении положения о совершении сделок с драгоценными металлами на территории РФ" 8. Постановление Правительства РФ от 28.09.2000 N 731 "Об утверждении правил учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней и продукции из них, а также ведения соответствующей отчетности" 9. Постановление Правительства РФ от 05.01.1999 N 8 "Об утверждении порядка отнесения уникальных янтарных образований к драгоценным камням" 10. "Положение об обязательных резервах кредитных организаций" (утв. ЦБ РФ 29.03.2004 N 255-П) (ред. от 12.04.2005) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.04.2004 N 5769) 11. Приказ Минфина РФ от 29.10.2002 N 106н "О порядке определения цен на драгоценные металлы и изделия из них, закупаемые в Госфонд России и продаваемые из него" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 19.12.2002 N 4050) 12. Инструкция ЦБ РФ от 30.11.2000 N 94-И "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях" 13. Приказ ЦБ РФ от 01.11.1996 N 02-400 (ред. от 11.04.2000) "О введении в действие положения "о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории рф и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами" (вместе с "Положением ...", утв. ЦБ РФ 01.11.1996 N 50) 14. Приказ Гохрана РФ от 21.03.2003 N 21 (ред. от 19.02.2004) "Об определении цен на драгоценные металлы" 15. Приказ Минфина РФ от 04.10.2001 N 81н (ред. от 22.07.2003) "Об утверждении инструкции по учету сделок, совершаемых с необработанными драгоценными камнями" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 15.10.2001 N 2969) 16. Приказ Минфина РФ от 06.02.2002 N 25 "О порядке отнесения самородков драгоценных металлов к категории самородков, не подлежащих аффинажу" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 21.02.2002 N 3261) 17. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. Указания ЦБ РФ от 20.03.2006 N 1672-У) 18. Инструкция ЦБ РФ от 15.07.2005 N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями" 19. Балабанов А.В. Валютные операции.- М.: Финансы и Статистика, 2006. 20. Балабанов А.В. Валютный рынок и валютные операции. - М.: Финансы и Статистика, 2005. 21. Банковское дело. - Под ред. О.И.Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2006. 22. Банковское дело: Учебник/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-5-е изд.,перераб., доп.-М.: Финансы и статистика, 2006. 23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Экономика, 2007. 24. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учебное пособие для вузов.—М.: Финстатинформ , 2005с. 25. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов-М.: Экзамен, 2007. 26. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие.-Ростов на Дону: Феникс, 2006. 27. Дихтяр В.И. Банковские услуги предприятию. Базовые операции: Учебное пособие.- М.: РУДН,2006. 28. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции – М.: Банки, 2007. 29. Колесникова В.И., Кроливицкая Л.П. и др. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. 30. Кумок С.И. Анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2005. 31. Наумова Л.П. Формирование валютного рынка России - СПб.: СПбУЭФ, 2005. 32. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательский центр «Академия», 2005. 33. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.—М.: Вазар-Ферро, 2005. 34. Фельдман А.Б. Производные финансовые и товарные инструменты: Учебник.- М.: Финансы и статистика, 2005. 35. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное пособие//Финансовая академия при Правительстве РФ. - М.: ФА, 2006. 36. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Инфра-М, 2006. 37. Эриашвили Н.Д. Банковское право. – Учебное пособие. – М.: ЮРАЙТ, 2006. 38. Абламонов С.В. Научное управление активами коммерческого банка// банковские технологии.-2005. 39. Антонов А.Ю. Централизованная АБС – новый уровень банковской автоматизации// банковские технологии.- 2005. 40. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// рынок ценных бумаг.-2005. 41. Готовчиков И.Ф. Пути внедрения новых банковских технологий// банковские технологии.- 2006. 42. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития//деньги и кредит.-2007. 43. Иванов С.В. Развитие компьютерной сети многофилиального банка// банковские технологии.-2006. 44. Ключникова М.В. Экономико-статистический анализ структуры и динамики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // финансы и кредит.-2005. 45. Некрасов E.М. Крупные эндогенные золоторудные месторождения поддерживают высокий уровень добычи золота в мире. М. Наука. Геология рудных месторождений, 2006. 46. Рогачев А.Н. Электронные системы в банковском деле// банковские технологии. – 2006. 47. Рудаков В.В., Казимиров M.П, Григоров С.А. О новом экономическом классе коренных месторождений золота в России. Минеральные ресурсы России. Экономика и управление. Спец. выпуск, июль 2006. 48. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт//эксперт.- 2006.
Введение 3 1 Облигации как часть капитала фирмы и методы его оценки 8 1.1 Сущность и правовое регулирование обращения облигаций 8 1.2 Сущность, виды и особенности эмиссии облигаций 13 1.3 Особенности фундаментального и технического анализа облигаций 19 2 Особенности оценки стоимости облигаций 35 2.1 Оценка стоимости купонных облигаций 35 2.2 Оценка стоимости бескупонных облигаций 38 2.3 Оценка стоимости облигаций со встроенными опционами 40 2.4 Оценка стоимости и особенности управления портфелем облигаций 42 3 Оценка стоимости и анализ эффективности управления портфелем облигаций ОАО «Газпром» 55 3.1 Сведения об эмитенте и об оцениваемых ценных бумагах 55 3.2 Оценка стоимости облигаций эмитента 110 Заключение 121 Список использованной литературы 125
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410. 3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 03.08.1998, №31, ст. 3823. 4. Федеральный закон Российской Федерации от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» // Собрание законодательства РФ, №17, 22.04.1996, ст. 1918. 5. Федеральный закон Российской Федерации от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» // Российская газета, №2480 29.12.1995. 6. Федеральный закон Российской Федерации от 21.12.2001 №178-ФЗ «О приватизации государственного и муниципального имущества» // Парламентская газета, №19, 26.01.2002. 7. Федеральный закон Российской Федерации от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» // Российская газета, №137, 22.07.1998. 8. Федеральный закон Российской Федерации от 11.11.2003 №152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» // Парламентская газета, №215 – 216, 19.11.2003. 9. Указ Президента Российской Федерации от 16.11.1992 №1392 «О мерах по реализации промышленной политики при приватизации государственных предприятий» // Российская газета, №251, 20.11.1992. 10. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.06.2003 №03-30/пс «О стандартах эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» // Российская газета, №181, 11.09.2003. 11. Агарков М.М. Учение о ценных бумагах // Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М., 2004. С. 306. 12. Батрин Ю.Д., Фомин П.А. Особенности управления финансовыми ресурсами промышленных предприятий. М., 2007 13. Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве. М., 2006. С. 171. 14. Бочаров В.В. Финансовое моделирование. СПб., 2005 15. Быкова Е.В. Финансовый менеджмент: Учебное пособие. М., 2005 16. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами: Пер. с англ. М., 2005 17. Гражданское право / Под ред. Е.А. Суханова. Т. II. Полутом 1. 2-е изд. М., 2005. С. 77. 18. Губин Е.Л. Правовые основы рынка ценных бумаг. М., 2007. С. 57. 19. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Банковская фирма: стратегическое планирование и взаимодействие с реальным сектором. М., 2005 20. Егорова Н.Е., Смулов А.М., Предприятий и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М., 2007 21. Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М., 2005 22. Иванов А.Н. Банковские услуги; зарубежный и российский опыт. М., 2007. 23. Иванова Н.Г., Маковник Т.Д. Казначейская система исполнения бюджетов. СПб., 2006 24. Ивашкин Е.И. Корпоративное и взаимное страхование. Учебно-методическое пособие. М.; 2008 25. Кавкин А.В. Рынок кредитных деривативов. М., 2006 26. Кастальский В. Облигации с залоговым обеспечением // Право и экономика. 2008. N 2. С. 55. 27. Колпакова Г.М., Финансы, денежное обращение, кредит. М., 2005 28. Коркин В.М. Ссудный рынок в России. М., 2006 29. Кравченко Т.В. Правовое регулирование участия субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в коммерческом обороте: Автореф. дис... канд. юрид. наук. СПб., 2008. С. 20. 30. Луговой О., Семенов Д. Проблема неплатежей в Российской Федерации. М., 2005 31. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. М., 2005 32. Маковская А.А. Залог денег и ценных бумаг. М., 2005. С. 53 - 54. 33. Основы банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. К.Р.Тагирбекова, М., 2006 34. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория и практика. М., 2008 35. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория, методология, практика. М., 2004. 36. Росс. С. Основы корпоративных финансов. М., 2005 37. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.,2006 38. Салманов О.Н. Инвестиционный менеджмент. Управление портфелем облигаций. МГУС. Институт финансов и систем управления экономикой.2004. 39. Секреты инвестиционного дела / Под ред. Дж.Пикфорда. М.: Олимп-Бизнес, 2006. 40. Шарп У.Ф., Александер Г., Бейли Дж. Инвестиции. – М.: Инфра-М, 2005. 41. Шевченко Г.Н. Правовое регулирование облигаций: понятие, виды // Современное право, 2005, №5.
Введение 3 1 Банковская ликвидность как основа финансового состояния коммерческого банка 7 1.1 Сущность и значение ликвидности коммерческого банка 7 1.2 Характеристика показателей ликвидности и платежеспособности коммерческого банка 9 1.3 Зарубежный опыт оценки ликвидности коммерческих банков 12 1.4 Теории управления ликвидностью коммерческого банка 25 1.5 Анализ состояния внешней экономической среды в банке в момент кризиса 38 2 Анализ методов управления ликвидностью коммерческого банка на примере банка «Альфа-банк» 45 2.1 Краткая экономическая характеристика банка «Альфа-банк» 45 2.2 Анализ показателей финансовой деятельности банка «Альфа-банк» 47 2.3 Анализ управления ликвидностью коммерческого банка «Альфа-банк» 63 3 Мероприятия по совершенствованию управления ликвидностью «Альфа-банк» 64 3.1 Анализ управления ликвидностью коммерческого банка на основе денежных потоков «Альфа-банк» 64 3.2 План привлечения и размещения ресурсов «Альфа-банк» 70 3.3 Способы повышения ликвидности коммерческих банков 74 3.4 Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности в коммерческих банках 77 3.5 Выявление эффективности повышения ликвидности и платежеспособности в коммерческом банке 90 Заключение 97 Список использованной литературы 101 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 №14-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, №5, ст. 410. 3. Федеральный закон Российской Федерации от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» // Российская газета, №261, 27.12.2003. 4. Федеральный закон Российской Федерации от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Собрание законодательства РФ, 01.03.1999, №9, ст. 1097. 5. Федеральный Закон Российской Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 6. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 10.02.1992 №14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» // Деньги и кредит, №4, 1992. 7. Власова А.В. Управление ликвидностью банка в условиях кризиса // Банковское право, 2006, №2. 8. Гузнов А.Г., Солодков В.М. Управление ликвидностью с помощью депозитных сертификатов // Банковское право, 2007, №6. 9. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Банковская фирма: стратегическое планирование и взаимодействие с реальным сектором. М., 2005 10. Егорова Н.Е., Смулов А.М., Предприятий и банки: взаимодействие, экономический анализ, моделирование. М., 2007 11. Екушов А.И. Анализ ликвидности и его применение при управлении активами и пассивами банка // Управление в кредитной организации, 2007, №3. 12. Живалов В.Н. Финансовые потоки в российской экономике. М., 2005 13. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М., 2007. 14. Иванова Н.Г., Маковник Т.Д. Казначейская система исполнения бюджетов. СПб., 2006 15. Ивашкин Е.И. Корпоративное и взаимное страхование. Учебно-методическое пособие. М., 2008. 16. Кавкин А.В. Рынок кредитных деривативов. М., 2006 17. Колпакова Г.М., Финансы, денежное обращение, кредит. М., 2005 18. Коркин В.М. Ссудный рынок в России. М., 2006 19. Луговой О., Семенов Д. Проблема неплатежей в Российской Федерации. М., 2005 20. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. М., 2005 21. Основы банковской деятельности. Учебное пособие. Под ред. К.Р. Тагирбекова. М., 2006. 22. Пещанская И.В. Краткосрочный кредит: теория, методология, практика. М., 2004. 23. Салманов О.Н. Инвестиционный менеджмент. Управление рискованных активов. МГУС. Институт финансов и систем управления экономикой. 2004. 24. Самойлов Е.В. Индикация состояния ликвидности банка с помощью GAP-анализа // Управление в кредитной организации, 2006, №6. 25. Самойлов Е.В. Методика управления мгновенной ликвидностью коммерческого банка // Управление в кредитной организации, 2007, №2. 26. Слепов В.А., Громова Е.К. О взаимосвязи финансовой политики, стратегии и тактики // Финансы, 2005, №8. 27. Сухов М.И. Роль усиления банковского надзора в структурных преобразованиях экономики. М., 2007 28. Тихомирова Е.В. Развитие системы краткосрочного банковского кредитования. СПб., 2006. 29. Хоминич И.П. Финансовая стратегия компаний. М., 2008. 30. Butler J.S. Estimating Value-at-Risk With a Precision Measure By Combining Kernel Estimation With Historical Simulation // Review of Derivatives Research. Vol. 1, p. 371 - 390. 31. Jorge M. Return to RiskMetrics // The Evolution of a Standard, April 2001. 32. RiskMetrics Technical Document. RiskMetrics Group, December 1996. 33. Sound Practices for Managing Liquidity in Banking Organizations. - Basel Committee on Banking Supervision - February 2000. 34. http://www.federalreserve.gov/releases/h15/update/.
Введение 3 1. Теоретические основы оценки ценных бумаг 6 1.1. Основные принципы оценки ценных бумаг 6 1.2. Методы оценки ценных бумаг 7 2. Порядок учета и оценки ценных бумаг на ОАО «МДМ-банк» 17 2.1. Учет ценных бумаг на примере ОАО "МДМ-банк" 17 2.1. Оценка ценных бумаг 20 Заключение 27 Список использованной литературы 29 Заключение 1. Исследован теоретический материал по инвестиционному процессу, ценным бумагам и портфелю ценных бумаг. Причиной этому послужили низкий риск и ликвидность государственных облигаций и возможность получения высокого дохода по акциям. 2. Проведено исследование роли коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Рассмотрен порядок работы по покупке-продаже ценных бумаг с практической точки зрения, то есть конкретный механизм осуществления сделок. 3. Таким образом, можно сделать вывод, что применение математических моделей не означает гарантированных результатов. Однако, несмотря на неточность прогнозов, модели оптимизации структуры портфеля ценных бумаг, помогают достичь приемлемого уровня доходности и риска и сохранить средства, по крайней мере при растущем рынке. Более точного результата прогнозов можно достичь применяя более глубокий фундаментальный анализ, но принимая решение о стиле, методе, модели инвестирования необходимо соотнести генерируемые затраты и приобретаемые выгоды. Депозитарный учет эмиссионных операций с акциями существенно отличается от учета операций, связанных с выпуском облигаций. По акциям до сих пор действует накопительный счет, открываемый в расчетно-кассовых центрах Банка России, куда поступают все рублевые средства, вносимые инвесторами в период подписки на акции. Этот счет не может быть разблокирован до окончания подписки на акции, т.е. до момента регистрации отчета об итогах выпуска акций. Из системы блокирования рублевых средств на накопительном счете в период эмиссии акций вытекает ряд особенностей. Рост стоимости портфеля МДМ -банка государственных облигаций за апрель 2005г. составил 0,55%. Доходность к погашению облигаций на 01.04.2005 составила 15,78%, а на 30.04.2005 – 15,89%, что ниже ожидаемой доходности 16%. Наибольший вклад в рост стоимости портфеля внесла ОФЗ 27012, имеющая наибольшую долю в портфеле облигаций и показавшая наибольший рост среди остальных ОФЗ. Рост стоимости портфеля акций за апрель 2005г. составил 14,7%. Ожидаемая доходность портфеля акций за месяц была 26,6%. Фактическая доходность портфеля меньше ожидаемой в 1,8 раза.
Список использованной литературы 1. Алехин Б. – Ликвидность и микроструктура рынка государственных ценных бумаг // Рынок ценных бумаг. – 2001. – №20. – С.20-30. 2. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. /под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 464 с. 3. Буренин А.Н. Рынок ценных бумаг и производных финансовых инструментов: Учеб. пособие. – М.: Открытое общество, 2006. – 347 с. 4. Быльцов С.Ф. Настольная книга российского инвестора: Учеб. практ. пособие/ С.Ф. Быльцов. – СПб.: Бизнес-Пресса, 2003. – 506 с. 5. Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцева В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2005. – 416 с. 6. Игнаточкин В. Нужно ли эффективное множество для оптимизации портфеля? // Рынок ценных бумаг. – 2004. – №8. – С. 62-65. 7. Касимов Ю.Ф. Основы теории оптимального портфеля ценных бумаг. – М.: Филинъ, 2004. – 144 с. 8. Миркин Я.М. Ценные бумаги и фондовый рынок. – М.: Перспектива, 2006. – 368 с. 9. Окулов В. Количественная оценка ликвидности акций компании на российском фондовом рынке // Рынок ценных бумаг. – 2006. – №23. – С. 43-49. 10. Петров В. Проблемы и перспективы внутреннего рынка государственных долговых обязательств // Рынок ценных бумаг – 2006. – №8. – С. 23-26. 11. Родионов Д. Стратегический обзор рынка // Рынок ценных бумаг. – 2005. – №17. – С. 31-36. 12. Рынок ценных бумаг: Учебник / Под ред. В.А. Галанова, А.И. Басова. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 352 с. 13. Рэй К.И. Рынок облигаций: Торговля и управление рисками/ Пер. с англ. – М.: Дело, 2003. – 587 с. 14. Рязанов Б. Теории портфельного инвестирования и их применение в условиях российского рынка // Рынок ценных бумаг – 2004. – №2. – С. – 59-63. 15. Ряузов Н. Стратегия коммерческого банка на рынке ценных бумаг. Опыт Банка ЗЕНИТ // Рынок ценных бумаг – 2005. – №22. – С. 71-77. 16. Татьянников В. Как ведут себя измерители рисков на российском фондовом рынке // Рынок ценных бумаг. – 2004. – №21. – С. 57-61. 17. Третьяков А. Корреляционный анализ фондовых рынков // Рынок ценных бумаг. – 2003. – №15. – С.59-61. 18. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Е.С. Стояновой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Перспектива, 2006. – 656 с. 19. Ценные бумаги: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, В.С. Торкановского. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 448 с. 20. Ценные бумаги: Учеб. пособие / Н.И. Берзон, М.А. Кожевников, С.Е. Гуськов и др. – М.: ВШЭ, 2004. – 253 с. 21. Шарп У., Александер Г., Бэйли Дж. Инвестиции: Пер. с англ. – М.: ИНФРА-М, 2004. – 1028 с.
Введение 3 1. Теоретические основы учета ценных бумаг в коммерческих банках 4 1.1. Классификация ценных бумаг по МСФО 4 1.2. Принципы отражения вложений в ценные бумаги на счетах бухгалтерского учета 5 1.3. Принципы отражения в бухгалтерском учете стоимости ценных бумаг, операций по их приобретению и выбытию и финансовых результатов 7 1.4. Бухгалтерский учет операций, связанных с формированием уставного капитала кредитных организаций 13 2. Порядок оценки ценных бумаг коммерческими банками 23 2.1. Оценка ценных бумаг коммерческими банками 23 2.2. Составление ежеквартального отчета по ценным бумагам 29 2. 3. Динамика операций с ценными бумагами АКБ «Волжско-камский акционерный банк» 31 3. Автоматизация учетного процесса, как основное направление совершенствования бухгалтерского учета в коммерческих банках 35 Заключение 39 Список использованной литературы 40 Приложения Заключение Постановлением Правительства РФ от 30.06.2004 N 317 установлено, что регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, а также проспекта ценных бумаг (за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг) осуществля-ется Федеральной службой по финансовым рынкам. Выпуски ценных бумаг кредитных организаций подлежат государственной регистрации в регистрирующих органах. Под регистрирующими органами в данной Инструкции понимаются Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России и территори-альные учреждения Банка России (Главные управления, Национальные банки). В Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровле-ния кредитных организаций Банка России регистрируются: выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 700 млн. рублей и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска) или с долей иностранного участия (в т.ч. физических и юридических лиц из стран СНГ) свыше 50%; выпуски облигаций кредитных организаций на сумму 200 млн. рублей и выше; выпуски ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций; выпуски опционов кредитных организаций. Остальные выпуски ценных бумаг кредитных организаций регистрируются в территориальных учреждениях Банка России. По согласованию с Председате-лем Банка России или курирующим Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Первым заместителем Председателя Банка России Департамент лицензирования деятельности и фи-нансового оздоровления кредитных организаций Банка России может переда-вать свои полномочия по регистрации выпусков ценных бумаг территориаль-ным учреждениям Банка России по местонахождению кредитных организаций - эмитентов, а также принимать на себя полномочия территориальных учрежде-ний Банка России по регистрации любых выпусков ценных бумаг кредитных организаций с последующим уведомлением соответствующего территориаль-ного учреждения Банка России о принятом решении. Кредитная организация может выпускать ценные бумаги именные и на предъявителя. Именные ценные бумаги кредитной организации могут выпус-каться только в бездокументарной форме, за исключением случаев, предусмот-ренных федеральными законами. Ценные бумаги кредитной организации на предъявителя могут выпускаться только в документарной форме. Список использованной литературы 1. Гражданский кодекс РФ. Части 1-2. – М.:Юристъ, 2002. – 478 с. 2. Федеральный Закон РФ № 2118-1 от 27.12.91 г. «Об основах налоговой системы в РФ». 3. Федеральный закон № 17-ФЗ от 3.02.96 г. «О банках и банковской дея-тельности». 4. Федеральный закон № 394-1 от 2.12.90 г. «О Центральном Банке РФ». 5. Федаральный закон № 39-ФЗ от 22.04.96 г. «О рынке ценных бумаг». 6. Федеральный закон № 208-ФЗ от 26.12.95 г. «Об акционерных общест-вах». 7. Федеральный закон №3615-1 от 9 октября 1992г. РФ "О валютном регу-лировании и валютном контроле”. 8. Инструкция ЦБ РФ от 1 октября 1997 года №1 "О порядке регулирова-ния деятельности банков” ( с последующими изменениями и дополнениями). 9. Инструкция ЦБ РФ №41 от 22 мая 1996 года "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контролю за их соблюдением уполномоченны-ми банками РФ” ( с последующими изменениями и дополнениями). 10. Инструкция ЦБ РФ №7 от 29 июня 1992 года "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями и организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке РФ”. 11. Письмо ЦБР № 14-3/30 от 9.09.91 г. «О банковских операций с вексе-лями». 12. Письмо ЦБР № 14-3-20 от 10.02.92 г. «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» 13. Постановление Кабинета Министров РТ № 664 от 11.11.98 г. «О мерах по погашению республиканских краткосрочных облигаций Республики Татар-стан». 14. Распоряжение Правительства РФ № 1787-р от 12.12.98 г. «О новации по государственным ценным бумагам». 15. Балабанов А.В. Валютные операции. - М.: Финансы и Статистика, 2005 – 354 с. 16. Балабанов А.В. Валютный рынок и валютные операции. - М.: Финансы и Статистика, 2005 - 240 с. 17. Банковское дело. Под ред. О.И.Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2000 – 486 с. 18. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// Рынок ценных бумаг, 2004 - №3, С. 13-15. 19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Экономика, 2005 – 159 с. 20. Банковское дело: Учебник Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика, 2005.-672 с 21. Буздалин А.В. Проблемы ранней диагностики финансового состояния ком-мерческих банков//Банковское дело, 2005 – №11 - С.15-23. 22. Булатов А.С. Вопросы вывоза капитала из России: вопросы регулирова-ния//Вопросы экономики, 2004 - №3 - С.55-58. 23. Бурлак Г.Н.,Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учебное пособие для вузов.—М.: Финстатинформ , 2002 – 312 с. 24. Воскобойников А., Кафиев Ю. Где взять деньги для реконструкции? (опыт публичной эмиссии акций ОАО ТД ЦУМ)// Рынок ценных бумаг, 2004 - №2 - С. 12-15. 25. Грядовая О.В. О принципах формирования банковского объедине-ния//Деньги и кредит, 1999 - №9 – с.5-9.
Введение…………………………………………………………………………… 3 1.Теоретические и методические основы деятельности банков по вкладам физических лиц…………………………………………………………………….5 1.1.Понятие и сущность деятельности банков по вкладам физических лиц…..5 1.2. Принципы депозитной политики банка…………………………………….15 1.3. Тенденции развития банков по вкладам физических лиц…………………21 2.Анализ деятельности Лефортовского ОСБ РФ………………………………..24 2.1. Характеристика Лефортовского ОСБ РФ …………………………………..24 2.2. Анализ показателей деятельности Лефортовского ОСБ РФ……………...27 2.3. Анализ деятельности Сбербанка России по вкладам физических лиц……39 3. Направления совершенствования деятельности Сбербанка России по вкладам физических лиц………………………………………………………51 3.1. Мероприятия по оптимизации операций по вкладам физических лиц…..51 3.2. Разработка проектных решений по оптимизации депозитной политики…59 3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий……………………….66 Заключение…………………………………………………………………………69 Список использованной литературы ………………………….…………………72 Приложение Список использованной литературы
1. Конституция Российской Федерации 2. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 21.03.2005) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005) 3. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" (в ред. 10.07.2002) 4. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" (в ред. 02.02.2006) 5. О банках и банковской деятельности: Сборник нормативных актов. Часть 1-2, Москва 2005г. 6. Инструкция «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц (Редакция 2)» (с учетом изменений на 23.12.2004 год). 7. "Порядок предоставления частным клиентам кредитов на цели личного потребления под поручительства физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 2)" от 30.05.2003 г. № 305-2-р (с последующими изменениями).- С. 8. 8. "Условия организации кредитной работы в подразделениях Сбербанка России с участием делопроизводителей" № 18 от 04.08.2007 г. (с учетом зменений и дополнений). 11. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация банковских технологий. — СПБ: Питер, 2003г. 13. Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2005 г. №11 14. Алексеева И. Надежное и выгодное вложение средств! //Вклад. - 2006. - №11. 15. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело- СПб: Питер, 2007. 16. «Банковская система России». Настольная книга банкира 2007г. 1 7. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. - М.: Издательская корпорация «Логос», 2006. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2006. 18. Виноградова Т. Н. Банковские операции. - Ростов н\Д.: Феникс, 2005. 19. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. - 2005.-№6. 20. Галкин Н. Цены растут, а ставки снижаются! //Вклад. — 2006. - №7. 21. Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2005г. №4. 22. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские технологии,2005г. №11. 23. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,2005. 24. Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кредит.Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 25. Забавин К. индивидуальные сейфы. //Прямые инвестиции, 2005. № 6. 26. Зайкина О. От Москвы - до самых до окраин. // Прямые инвестиции,2006. №2. 30. Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на базе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2005. №11. 31. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов. // Вклад. - 2005. - № 20. 32. Калтырина А.В.' Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. - Ростов н/Д: «Феникс», 2007. 33. Капустин А. Исполняет технология О1ШТ. // Прямые инвестиции, 2006.№1. 34. Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2005. №7. 35. КирьяновМ. Личный банкир. // Московкий бизнес журнал, 2006. №2. 36. Козырная карта. // Прямые инвестиции, 2005. №7. 37. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.- М: Финансы и статистика, 2006. 38. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)- М: Юристъ, 2005. 39. Лазунский М. Развитие ИТ в банке. //Банковские технологии,2005. №7. 40. Маркелов К. Историография банковских технологий. // Банковские технологии,2007г. №4. 43. Микропроцессорные карточки: новые рынки //Мир карточек №1,2006. 44. Мой банк в моем мобильном. // Партнеры, 2006. № 2.
Введение 3 1 Банковская система РФ и ее развитие 5 1.1 Кредитная система РФ: особенности развития в рыночных условиях 5 1.2 Роль и место банковской системы в российской экономике 13 2 Анализ состояния банковской системы РФ на современном этапе 20 2.1 Институциональная структура банковской системы РФ 20 2.2 Состояние банковского рынка РФ 25 2.3 Оценка финансовых результатов деятельности кредитных организаций 29 3 Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ 34 3.1 Проблемы развития банковской системы РФ 34 3.2 Тенденции и перспективы развития рынка банковских услуг в РФ 46 3.3 Влияние мирового финансового кризиса на современное состояние банковской системы РФ 60 Заключение 76 Список использованной литературы 79 Приложения 82 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в ред. Федерального закона от 27.07.2006 №153-ФЗ) // Российская газета, №151 – 152, 09.08.2001. 2. Банки и банковское дело: Учеб. пособие / Под ред. И.Т.Балабанова, М.,2001 3. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П.Кроливецкой – 4-е изд., перераб. и доп. – М., 2001 4. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2002 5. Барон Л.Ю., Белостоцкая С. Диспропорции в развитии банковского и нефинансового секторов экономики / Вопросы экономики / 2003 - №3 6. Бернштам Е. Банковская система России: Постдефолтная эволюция и вопросы модернизации // Рос.экон.журн. – 2002 - №9 7. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики // Деньги и кредит – 2003 - №9 8. Верников А.В. К вопросу о банковской системе в России // Деньги и кредит – 2003 - №3 9. Гамза В. Банковская система России: основные проблемы развития // Мировая экономика и международные отношения – 2003 – №10 10. Гамза В. На грани ликвидности // Экономика России – XXI век. – 2003 - №12 11. Голикова Ю.С. Денежно-кредитная политика Центрального банка: современный инструментарий и его активизация // Деньги и кредит – 2002 - №8 12. Головнин М. Банковские системы в переходных экономиках // Мировая экономика и междунар. отношения – 2003 – №2 13. Жаботинская Е.И. Экономика и банковский сектор / Деньги и кредит – 2003 - №2 14. Ковзанадзе Л.Д. Роль денежно-кредитной политики в преодолении последствий банковских кризисов / Деньги и кредит – 2003 – №2 15. Козлов А.А. Вопросы модернизации банковской системы России // Деньги и кредит – 2002 - №6 16. Косов Н.С. Последствия банковского кризиса и перспективы участия банков в инвестировании производства // Вести Моск. ун-та, Сер. 6 Экономика – 2002 - №1 17. Кураков Л.П. Современные банковские системы: Учеб. пособие / Л.П.Кураков, В.Г.Тимирясов, В.Л.Кураков. – 3-изд., перераб. и доп. – М., 2000 18. Ларионова И.В. Реорганизация коммерческих банков – М., 2000 19. Лунтовский Г.И. Банковский сектор России: совершенствование условий банковской деятельности // Деньги и кредит – 2003 - №5 20. Маренин Н.А., Житнев В.Н. Некоторые аспекты работы по финансовому оздоровлению кредитных организаций / Деньги и кредит – 2003 - №3 21. Масленников В.В. Зарубежные банковские системы. – М.:Элит – 2001 22. Масленников В.В. Национальная банковская система / В.В.Масленников, Ю.А.Соколов – М.:Элит – 2003 23. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О.Г.Семенюты – Ростов-н/Д, 2001 24. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 году. М.: Центральный Банк Российской Федерации, 2007. 25. Саркисянц А. О роли банков в экономике // Вопр. экономики – 2003 - №3 26. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. – Ростов-н/Дону: Феникс, 2005. 27. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. Ростов-на-Дону: Феникс, 2005. 28. Сменковкий В.Н. О роли банковской системы в обеспечении экономического роста // Деньги и кредит – 2000 – №2 29. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития // Пробл. прогнозирования – 2001 - №2 30. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации // Деньги и кредит – 2005 - №1 31. Тавасиев А.М. Конкуренция в банковском секторе России: Учеб. пособие / А.М.Тавасиев, Н.М.Ребельский – М., 2001 32. Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы // Деньги и кредит – 2003 - №6 33. Фетисов Г.Г. Анализ положений проекта стратегии банковского развития. // Проблемы прогнозирования. Россия, N7, 2005. 34. Фетисов Г.Г. Обзор банковского сектора РФ./ 02.2005, N28. 35. Финансы: учебник / Под ред. С.И.Лушина, В.А.Слепова. М.: Экономистъ, 2007. – 682 с. 36. Хейнсворт Р. Переход от банковского сектора к банковкой системе: условия достаточные и условия необходимые // Деньги и кредит – 2003 - №6
Введение 3 Глава 1. Понятие, сущность и основы рефинансирования коммерческих банков 8 1.1. Цели и задачи денежно-кредитной политики 8 1.2. Виды рефинансирования коммерческих банков и участие в нем Центрального Банка Российской Федерации 20 1.3. Законодательная основа рефинансирования коммерческих банков 35 Глава 2. Современные механизмы рефинансирования коммерческих банков 41 2.1. Основные составляющие рефинансирования коммерческих банков 41 2.2. Механизмы рефинансирования коммерческих банков Центробанком России 45 2.3. Другие способы рефинансирования коммерческих банков 54 Глава 3. Проблемы и направления рефинансирования коммерческих банков 62 3.1. Проблемы рефинансирования коммерческих банков 62 3.2. Направления совершенствования механизмов рефинансирования коммерческих банков России 63 Заключение 5 Список использованной литературы 7 Список использованной литературы 1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. – М.: Юрайт, 2004. – 46с. – (Российское федеральное законодательство). 2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта 2005). 3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: от 03.02.1996 №17-ФЗ (ред. от 08.07.1999 г.). 4. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»»: от 19.06.2001 №82-ФЗ. 5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2003 г.). 6. Федеральный закон от 11 февраля 2002 №18-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)". 7. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изменениями от 9 ноября 2001 г.). 8. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г.). 9. Постановление Правительства РФ от 11 января 2000 г. №28 "О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации" (с изменениями от 12 апреля 2001 г., 08 мая 2002 г.). Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации (с изменениями от 08 мая 2002 г.). 10. Приказ Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997 №02-430 (редакция от 06.05.2002) «О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России №1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997). 11. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изменениями от 27 июля 2001 г.). 12. Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 24.09.1999 №89-П. 13. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 5.12.2002 №205-П. 14. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. №62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (введена в действие указанием ЦБР от 25 декабря 1997 г. №101-у) (с изменениями от 12 мая, 24 июля, 28 декабря 1998 г., 5 марта, 13 июля, 2 августа 1999 г., 24 мая 2000 г., 1 марта 2001 г.). 15. Указание ЦБР от 27 июля 2001 г. №1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств» (с изменениями и дополнениями от 13 декабря 2001 г.). 16. Письмо ЦБР от 14 октября 1998 г. №285-Т «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июля 1998 г. №39-П». 17. Приложение к письму Центрального Банка Российской Федерации от 16 декабря 1998 года №363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации». 18. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352с. 19. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005. – 304с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»). 20. Банковское дело: Учеб. для вузов по спец. 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с. – (Homo faber). 21. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил. 22. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464с.: ил. 23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2003. – 344с. 24. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160с. 25. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2002. – 320с. 26. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2005 г.–№2–65 с. 27. Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2005 28. Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2005 29. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004 30. Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2004 31. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2005 г. – 71с. 32. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2005 г.–604с. 33. Кочанова Е., Гобарева Я. Новое в денежно-кредитной системе РФ Банковские технологии. – 2004.- №3. – с.36. 34. Кубрина В., Усачев С. Методы денежно-кредитной политики в современной России. Банковские технологии. – 2005. - №2. – с.26. 35. Михно В.И. Центробанк и его политика // Банковское дело. – 2005. - №11. – с. 35-40. 36. Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2006. - №1. – с. 2-4. 37. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2004. - №3. – с.30. 38. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2004. - № 8. 39. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2006. - № 2. 40. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2003. - №3. – с.72. 41. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2004. - №3. – с.55. 42. Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2003. - № 11. 43. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2005. - №2. – с.11.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ………………………………………………………………………..…….7 1.1 Коммерческий банк: основные понятия, функции, банковские ресурсы……………………………………………….…………………………….7 1.2 Состав и структура банковских операций ……..………………………….. 15 1.3 Классификация депозитных операций коммерческих банков…….……....23 1.4 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами……………………………………………...36 1.5 Основные принципы и понятия банковского кредита ……….………………………..47 1.6 Банковский маркетинг ……………..……………………………………........57 2 РАЗРАБОТКА МЕТОДИКИ АНАЛИЗА РЫНКА БАНКОВСКИХ СТАВОК ПО ВКЛАДАМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ…………………..…………….65 2.1 Требования предъявляемые в ООО «Атташебанк» к маркетинговым исследованиям………………..………………………….…………….……..65 2.2 Краткий анализ динамики и структуры рынка депозитных услуг……68 2.3 Кредитная политика на 2005 ООО «Атташебанк» ……………………….76 2.4 Разработка методики анализа рынка банковских ставок по вкладам физических лиц, на примере ООО «Атташебанк»……………………………….85
Введение 2 Глава 1. Понятие и сущность денежно-крединой политики Банка России 7 1.1. Теоретические основы денежно-кредитной политики 7 1.2. Законодательная основа денежно-кредитной политики 17 1.3. Сущность денежно-кредитной политики 22 Глава 2. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России и их роль в банковской системе 32 2.1. Основные методы денежно-кредитной политики 32 2.2. Инструменты денежно-кредитной политики 34 2.3. Анализ проводимой денежно-кредитной политики 47 Глава 3. Основные направления совершенствования денежно-кредитной политики Банка России 57 3.1. Проблемы современной денежно-кредитной политики 57 3.2. Направления развития денежно-кредитной политики 59 Заключение 66 Список литературы 66 Список литературы 1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. – М.: Юрайт, 2004. – 46с. – (Российское федеральное законодательство). 2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта 2005). 3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: от 03.02.1996 №17-ФЗ (ред. от 08.07.1999 г.). 4. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»»: от 19.06.2001 №82-ФЗ. 5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2003 г.). 6. Федеральный закон от 11 февраля 2002 №18-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)". 7. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изменениями от 9 ноября 2001 г.). 8. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г.). 9. Постановление Правительства РФ от 11 января 2000 г. №28 "О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации" (с изменениями от 12 апреля 2001 г., 08 мая 2002 г.). Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации (с изменениями от 08 мая 2002 г.). 10. Приказ Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997 №02-430 (редакция от 06.05.2002) «О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России №1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997). 11. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изменениями от 27 июля 2001 г.). 12. Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 24.09.1999 №89-П. 13. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 5.12.2002 №205-П. 14. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. №62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (введена в действие указанием ЦБР от 25 декабря 1997 г. №101-у) (с изменениями от 12 мая, 24 июля, 28 декабря 1998 г., 5 марта, 13 июля, 2 августа 1999 г., 24 мая 2000 г., 1 марта 2001 г.). 15. Указание ЦБР от 27 июля 2001 г. №1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств» (с изменениями и дополнениями от 13 декабря 2001 г.). 16. Письмо ЦБР от 14 октября 1998 г. №285-Т «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июля 1998 г. №39-П». 17. Приложение к письму Центрального Банка Российской Федерации от 16 декабря 1998 года №363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации». 18. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352с. 19. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2005. – 304с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»). 20. Банковское дело: Учеб. для вузов по спец. 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с. – (Homo faber). 21. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил. 22. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464с.: ил. 23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2003. – 344с. 24. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160с. 25. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2002. – 320с. 26. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2005 г.–№2–65 с. 27. Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2005 28. Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2005 29. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004 30. Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2004 31. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2005 г. – 71с. 32. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2005 г.–604с. 33. Кочанова Е., Гобарева Я. Новое в денежно-кредитной системе РФ Банковские технологии. – 2004.- №3. – с.36. 34. Кубрина В., Усачев С. Методы денежно-кредитной политики в современной России. Банковские технологии. – 2005. - №2. – с.26. 35. Михно В.И. Центробанк и его политика // Банковское дело. – 2005. - №11. – с. 35-40. 36. Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2006. - №1. – с. 2-4. 37. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2004. - №3. – с.30. 38. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2004. - № 8. 39. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2006. - № 2. 40. Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2004. - № 10. – с. 70 – 71. 41. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2003. - №3. – с.72. 42. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2004. - №3. – с.55. 43. Финансы. – 2004. - № 3. – с. 58 – 59. 44. Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2003. - № 11. 45. Финансы. - 2005. - № 9. 46. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2005. - №2. – с.11.
Введение 3 Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика. 6 1.1. Понятие кредитоспособности, цели и задачи. 6 1.2. Нормативно-правовое регулирование и информационная база оценки кредитоспособности заемщика. 11 1.3. Основные методы оценки кредитоспособности заемщика. 19 Глава 2. Организация оценки кредитоспособности заемщика в Дополнительном офисе «Краснопресненский» ЗАО «Внешторгбанк». 36 2.1. Экономическая характеристика Дополнительного офиса Краснопресненский» ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги 36 2.2. Организация и порядок кредитования в Дополнительном офисе «Краснопресненский» ЗАО Внешторгбанк 43 2.3. Оценка кредитоспособности заемщика в Дополнительном офисе «Краснопресненский» ЗАО «Внешторгбанк» 54 Глава 3. Совершенствование оценки кредитоспособности заемщика банка. 61 3.1. Повышение эффективности оценки кредитоспособности заемщика банка. 61 3.2. Преодоление проблем, возникающих в процессе оценки кредитоспособности заемщика. 64 3.3. Разработка модели оценки кредитоспособности на основе байесовского классификатора 68 Заключение 77 Список использованной литературы 80 Приложения 82 Список использованной литературы 1. Гражданским кодексом РФ: части первая и вторая: (по состоянию на 5 марта 2005г.).- М.: Юрайт – Издат, 2005. -576с. 2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №17-ФЗ от 3 февраля 1996 г. (с доп. от 28.07.2004г.) - Справочно-правовая система ГАРАНТ 3. Федеральный Закон «О счетах резидентов в банках за пределами территории РФ» № 173-ФЗ. от 10 декабря 2003 г. (с доп. от 28.07.2004г.) - Справочно-правовая система ГАРАНТ 4. Положение № 54-П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления (размещения, кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» - Справочно-правовая система ГАРАНТ 5. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 387с. 6. Положение №89-П от 24.09.1999 г. «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков». - Справочно-правовая система ГАРАНТ 7. Инструкция № 254 -П от 26.03. 2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности».- Справочно-правовая система ГАРАНТ 8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф.Жукова.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.- 471 c. 9. Банки и банковское дело: Учеб.пособие; Под ред.И.Т.Балабанова.-СПб.: Питер,2003 – 410с. 10. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 420 с. 11. Банковское дело. Учебник под ред. В.И. Колесниковой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2003г. – 543с. 12. Банковское дело: стратегическое руководство.- М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2004.- 350 с. 13. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка»: Учебник для ВУЗов. М.: «Логос», 2005.- 320с. 14. Жарковская Е.П. Банковское дело:Курс лекций / Е.П.Жарковская, И.О.Арендс.-М.:Омега-Л,2004. – 246с. 15. Козлова О.И., Сморчкова М.С, Голубович А.Д. Оценка кредитоспособности предприятий – М.: Финансы и статистика, 2004г.- 358с. 16. Маслеченков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» - М: Перспектива, 2005г.- 345с. 17. Молчанов А.В. «Коммерческий банк в современной России: теория и практика» - М: «Финансы и статистика», 2004г.- 470с. 18. Панова Г.С. «Анализ финансового состояния коммерческого банка» - М: «Финансы и статистика», 2005г. – 426с. 19. Пещанская И.В. «Организация деятельности коммерческого банка» - М: «ИНФРА-М», 2004г., 320с. 20. Гиляровская Л. Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // Финансы - 2004, №4.- с. 23-26 21. Остапенко В.В., Мешков В.М. Кредитование банками предприятий: потребности, возможности, интересы.// Финансы. –2005, №8 - с.45-48 22. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Оценка банком кредитоспособности Заемщика // «Деньги и кредит». - 2005, №4.- с. 24-29 23. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт. - 2004. - №9. С. 33-51. 24. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. - 2004. - № 12. С. 52-66. 25. Лапуста М., Шаршукова Л. Ищите оптимум // Риск. - 2005. - №10. С. 3-12. 26. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь. - 2004. - № 41. С. 08-10. 27. Марьин С. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2005. - № 23. С. 04-06.
Введение 3 Глава 1. Общая характеристика кредитоспособности физических лиц 6 1.1. Понятие кредитоспособности физических лиц 6 1.2. Развитие системы кредитования физических лиц в России и за рубежом 13 1.3. Применение зарубежного опыта для банка 18 Глава 2. Методологический аспект определения кредитоспособности физических лиц 24 2.1. Методы определения кредитоспособности физических лиц 24 2.2. Нормативные документы, регулирующие кредитные операции банков в отношении физических лиц 29 2.3. Методики расчета кредитоспособности физических лиц в России и за рубежом. 34 Глава 3. Система кредитования физических лиц на ОАО «Автовазбанк» 38 3.1. Анализ системы кредитования физических лиц на ОАО «Автовазбанк» 38 3.2. Методики расчета кредитоспособности физических лиц и порядок выдачи кредитов физическим лицам в ОАО «Автовазбанке» 53 3.3. Пути развития и новые методики определения кредитоспособности физических лиц в ОАО «Автовазбанке» 57 Заключение 65 Приложения СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Конституция Российской Федерации: Принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г. – М.: Юрайт, 2004. – 46с. – (Российское федеральное законодательство). 2. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта 2005). 3. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: от 03.02.1996 №17-ФЗ (ред. от 08.07.1999 г.). 4. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»»: от 19.06.2001 №82-ФЗ. 5. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 10.01.2003 г.). 6. Федеральный закон от 11 февраля 2002 №18-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об ипотеке (залоге недвижимости)". 7. Федеральный закон от 16 июля 1998 г. №102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (с изменениями от 9 ноября 2001 г.). 8. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 13 декабря 1991 г., 24 июня 1992 г., 3 февраля 1996 г., 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2 ноября, 29, 30 декабря 2004 г.). 9. Постановление Правительства РФ от 11 января 2000 г. №28 "О мерах по развитию системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации" (с изменениями от 12 апреля 2001 г., 08 мая 2002 г.). Концепция развития системы ипотечного жилищного кредитования в Российской Федерации (с изменениями от 08 мая 2002 г.). 10. Приказ Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997 №02-430 (редакция от 06.05.2002) «О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России №1 о порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции Центрального Банка Российской Федерации от 01.10.1997). 11. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. №54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (с изменениями от 27 июля 2001 г.). 12. Положение о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 24.09.1999 №89-П. 13. Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Утвержденное Центральным Банком Российской Федерации 5.12.2002 №205-П. 14. Инструкция ЦБР от 30 июня 1997 г. №62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (введена в действие указанием ЦБР от 25 декабря 1997 г. №101-у) (с изменениями от 12 мая, 24 июля, 28 декабря 1998 г., 5 марта, 13 июля, 2 августа 1999 г., 24 мая 2000 г., 1 марта 2001 г.). 15. Указание ЦБР от 27 июля 2001 г. №1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств» (с изменениями и дополнениями от 13 декабря 2001 г.). 16. Письмо ЦБР от 14 октября 1998 г. №285-Т «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июля 1998 г. №39-П». 17. Приложение к письму Центрального Банка Российской Федерации от 16 декабря 1998 года №363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации». 18. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352с. 19. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2002. – 304с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»). 20. Банковское дело: Учеб. для вузов по спец. 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с. – (Homo faber). 21. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил. 22. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464с.: ил. 23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2003. – 344с. 24. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160с. 25. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2002. – 320с. 26. Гиляровская Л. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка. – СПб.: Питер, 2003. – 240с. 27. Гуртов В.К. Инвестиционные ресурсы. – М.: Экзамен, 2002. – 383с. 28. Гурьев В. Ипотека: спрос превышает предложение // Советская Чувашия. – 2002. – 20 июля. 29. Деньги, кредит, банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 310с. 30. Деньги, кредит, банки: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464с.: ил. 31. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 600с. 32. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения // Финансы. – 2002. – №6. – С. 17-19. 33. Комментарий к Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)» / Буров В.С., Грачев И.Д., Емельянов М.В. и др.; Под общ. ред. И.Д. Грачева. – М.: ИНФРА – М, 2004. – 325с. 34. Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля // Банковские технологии. – 2003. – № 3 – с. 26-31. 35. Кудрявцев В.А. Основы организации ипотечного кредитования: Учеб. пособие для вузов / В.А. Кудрявцев, Е.В. Кудрявцева. – М.: Высшая школа, 2004. – 64с. 36. Логинов М.П. Развитие системы ипотечного жилищного кредитования в условиях муниципальных образований // Финансы. – 2002. – №1. – С. 11-14. 37. Матюхин Г.Г. Ипотека: социальные, экономические и технические проблемы (продолжение) // Банковское дело. – 2003. – №3. – С. 25-27. 38. Матюхин Г.Г. Ипотека: теория и практика (продолжение) // Банковское дело. – 2003. – №4. – С. 17-20. 39. Минц В.М. Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения в России // Банковское дело. – 2002. – №6. – С. 30-34. 40. Минц В.М. Проблемы кредитования жилищного строительства // Банковское дело. – 2002. – №3. – С. 33-35. 41. Павлова И.В. Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования // Деньги и кредит. – 2003. – №3. – С. 57-62. 42. Петренко Т. Оценка рисков по кредитному портфелю // Банковские технологии. – 2002. – № 9 – С. 28-31. 43. Программа ипотечного кредитования получила законодательную базу // Чебоксарские новости. – 2002. – 6 ноября. – С. 2. 44. Сергеева И.А. Об ипотечном кредитовании // Жилищное строительство. – 2003. – №1 – С. 6-8. 45. Эрделевский А. Государственная регистрация ипотеки // Закон. – 2002. – №10. – С.60-62.
Введение 3 Глава 1. Место и роль подоходного налогообложения в налоговой системе РФ 6 1.1. Основы прямого налогообложения в РФ 6 1.2. Роль налогов с населения в доходах бюджетной системы РФ 10 1.3. Становление подоходного налогообложения физических лиц 15 Глава 2. Организация налогообложения в ОАО АКБ «Росбанк» 26 2.1. Нормативно-правовая база и порядок исчисления и уплаты НДФЛ 26 2.2. Расчет НДФЛ и порядок его уплаты ОАО «Росбанк» 36 2.3. Организация внутреннего контроля за исчислением и уплатой НДФЛ в ОАО АКБ «Росбанк» 41 Глава 3. Проблемы реформирования подоходного налога в РФ 41 3.1. К вопросу о введение прогрессивных ставок НДФЛ 45 3.2. Развитие системы контроля за уплатой НДФЛ 50 Заключение 58 Список использованной литературы 61 Список использованной литературы 1. Налоговый Кодекс РФ Часть первая и вторая - М.: ИКФ «ЭКМОС»-2005г. – 448с. 2. Коваль Л.С. Налоговый учет в организации – М.: Гелиос АРВ, 2003 – 224с. 3. Галимзянов Р.В. Контроль за налогами на предприятии. – М.,Эксперт, 1999 г. – 435с. 4. Ковалев В.В., Патров В.В. Как читать баланс. – М., Финансы и статистика., 2002 г. – 306с. 5. Коваль Л.С. Упрощенная система налогообложения в коммерческих организациях. - М., "Гелиос АРВ", 2003г.- 175с. 6. Литвин М.И. Налоговая нагрузка и экономические интересы предприятий // Финансы, 2000, №5:.- 123 с. 7. Миляков Н.В. Налог на имущество предприятий // Бухгалтерский вестник, 2001, № 9:.- 250 с. 8. Методические рекомендации по применению налогового кодекса. – М, ИНФРА –М, 2001 г. - 110с. 9. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение, М., Финансы и статистика, 2001г.- 379с. 10. Мухаметдинова Г.Г. Как избежать налоговых ошибок. – М.: Финансы и статистика, 2000:. - 147 с. 11. Налоги и налоговое право: Учебное пособие / Под ред. А.В. Брызгалина – М.: Аналитика-Пресс, 2002:.-210 с. 12. Налоги и налоговое право в схемах. / Под ред. А.В. Брызгалина – М.: Аналитика-Пресс, 2001:.-148 с. 13. Налоговая реформа 5.10.00// Эксперт № 37:.- с. 21 14. Налоговая система в России. Инесса Славутинская, Ирина Квателадзе // 15. Профиль, 5.10.01, № 36:.- 169 c. 16. Налоговая система России: Учебное пособие / Под ред. Черника Д.Г. и Дадашева А.З. – М.: АКДИ Экономика и жизнь, 2004 г.- 589с. 17. Новиков А.И., Гаврилова Н.А. Применение отдельных положений законодательных и нормативных актов по налогу на имущество предприятий // Консультант, 2002, № 17:.- c. 12 18. Николаева С.А. Учетная политика организации на 2003 год. – Аналитика –Пресс, 2003 г. –363с 19. Романовская Т.С. Распределение внереализационных доходов и расходов в целях налогообложения. Бухгалтерский учет. № 21.2001 г. с. 20-23 20. Схема уплаты налогов в 2005 году. - М., Дело и сервис, 2005г. - 30с. Топольская Е., Котко А., Налог на имущество предприятий // Экономика и жизнь, Бухгалтерское приложение, 2003, № 11:.- с.7 21. «Финансы предприятий». / Под ред. Н.В. Колчиной. – М., «Финансы», 22. 2004:. – 124 c. 23. «Финансы» / Под ред. А.М. Ковалевой. – М., «Финансы и статистика», 2004:.- 263 c. 24. Чальцев А.В. К новой системе налогооблажения. // Финансы. – 2005. №11:.-с. 15 Хабарова Л.П. Учетная политика на 2004г. - М., ООО "Бухгалтерский бюллетень БББ", 2005г. - 302с. 25. Черник Д.Г. Основы налоговой системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003:.- 144 c. 26. Черник Д.Г., Починок А.П., Морозов В.П. Основы налоговой системы: Учебное пособие для вузов / Под ред. Д.Г. Черника. М.: Финансы: ЮНИТИ, 2003г.- 370 с. 27. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение: Учебное пособие для студентов вузов – М.: ИНФРА-М, 2004:.- 189 c. 28. Яковлев И.Т. Налоги, уплачиваемые предприятиями в 2004году. // Главная книга. 2004 № 12.С. 64 – 69.
Введение 3 Глава 1. Теоретическая и законодательная основа потребительского кредитования российских коммерческих банков 6 1.1. Понятие и сущность потребительского кредитования российских коммерческих банков 6 1.3. Предыстория развития и особенности развития системы потребительского кредитования в России. 16 Глава 2. Анализ системы потребительского кредитования в РФ на примере «Газпромбанка» 26 2.1. Краткая характеристика «Газпромбанка», его место в банковской системе РФ. 26 2.2. Организация потребительского кредитования «Газпромбанка» 40 2.3. Анализ кредитного портфеля "Газпромбанка" 46 Глава 3. Проблемы и направления развития системы потребительского кредитования российских коммерческих банков 54 3.1. Основные проблемы развития потребительского кредитования в «Газпромбанке» 54 3.2. Пути развития системы потребительского кредитования "Газпромбанка" 64 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 76 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть первая от 30 ноября 1994 г. №51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. №14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. №146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта 2005). 2. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»: от 03.02.1996 №17-ФЗ (ред. от 08.07.1999 г.). 17. Приложение к письму Центрального Банка Российской Федерации от 16 декабря 1998 года №363-Т «О методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации». 18. Банк В.Р., Семенов С.К. Организация и бухгалтерский учет банковских операций: Учебное пособие. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 352с. 19. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2002. – 304с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»). 20. Банковское дело: Учеб. для вузов по спец. 060400 «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002. – 751с. – (Homo faber). 21. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672с.: ил. 22. Банковское дело: Учебник. – 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 464с.: ил. 23. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов.- М.: Логос, 2003. – 344с. 24. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2004. – 160с. 25. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов / В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. – М.: Экзамен, 2002. – 320с. 26. Гиляровская Л. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка. – СПб.: Питер, 2003. – 240с. 27. Гурьев В. Ипотека: спрос превышает предложение // Советская Чувашия. – 2002. – 20 июля. 28. Деньги, кредит, банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 310с. 29. Деньги, кредит, банки: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464с.: ил. 30. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения // Финансы. – 2002. – №6. – С. 17-19. 31. Комментарий к Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)» / Буров В.С., Грачев И.Д., Емельянов М.В. и др.; Под общ. ред. И.Д. Грачева. – М.: ИНФРА – М, 2004. – 325с. 32. Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля // Банковские технологии. – 2003. – № 3 – с. 26-31. 33. Кудрявцев В.А. Основы организации ипотечного кредитования: Учеб. пособие для вузов / В.А. Кудрявцев, Е.В. Кудрявцева. – М.: Высшая школа, 2004. – 64с. 34. Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт №522/1–р от 14.02.2001 г. 35. Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с. 36. Аверченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело, – 2002 г. – №4 – 95с. 37. Ананченко И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. – 2002. - №3. – с. 36-40. 38. Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с. 39. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2001. – 344с. 40. Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. – 2001. - №4. – с. 47. 41. Епишева И.А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России // Банковское дело. – 2001. - №8. – с. 35-39. 42. Епишева И.А. Транснациональные банки: новые возможности для бизнеса в России // Банковское дело. – 2001. - №7. – с. 27-31. 43. Иньшина А. Исследование целевых рынков использования систем Интернет-банкинга в банках Иркутска // Банковские технологии. – 2002. - №9. – с. 38-42. – Оконч. Нач. в №4, 2002. 44. Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и Статистика. 2003. – 672 с. 45. Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с. 46. Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2002. – 304с. 47. Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с. 48. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с. 49. Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2002г. 50. Деньги. Кредит, Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов: Под. Ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 310 с. 51. Деньги. Кредит. Банки. \ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624 с. 52. Рудько-Селиванов В.В. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. – 2001. - №8. – с. 20-25. 53. Семенов А. Банки в эпоху Интернет // Банковские технологии. – 2002. - №5. – с. 32-34. – Продолж. Нач. в №4, 2002. 54. Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.16. 55. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2003. - №3. – с.72. 56. Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков. Финансы. – 2003. - №3. – с.24. 57. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2003. - №2. – с.11. 58. Халцев К.А. Маркетинг банковских услуг через Интернет // Маркетинг. – 2001. - №1. – с. 48-51. 59. Шешеловский М. Эволюция Интернет-трейдинга в России «Гута-Брокер» - Интернет – Интернет торговая система четвертого поколения // Рынок ценных бумаг. – 2001. - №19. – с. 79-82. 60. Юфа В. Для чего виртуальным банкам физические отделения // Банковские технологии. – 2002. - №9. – с.2.
Введение 4 Глава 1. Теоретические основы управления финансовыми рисками банка 6 1.1 Формирование банковской системы в условиях рыночной экономики 6 1.2 Виды рисков и их классификация в банковской сфере 14 1.3 Основные методы управления финансовыми рисками в коммерческом банке 24 Глава 2. Практические аспекты управления финансовыми рисками 32 2.1 Характеристика деятельности ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ» 32 2.2 Анализ рисков в ЗАО «Банк Русский Стандарт» 41 2.3 Анализ ликвидности коммерческого банка ЗАО «БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ» 51 Глава 3. Перспективы снижения финансовых рисков в ЗАО «Банк Русский Стандарт» 61 3.1 Политика управления финансовыми рисками 61 3.2 Пути повышения ликвидности .70 3.3 Расчет резерва ликвидности 82 Заключение 89 Список использованной литературы 92
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации 12 октября 1993 года - М.: 1993. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая и вторая) 3. Федеральный закон РФ №394-1 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002.г. 4. Федеральный закон РФ 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 5. Постановление Правительства РФ от 20.05.1994г. 498 «Система критериев для определения неудовлетворительной структуры баланса неплатежеспособных предприятий» 6. Инструкция ЦБ РФ 110 от 16.04.2004г. «Экономические нормативы деятельности банков» 7. Положение 89-П от 24.09.1999г. «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» 8. Положение 254 от 26.03.2004г. «О порядке формировании кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» 9. Буевич С. Ю. Анализ финансовых результатов банковской деятельности // - М.: КНОРУС, 2004 10. Дональд Дж.Карлосон, Клайтон Таунсенд. Банки на развивающихся рынках. - М., Финансы и статистика, 1994 11. Банковское дело: Учебное пособие. / Под. ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2003 12. Банковское дело: Стратегическое руководство / Под ред. В. Платонова и М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 2001 13. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2002 14. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. - М.: Инфра-М, 2001 15. Рид Э. Коттер Р. Коммерческие банки: Учебное пособие - М.: Космополис, 1991 16. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: ЮНИТИ, 2002 17. Соколинская Н.Э. Экономический риск в деятельности коммерческого банка: методы оценки и практика регулирования. - М.: Общество «Знание», 2002 18. Тавасиев А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для ВУЗов. - М.:А Маркет ДС, 2006 19. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. - М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 2002 20. Челноков В. А. Банки и банковские операции: букварь кредитования. - М.: Высшая школа, 2004
ВВEДEНИE 3 ГЛAВA 1. ТEOРEТИЧEСКИE И МEТOДOЛOГИЧEСКИE OСНOВЫ ФOРМ И ВИДOВ КРEДИТOВ В КOММEРЧEСКИХ БAНКAХ 1.1 Сущнoсть крeдитa. Клaссификaция eгo фoрм и видoв 6 1.2 Рoль крeдитa в финaнсoвoй систeмe стрaны 19 1.3 Направления развития форм и видов кредита 28 ГЛAВA 2. AНAЛИЗ ФOРМ И ВИДOВ КРEДИТA НА ПРИМЕРЕ OБНИНСКOГО OТДEЛEНИЯ СБ РФ №7786 2.1 Анализ финансовой дeятeльнoсти бaнкa…………………………………...36 2.2 Aнaлиз фoрм и видoв крeдитoв для физичeских и юридичeских лиц в Oбнинскoм oтдeлeнии № 7786 СБ Рoссии 48 ГЛAВA 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ФOРМ И ВИДOВ КРEДИТA 75 3.1 Прoблeмы рaзвития крeдитнoгo рынкa в РФ. Фaктoры, oпрeдeляющиe крeдитную пoлитику 75 3.2 Oснoвныe нaпрaвлeния сoвeршeнствoвaния фoрм и видoв крeдитa 78 в Oбнинскoм OСБ № 7786 78 3.3. Страхование рисков в условиях финансового кризиса 88 ЗAКЛЮЧEНИE 94 СПИСOК ИСПOЛЬЗOВAННOЙ ЛИТEРAТУРЫ 98 21. Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Печникова А.В. и др. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити-Дама, 2008. – 352 с. 22. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения // Финансы. - 2007. - № 20. - С. 27 - 29. 23. Иванов В.В. Деньги, кредит, банки. - М.: МТ - Пресс, 2008. - 256 с. 24. Ипотечное кредитование в России. / Материалы к всероссийской конференции // Совет Федерального Собрания РФ.- 2007. - С.29 25. Комментарий к Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)» / Буров B.C., Грачев И.Д., Емельянов М.В. и др.; Под общ. ред. И.Д. Грачева. -2-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА - М, 2008. - 340 с. 26. Косой А.М. Основы организации деятельности коммеречских банков: Учеб. пособие для вузов / А.М. Косой. - М.: Высш.шк., 2008. – 364 с. 27. Кузьминский О. Т. Жилье за проценты: [Почему так дорого ипотечное. кредитование] // Коммерсант: Деньги. – 2008. - № 42. - С. 75-79. 28. Кузьминский О. Т. Торопливость наказуема: [О сроках погашения ипотечного кредита] // Коммерсант: Деньги. - 20084. - № 47. - С. 96. 29. Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка. – М.: Юристъ, 2005. - 456 с. 30. Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 352 с. 31. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2006. - 410 с. 32. Лазарова Л.Б. Ипотечное кредитование в России: вчера и сегодня // Бизнес и банки. - 2007. - № 50. - С. 14 – 15. 33. Логинов М.П. Андеррайтинг кредитов // Финансы и кредит. - 2008. -№ 8.-С. 30-33. 34. Логинов М. Т. Ипотечное кредитование строительства жилья // Экономист. - 2007. - № 9. - С. 67-73. 35. Логинов М.П. Система ипотечного жилищного кредитования в России: проблемы и пути решения // Деньги и кредит. - 2007. - № 4. - С. 22 - 30. 36. Ломидзе О. Т. Государственная регистрация ипотеки: особенности- правового регулирования // Хозяйство и право. - 2007. - № 36. - С. 23-28. 37. Мамонов И.Д. Модели кредитования и перспективы их применения в России // Банк. дело. - 2009. - № 1. - С. 30 - 34. 38. Митрошина К. Ипотечные банки // Ипотека. - 2006. - № 2. - С. 13 - 14. 39. Практика ипотечного кредитования в соответствии со стандартами Агентства по ипотечному жилищному кредитованию // Тезисы докладов. - 2007. - (25-27 мая). - Москва. - С.22. 40. Рынок жилья в России и федеральная система ипотечного жилищного кредитования // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию». - М. - 2007. - С. 81. 41. Рыбин В.И. Кредитование: проблемы и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2008. - № 31. - С. 53 - 57. 42. Смыкин П. Т. Крыша губернатора для самых счастливых: [Ипотеч. кредит] / Смыкин П.Т., Семенова И.К. // Рос, газ. – 2006. - № 7. - С. 6. 43. Старостин В.М., А.Ю. Леванов, В.И. Елагин. Кредитование: организация, финансирование, право. Моск. ун-т потреб, кооп. Чебоксар, кооп. ин-т. - Чебоксары: Салика, 2001. - 351 с. 44. Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов // ОАО «Агентство по ипотечному жилищному кредитованию». - М. - 2009. – 35 с. 45. Страйк Дж. Раймонд. Ипотека в России: контрактные сбережения или вторичный рынок // Рынок ценных бумаг. - 2006. - № 92. - С. 55 - 61. 46. Страйк Р., Косарева Н.Б., Сучков А. Ю. Жилищное ипотечное кредитование в условиях современной России // Деньги и кредит. - 2007. - № 27.- С. 52 - 59. 47. Сучков А. Ю. Ипотека - это кредит с двумя особенностями // Ипотека. - 2009.- № 1. - С. 12. 48. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие в схемах и таблицах/ Под ред. Д-ра эконом. Наук, проф. А.Ю. Коваленко. – М.: Изд-во Эксмо, 2007. – 110 с. 49. Усоские В.М. Квартира в кредит: ипотечная сделка. - Спб. и др.: Питер, 2007. - 299 с. 50. Цылина Г.А. Ипотека: Жилье в кредит. - М.: Экономика, 2006. -358 с. 51. Филатов В.Т. За ипотекой - будущее: [Комментарий постановления Кабинета Министров Чувашии «О программе ипотечного жилищного кредитования в Чувашской Республике на 2002 - 2010 гг.»] // Сов. Чувашия. - 2001. - 4 дек. 52. Ямпольский В.М., Кредит. – М.: Приора. – 2008. – 118 с. 53. Аналитический портал, посвященный ипотечному кредитованию и секьюритизации http://www.rusipoteka.ru 54. Информационный портал Поволжья http://www.volgainform.ru 55. Официальный сайт ОАО «Агентство ипотечного жилищного кредитования» http://www.ahml.ru 56. Крупнейший независимый информационно-аналитический портал по кредитованию http://www.kvadroom.ru
Введение 3 1. Теоретические и законодательные основы организации кредитования в Российской Федерации 1.1. Сущность и виды банковских кредитов 1.2. Формы и методы банковского кредитования реального сектора экономики 1.3. Кредитный процесс и его организация в коммерческом банке 2. Оценка кредитных операций Мещанского отделения Сберегательного банка РФ 2.1. Общая характеристика Мещанского отделения Сберегательного банка РФ 2.2. Анализ состава, динамики, объема и структуры кредитования юридических лиц 2.3. Анализ состава, динамики, объема и структуры кредитования физических лиц 2.4. Зарубежный опыт кредитования 3. Тенденции банковского кредитования в РФ и их влияние на кредитный процесс Мещанского отделения Сберегательного банка РФ 3.1. Влияние экономического кризиса на банковское кредитование в РФ 3.2. Направления совершенствования банковского кредитования в современных российских условиях в Мещанском отделении Сберегательного банка РФ Заключение Список использованной литературы
6. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2007 г. №106-Т «О расчете норматива макси-мального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6». 7. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы теории и практики управления. -2008.-№ 4.- с.77-82. 8. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствова-ния краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2007.-№ 6.- с. 9-13. 9. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2008.-376 с. 10. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2008.-304 с. 11. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учеб-ник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2007.-491 с. 12. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2007.-751 с. 13. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.-863 с. 14. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2007.-460 с. 15. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Ма-манова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статисти-ка, 2007.-667 с.
26. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной сис-темы США.:-М.: Республика, 2007.-128 с. 27. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2008.384 с. 28. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2007.-271 с. 29. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2008.-319 с. 30. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учеб-ное пособие.:-М.: Новое знание, 2008.-301 с. 31. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2007 – 400 с. 32. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2009.- № 1.- с.45-49. 33. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2008.-687 с. 34. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 511с.
Введение…………………………………………………………………………….3 1. Теоретические и методические основы оценки банковских рисков. Сущность понятия "банковский риск"………………………………..…….…..…3 1.1. Классификация банковских рисков………………………………………...…7 1.2. Методика расчета обязательных нормативов банка……………….……..…20 2. Оценка и оценка рисков Киевского ОСБ……………………………………....38 2.1.Организационно-экономическая характеристика Киевского отделения. Сбербанка России…………………………………………………………………..38 2.2. Финансовые результаты деятельности Киевского ОСБ…………………….49 2.3.Оценка рисков Киевского ОСБ……………………………………………….52 3. Основные методы регулирования и снижения банковских рисков……….…59 3.1.Общие методы регулирования банковских рисков………………………….59 3.2.Организация внутрибанковского контроля ОСБ …………………………….78 3.3. Управление рисками в ОСБ …………………………………………………..86 Заключение …………………………………………………………………………92 Литература…………………………………………………………………………..96 Приложение Литература
1. "Гражданский кодекс РФ (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (с изм. и доп., вступившими в силу с 01.06.2005) 2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке РФ (Банке России)" 3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 30.12.2004) "О банках и банковской деятельности" 4. "Положение о филиале № 8613 Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) – Чувашском отделении" 5. Абрамов А.В. Новое в финансовой индустрии: информатизация банковских технологий. — СПБ: Питер, 2007 г. 6. Аглицкий И. Состояние и перспективы информационного обеспечения российских банков. //Банковские технологии, 2007 г. №11 7. Алексеева И. Надежное и выгодное вложение средств! //Вклад. – 2008. - №11. 8. Балабанова И.Т. Банки и банковское дело– СПб: Питер, 2004. 9. «Банковская система России». Настольная книга банкира 2004г. 10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2008. 11. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2008. 12. Виноградова Т. Н. Банковские операции. – Ростов н\Д.: Феникс, 2007. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2007. – № 6. 13. Готовчиков И. «Новый виток в эволюции банковских технологиях». //Банковские технологии,2007г. №4. 14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 624 с. 15. Енгалычев А. Политика безопастности в банке. //Банковские технологии,2007г. №11. 16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции.- М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006 17. Жуков Е.Ф., Л.М. Максимова Е.Ф., Печникова А.В. и др.; Деньги. Кредит. Банки; Под ред. академ. РАЕН Жукова Е.Ф.– М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. 18. Забавин К. индивидуальные сейфы. // Прямые инвестиции, 2007. № 6. 19. Зайкина О. От Москвы – до самых до окраин. // Прямые инвестиции,2008. №2. 20. Захаров А. Сбербанк создает национальную платежную систему на базе чиповых СБЕРКАРТ. // Прямые инвестиции,2007. №11. 21. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов. // Вклад. – 2007. – № 20. 22. Калтырина А.В. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие. – Ростов н/Д: «Феникс», 2007. 23. Капустин А. Исполняет технология DUET. // Прямые инвестиции, 2008. №1. 24. Карпинская В. За семью замками. // Прямые инвестиции, 2007. №7. 25. Козырная карта. // Прямые инвестиции, 2007. №7. 26. Кузнецов Г. Автоматизация розничного бизнеса. //Банковские технологии,2007г. №9. 27. Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник.– М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с. 28. Лаврушина О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент)– М.: Юристъ, 2006 29. Лазунский М. Развитие ИТ в банке //Банковские технологии, 2007. 30. Маркелов К. Историография банковских технологий. // Банковские технологии,2006г. №4. 31. Микропроцессорные карточки: новые рынки //Мир карточек №1,2008. 32. Мой банк в моем мобильном. // Партнеры, 2008. № 2. 33. Нестерова Т.Н. Банковские операции и банковское обслуживание. – М.: Инфра –М 2007. – 386 с. 34. Новая услуга по проверке подлинности банкнот. // Прямые инвестиции, 2007. №9. 35. Новое предложение для новых клиентов.//Вклад, 2008. – № 1. – С. 2.. 36. Паевые фонды Сбербанка. // Партнеры, 2008. №2. 37. ПИФ – доход надолго. // Вестник Волго-Вятского банка ,2008. №2-3. 38. Руссова Н. Сбербанк в цифрах. // Партнеры.2008. №3. 39. Рыжиков А. Автомаизация банковского обслуживания. //Банковские технологии,2007г. №5. 40. Самойлов Ю. «Розничный банкинг в России». //Банковские технологии,2007г. №6. 41. Срочные денежные переводы «Блиц»- новая услуга Сбербанка России. // Вестник Волго-Вятского банка ,2008. №2-3. 42. Тарасов П.И. Диасофт предлагает комплексные решения для банков. //Мир ПК, 2007 г., №5. 43. Чесаков Д. Развитие банковских услуг. //Банковские технологии,2007г. №11. 44. Яскевич С. «Аналитические технологии российских банков». //Банковские технологии,2007г. №6.
ВВЕДЕНИЕ 3 1. ПОНЯТИЕ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА 5 1.1. Сущность государственного кредита 5 1.2. Классификация государственных займов и кредитов 23 2. ПРИРОДА И МАСШТАБЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО КРЕДИТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 35 2.1. Программа заимствования Российской Федерации 35 2.2. Структура и динамика внутренних займов Российской Федерации 42 2.3. Операции Минфина России на внешнем рынке заимствований 49 3. РЕГУЛИРОВАНИЕ И МОНИТОРИНГ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАИМСТВОВАНИЙ 58 3.1.Мониторинг государственных заимствований 58 3.2. Пути урегулирования государственного долга Российской Федерации 63 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 92 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 96 ПРИЛОЖЕНИЯ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Бюджетный кодекс Российской Федерации. Официальный текст. - 2-е изд., доп. – М.: Издательство НОРМА, 2004.- 370с. 2. ФЗ от 15.08.96 № 115-ФЗ «О бюджетной классификации Российской Федерации» // Консультант Плюс 3. Приказ МФ РФ от 25.05.99 г. № 38н «Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации» // Консультант Плюс 4. Постановление Правительства РФ от 15.08.2001 № 584 «О программе развития бюджетного федерализма в РФ на период до 2005 года» //Российская газета, №161, 21.08.2001 5. «О федеральном бюджете на 2006 год» от 26 декабря 2005 года N 189-ФЗ 6. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. – М.: ЮНИТИ, 2004.- 312 с. 7. Бабич Л. М., Павлова Л. Я. Финансы, денежное обращение и кредит. — М.: ЮНИТИ, 2000.- 412 с. 8. Брю С.Л.., Экономическая теория: курс лекций для студентов высших учебных заведений, Москва: Общество «Знание» России, 2002.- 610 с. 9. Бюджетная система РФ: Учебник / Под ред. М. В. Романовского, О. В. Врублевской. — М.: Юрайт, 2001.- 210с. 10. Бушмин Е. B. Нестеров В. В. и др. Бюджет государства и информационные технологии: Учебник / Под ред. В. Н. Буш-мина. — М.: Перспектива, 2001.- 307 с. 11. Вавилов А.Д. Трофимов Г.С. Стабилизация и управление государственным долгом России. // Вопросы экономики. - 2004. - №12 - с.62-81. 12. Вахрин Я. И., Нешитой А. С. Финансы: Учебник. — М.: Маркетинг, 2003.- 298 с. 13. Вахрин П. И., Нешитой А. С. Финансы, денежное обращение, кредит. — М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К°", 2002.- 412 с. 14. Вахрин П. И., Нешитой А. С. Финансы и кредит: Учебник. — М.: Издательско-торговая корпорация "Дашков и К°", 2004.- 441 с. 15. Горбунова О. Я., Артемов Н. М., Жданов А. В. и др. Финансовое право: Учебник / Под ред. проф. О. Я. Горбуновой. — М.: Юристъ, 2005.- 374 с. 16. Дадашев А.З. Черник Д.Г. Финансовая система России. – М.: ИНФРА-М, 2006. 412 с. 17. Дадашев В. Финансовая система России. М.: Инфра-М, 2003.- 364 с. 18. Желудков А., Новиков А. Финансовое право (конспект лекций). — М.: Приор, 2004. - 127с. 19. Амирханова Ф., Внешний долг: непривычные решения // Экономика и жизнь, 2004 г., №2 20. Афонцев С.Т., Внешняя задолженность России // Мировая экономика международные отношения, 2003 г., №7 21. Вавилов А., Ковалишин Е., Проблемы реструктуризации внешнего долга России: теория и практика. // Вопросы экономики, 2006 г., №5 22. Вавилов А., Трофимов Г. Стабилизация и управление государственным долгом России // Вопросы экономики, 2006 г., №1 23. Вавилов Ю.Я. Вопросы государственного долга в бюджетном кодексе РФ // Финансы, № 7, 2003. 24. Данкерт К., Дикман Н., Адекватные инструменты управления внешним долгом РФ. // Бизнес и банки, 2003 г., №16 25. Замков О.О. Бюджетный дефицит, государственный долг и экономический рост. // Вестник Московского университета. Экономика. - 2004. - №2 - с.4-13. 26. Зёмлин А. И. Бюджетное право. Схемы и комментарии / Под ред. Е.Ю. Грачевой. — М.: Юриспруденция, 2004.- 298 с. 27. Златкин Б., Перспективы функционирования рынка государственного долга. // Финансист, 2003 г., №8 28. Кафиев Ю.Н. Рынок ГКО/ОФЗ в цифрах и размышлениях. // Рынок ценных бумаг. - 2004. - №17 - с.3-8. 29. Кучеренко В. Бюджет 2004: двулик, но бездефицитен.// Российская газета, 2 июня 2004г., с.2. 30. Лескин В., Швецов А. Бюджетный федерализм в период кризиса и реформ // Вопросы экономики, 2002. - №3. – с.18-38. 31. Лушин С.И. Государственные финансы в новых условиях // Финансы, 2003, № 5 32. Саркисянц А. Г., Проблемы внешней задолженности России. // Деньги и кредит, 2006 г., №2 33. Платежный баланс и внешний долг Российской Федерации за I квартал 2003 года – СПС «Гарант» 34. Хакамада И. Государственный долг: структура и управление. // Вопросы экономики. - 2004. -№4 - с.67-79. 35. Шуркалин А. Н. Внешний долг: перспективы реструктуризации и обслуживания. // Финансовый бизнес. – 2004. №6 – с. 19 - 23. 36. http://www.investzone.ru/enews/enews40.html – информация о сумме российской задолженности на 2005 год. 37. http://www.policy.ru/documents/106970.html – статья "Внешний долг России”. 38. http://db.ftcenter.ru/scripts - Законодательная база РФ. 39. http://www.cbr.ru - сервер Центрального Банка РФ. 40. http://www.minfin.ru - сервер Министерства РФ
Введение 3 Глава 1. Банковская система как объект государственного регулирования. 6 1.1. Место банковской системы в рыночной экономике, необходимость и формы со стороны государства. 6 1.2. Правовые основы регулирования банковской деятельности в России. 11 1.3. Деятельность международных организаций в области совершенствования методологии и практики регулирования деятельности банков. 20 Выводы по первой главе. 23 Глава 2. Становление двухуровневой банковской системы в России и проблемы банковского регулирования. 26 2.1. Вопросы допуска кредитных организаций на рынок банковских услуг. 2.2. Повышение эффективности текущего надзора. 29 2.3. Проблемы санации и вывода с рынка нежизнеспособных кредитных организаций. 35 Глава 3. Основные направления совершенствования банковского регулирования и надзора в России. 41 3.1. Внедрение содержательных (риск-ориентированных) подходов в надзоре, развитие проактивной составляющей и систем раннего предупреждения. 41 3.2. Реализация положений Нового соглашения о достаточности капитала (Базеля ΙΙ) в России. 45 3.3. Развитие институтов саморегулирования банков в рамках действующего законодательства. 49 Заключение 53 Список использованной литературы 56 Список использованной литературы 1. Гражданским кодексом РФ: части первая и вторая: (по состоянию на 5 марта 2006г.).- М.: Юрайт – Издат, 2006. -576с. 2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» №17-ФЗ от 3 февраля 1996 г. (с доп. от 02.02.2006г.) - Справочно-правовая система ГАРАНТ 3. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями от 18 июля 2005 г.) 4. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (с изм. и доп. от 20 августа 2004 г.) 5. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (с изм. и доп. от 16 ноября 2005 г.) 6. Положение ЦБР от 29 марта 2004 г. № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" (с изм. и доп. от 3 октября 2005 г.) 7. Положение ЦБР от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" 8. Указание ЦБР от 31 марта 2000 г. N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций" (с изм. и доп. от 8 июня, 21 декабря 2000 г.) 9. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф.Жуков, Л.М.Максимова и др.; Под ред. Проф. Е.Ф.Жукова.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.- 471 c. 10. Банки и банковское дело: Учеб.пособие; Под ред.И.Т.Балабанова.-СПб.: Питер,2005 – 410с. 11. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. – 420 с. 12. Банковское дело. Учебник под ред. В.И. Колесниковой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2005г. – 543с. 13. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: "Роспотребрезерв”, 2005.- 541с. 14. Молчанов А.В. «Коммерческий банк в современной России: теория и практика» - М: «Финансы и статистика», 2004г.- 470с. 15. Абалкин Л. Банковский надзор и Базель ΙΙ //Банковское дело в Москве, № 4(64) 2004г.-с.24 16. Агапцев Г. Банкиры против сокращения числа банков // Финансы и кредит, №3 2005г.- с.3-8 17. Барсукова С. Время собирать банки // Деньги и кредит- 9/2005.- с.39-46 18. Гузнов А.Г. Ближайшие перспективы развития российского банковского законодательства // Законодательство. – 2005. - № 6.-с.9-12 19. Едронова В.И. Подводные камни банковского сектора// Банковское дело, №2 2006г. – с.32-35 20. Журавлев С. Банковская реформа // Российская газета, №8 (12) 2005г.-с.4 21. Замковой С. Устойчивость банковской системы России: некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве, № 11(57) 2005г.-с.20-24 22. Ивин Н. Санация проблемных банков. Некоторые итоги года // Банковское дело в Москве, № 1(64) 2006г.-с.18-21 23. Игнатьева Д.А.Санация банков в корне не верна // Бизнес и банки.- 2005 (15) - с.4-6 24. Костерина Т.М. Проблема объективного и субъективного в регулировании допуска на рынок банковских услуг // Банковское дело, №2 2006г.– с. 32-35 25. Лаврик М.Ю. Банки хотят самоорганизоваться // Известия, 15 января 2005г. -с.5 26. Максутов Ю. Российские перспективы Базель ΙΙ // Банковское дело в Москве, № 12(60) 2005г.-с.23 27. Мартынова Т. Базель ΙΙ- лучшая банковская практика // «Банковское обозрение», №11, ноябрь 2005 г.-с.14 28. Мехряков В. О роли государства в развитии банковского сектора// Банковское дело в Москве, № 4(21) 2005г.-с.14-18 29. Мирошниченко А.Саморегулирование не для банков // Банковское обозрение, №7 июль 2005г.-с.24 30. Мурычев А.Банковский надзор и финансовая стабильность банков в контексте мировых стандартов // Банковское дело в Москве, № 12(63) 2006г.-с.23 31. Мурычев А. Институты саморегулирования в банковской системе // Банковское обозрение, №9 сентябрь 2005г.-с. 21 32. Никитин А. В. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора в 2006г. // ФИНАНСОВЫЙ БИЗНЕС • июнь- июль, 2005г.- с.24-32 33. Орлова Н. Международное регулирование банковской деятельности // Банковское обозрение, №3 март 2005г.-с.15-16 34. Плеханова Г.В. Регулирование деятельности банков // Финансы - №59 (877) от 09.08.2005г.-с.2-3 35. Поляков В.Л., Московнина Л.А Система банковского надзора //. Банковское дело, №2 2006.-c.15-18 36. Поспелов А. Как сложится судьба Базеля ΙΙ в России? // Банковское дело в Москве, № 10(53) 2005г.-с.19-21 37. Потапова О.М. Новые подходы к регулированию банковской системы // Банк.услуги.-2005.-№ 10.-с.16-21. 38. Потоцкая Е.В. Совершенствование правового регулирования банковской деятельности в РФ // Бизнес и банки – 2006. №3.- с. 8-10 39. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года 40. Тарачев В. Законы для банковской системы // Банковское дело в Москве, № 8(47) 2005г.-с.20-24 41. Тосунян Г.А. Прививка от кризиса // «Национальный банковский журнал», №8 2004г.- с.25-28 42. Фетисов Г.Г. Устойчивость, стабильность, равновесие и надежность банковской системы: понятия и критерии оценки // Законодательство и экономика. – № 8. - август 2005 г.-с.14-16 43. Южанов И. Правовые основы регулирования банков: новые перспективы // Банковские услуги. -2005.-№7.-с.16-18.
Содержание Введение 2 Глава 1. Причины возникновения банковских рисков и их влияние на систему управления коммерческим банком 5 1.1. Риск в экономической теории 5 1.2. Причины усиления рисков на мировом финансовом рынке 17 1.3. Проблемы управления и раскрытия информации о рисках 18 Глава 2. Банковские риски, аспекты их оценки и анализа 33 2.1. Проблемы управления рыночными рисками 33 2.2. Анализ кредитного риска 36 2.3.Методы анализа риска ликвидности 42 2.4. Особенности оценки операционного риска банка 49 Глава 3. Система управления рисками в банках и раскрытие информации о рисках в отчётности для внешних пользователей 54 3.1. Особенности управления рисками в банках. Организационная структура системы по управлению рисками 54 3.2. Методика раскрытия информации о рисках банков в отчётности для внешних пользователей 67 3.3. Роль внутреннего контроля в системе управления рисками 89 Заключение 95 Список использованной литературы 97 Список использованной литературы 1. Абчук В. А. Теория риска. — Л.: Судостроение, 1983. 2. Абчук В. А. Предприимчивость и риск. — СПб.: ИПК РП, 1994. 3. Абчук В. А. Экономико-математические методы. — СПб.: Союз, 1999. 4. Алексеев М. Ю. Рынок ценных бумаг. — М.: Финансы и статистика, 1992. 5. Алехин Б. И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. — М.: Финансы и статистика, 1991. 6. Аллеи Р. Математическая экономика / Пер. с англ. — М.: Иностранная литература, 1963. 7. Альгип А. П. Риск и его роль в общественной жизни. — М.: Мысль, 1989. 8. Аныиин В. М,, Филип С. А. Менеджмент инвестиций и инноваций в малом и венчурном бизнесе: Учеб. пособие. — М.: Анкил, 2003. 9. Ансофф И. Стратегическое управление / Сокр. пер. с англ. Научи, ред. и авт. предисл. Л. И. Евенко. — М.: Экономика, 1989. 10. Aнфилатов В. С, Емельянов А. А., Кукушкин А. А. Системный анализ в управлении: Учеб. пособие / Под ред. А. А. Емельянова. — М.: Финансы и статистика, 2002. 11. Бромвич М. Анализ экономической эффективности капиталовложений / Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М., 1996. 12. Бузъко И.Р., Трунит И.М., Загирняк Д. М. Экономический риск и управление инновационной деятельностью предприятия. — Киев: ИСМО, 1996. 13. Валдайцев СВ. Риски в экономике и методы их страхования. — СПб.: Питер, 1992. 14. Ван ХорнДж. Основы управления финансами / Пер. с англ. Под ред. И.И. Елисеевой. — М.: Финансы и статистика, 1996. 15. Витлинский В.В. Экономический риск: системный анализ, менеджмент. — Киев: Всеувито, 1994. 16. Витлинский В.В., Наконечный СИ. Риск в менеджменте. — Киев: ТОВ Боричфен-М., 1996. 17. Глазунов В.Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. — М.: Финстатинформ, 1997. 18. Гончаренко Л. П. Предпринимательские риски: Учебно-методическое пособие / Под ред. д.т.н., проф. акад. Олейникова Е. А. — М.: РЭА им. Г. В. Плеханова, 2002. 19. Грабовый П. Г, Петрова С. Я., Романова К. Г. и др. Риски в современном бизнесе. — М.: Алане, 1994. 20. Граиатуров В. М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения. — М.: Дело и сервис, 1999. 21. Гринберг М. С. Проблемы рисков на производстве. — М.: Госюриздат, 1993. 22. Дафт Р. Организации. Учебник для психологов и экономистов. — СПб.: ПРАЙМ-ЕВРОЗНАК, 2002. 23. Дубров А. М., Лагоша Б. А., Хрусталев Е. Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. — М.: Финансы и статистика, 1999. 24. Дэниэлс Д., Рабеба Ли X. Международный бизнес: внешняя среда и деловые операции. — М.: Дело, 1998. 25. Кабушкин Н. И. Менеджмент туризма: Учебно-практическое пособие. — М.: Изд. МЭСИ, 2000. 26. Кабушкин Н. И., Боидаренко Г. Л. Менеджмент гостиниц и ресторанов: Учебное пособие. — 2-е изд. — М.: Новое знание, 2001. 27. Каионеико А. Ф., Холезов А. Д., Чумаков В. В. Принятие решений в условиях неопределенности. — М.: ВЦ АН СССР, 1991. 28. Капитоненко В. В. Финансовая математика и ее приложения. Учеб.-практ. пособие для вузов. — М.: ПРИОР, 1998. 29. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости процента и денег // В кн.: Мальтус К, Кейнс Д., Ларин Ю. Антология экономической классики. — М.: Эконов-Ключ, 1993. 30. Ковалев В. В. Методы оценки инвестиционных проектов. — М.: Финансы и статистика, 2003. 31. Корнилова Т. В. Психология риска и принятия решений: Учеб. пособ. для вузов / Т. В. Корнилова. — М.: Аспект Пресс, 2003. 32. Кутуков В. Б. Основы финансовой и страховой математики: Методы расчета кредитных, инвестиционных, пенсионных и страховых схем. — М.: Дело, 1998. 33. Лагоша Б. А., Хрусталев Е. Ю. Методы и задачи моделирования рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. — М.: МЭСИ 1992. 34. Л any ста М. Г., ШаршуковаЛ. Г. Риски в предпринимательской деятельности. — М.: ИНФРА-М, 1998. 35. Ливингстон Г. Дуглас. Анализ рисков операций с облигациями на рынке ценных бумаг. — М.: Филинъ, 1998. 36. Маккримонк К. Р., ВехрунгД. А. Риск: менеджмент неопределенности // ЭКО. — 1991. — № 10. 37. Нейман Дж., Моргенштерн О. Теория игр и экономическое поведение / Пер. с англ. — М.: Наука, 1970. 38. Овчаров А. Риск-менеджмент // Риск. — 1997. — № 3—4. 39. Ойгензихт В.А. Проблемы риска в гражданском праве. — Душанбе: Ирфон, 1972. 40. Папирян Г. А. Международные экономические отношения: Экономика туризма. — М.: Финансы и статистика, 2000. 41. Первозванский А. А., Первозванская Т. Н. Финансовый рынок: расчет и риск. — М.: ИНФРА-М, 1994. 42. Портфель конкуренции и управления финансами / Отв. ред. Рубин Ю. Б. — М.: СОМИНТЭК, 1996. 43. Райзберг Б. А. Предпринимательство и риск. — М.: Знание 1992. 44. Райе Т., Койли Б. Финансовые инвестиции и риск / Пер. с англ. — Киев: Торгово-издат. бюро BHV, 1995. 45. Рапопорт Б. М. Оптимизация управленческих решений. — М.: ТЕИС, 2001. 46. Рэдхэд К, Хыоис С. Управление финансовыми рисками. — М.: ИНФРА-М, 1996. 47. Севрук В. Т. Банковские риски. — М.: Дело, 1995. 48. Станиславчик Е. Н. Риск-менеджмент на предприятии. Теория и практика. — М.: Ось-89, 2002. 49. Тихомиров Н. П., Потравный И. М., Тихомирова Т. М. Методы анализа и управления эколого-экономическими рисками: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. Тихомирова И. П. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. 50. Трифонов Ю. В., Плеханова А. Ф., Юрлов Ф. Ф. Выбор эффективных решений в экономике в условиях неопределенности. — Н. Новгород: ННГУ, 1998. 51. Трухаев Р.И. Модели принятия решений в условиях неопределенности. — М.: Наука, 1981. 52. Уотшем Т. Дж., Паррамоу К. Количественные методы в финансах: Учеб. пособие для вузов / Пер. с англ. под ред. Ефимовой М. Р. — М.: Финансы. ЮНИТИ, 1999. 53. Уткин Э. А., Фролов Д. А. Управление рисками предприятия: Учеб.-практ. пособие. — М.: ТЕИС, 2003. 54. Уткин Э. А. Риск-менеджмент. — М.: Экмос, 1998. 55. Фабоцци Ф. Управление инвестициями / Пер. с англ. — М.: ИНФРА-М, 2000. 56. Фалин Г. Н. Математический анализ рисков в страховании. — М.: Российский юридический издательский дом, 1994. 57. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник / Под ред. Стояновой Е. С. — М.: Перспектива, 1998. 58. Хохлов Н. В. Управление риском. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. 59. Цай Т. Я., Грабовый П. Г., Марашда Бассам Сайел. Конкуренция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. — М: Алане, 1997. 60. Чалый — Прилуцкий В. А. Рынок и риск. — М.: НИУР, Центр СИНТЕК, 1994. 61. Черкасов В. В. Деловой риск в предпринимательской деятельности. — Киев: Либра, 1996. 62. Черкасов В. В. Проблемы риска в управленческой деятельности. Монография. — М.: Рефл-бук, К.: Ваклер, 1999. 63. Чернов В. А. Анализ коммерческого риска. — М.: Финансы и статистика, 1998. 64. Чернова Г. В. Практика управления рисками на уровне предприятия. — СПб.: Питер, 2000. 65. Четыркин Е. М., Калихман И. Л. Вероятность и статистика. — М.: Финансы и статистика, 1982. 66. Четыркин Е. М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. — М.: Дело Лтд, 1995. 67. Четыркин Е. М. Финансовый анализ производственных инвестиций. — М.: Дело, 1998. 68. Экономика и управление, финансы и право / Авт.-сост. Л.П. Кураков, В.Л. Кураков, А.Л. Кураков. - М.: Вуз и школа, 2004. 69. Фрэнк Найнт «Risk, Uncertainty and Profit» («Риск, неопределенность и прибыль» 70. Кантильон «Риски в предпринимательстве» М.: Иностранная литература,2000 71. Дж. М. Кейнс «Риск в экономической теории»
Введение Глава 1. Предпосылки и условия введения евро 1.1. Маастрихтский договор и задачи создания Европейского валютного союза. 1.2. Европейская валютная система как основа валютного союза. 1.3. Европейский центральный банк и Европейская система центральных банков 1.4. Введение евро Глава 2. Влияние евро на мировую финансовую систему 2.1. Современное положение Евросоюза в мировой экономике 2.2. Роль евро в создании трехвалютной мировой структуры 2.3. Значение евро для отношений ЕЭС со странами с переходной экономикой 2.4. Перспективы мировых функций евро 3. Усиление позиций евро на мировых финансовых рынках 3.1. Евро на международных рынках ссудного капитала 3.2. Упрочнение позиций евро на мировых валютных и фондовых рынках 3.3. Увеличение доли в официальных мировых резервах и превращение его в ведущую мировую валюту Заключение Литература Список сокращений Приложение Литература 1. «Международные валютно-кредитные и финансовые отношения». Под ред. Красавиной Л.Н. М.: «Финансы и статистика», 2005 2. Альшанский Л. Рынок евро-доллар. Кто же фаворит? // Рынок ценных бумаг, №16, 2005 г., с. 16 3. Баранова Е. Антиинфляционная политика стран ЕС в условиях становления единой валюты. Российский экономический журнал, №11, 1999г.; 4. Бобин М.В. Межгосударственные финансово-экономические организации Европы: правовые аспекты учреждения и деятельности. М.: Элекс-КМ, 2001 5. Богомолов А.В. Валюта ЕВРО и платежные системы ЭВС – последствия и возможности для международных корреспондентских отношений российских банков. Деньги и кредит, №11, 1998г.; 6. Буторина О.В. Международные валюты: интеграция и конкуренция. - М.: Издательский дом «Деловая литература», 2003 7. Буторина О. В. Доллар, евро, рубль // Внешнеэкономический бюллетень, № 6, 2005 г., с. 57 8. Валютный союз по-европейски / Вл. Крайний // Интерфакс-АиФ. - 1996 №16 9. Гавлик Петер Страны с переходной экономикой: тенденции развития и перспективы// Проблемы теории и практики управления, №2, 2004 г., с 20 10. Гагарина Г.Ю., Громыко В.В. Экономика Европейского союза. - М.: Экономистъ, 2003 11. Гинзбург А., Михейко М. Рынок валюты ценных бумаг. - М.: 2004 12. Дайнеко А.Е., Забавский Г.В. Расширение Европейского союза: экономико-правовые аспекты. - М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2004 13. Евро - валюта "Соединенных Штатов Европы” / М. Погорелый // Ревизор 1996 №9 14. Европейская валютная система . Т.Д.Валовая. 1986 15. Европейский валютный союз: взгляд из Европы, Америки, Азии / Дэвид Ширрефф // Деловая Сибирь 1997 №2 16. Единый Европейский Акт. Договор о Европейском союзе. М., 1994 17. Ерпылева Ю.Ю. Правовой статус Европейского Центрального банка // «Государство и право», 2003, № 12, с. 67-75 18. Калмыкова Л. Фундаментальный анализ финансовых рынков. - М.: 2005 19. Кормуш Ю.И. Европейская система Центральных банков в валютном союзе // «Государство и право», 2003, № 8, с. 63-74 20. Котёлкин С.В. Международная финансовая система. - М.: Экономист, 2004 21. Лозовик В.Д. Валютные интервенции (европейский опыт) // «Деньги и кредит», 2004, № 12, с. 61-66 22. Мамакин В.Ю. Международная роль евро:еастоящее и будущее // Внешнеэкономический бюллетень, №4, 2005 г., с. 61 23. Мамакин В.Ю. Международная роль евро:еастоящее и будущее // Внешнеэкономический бюллетень, №1, 2005 г., с. 70 24. Мамакин В.Ю. Международная роль евро: настоящее и будущее // «Внешнеэкономический бюллетень», 2004, № 12, с. 57-67 25. Нужна ли Европе общая валюта? // Открытый урок 1996 №35 26. О тенденциях в динамике основных производных показателей обменного курса рубля в 2005 году //Вестник банка России , № 21, 5 апреля 2006 г., с. 8-10 27. Пашковская И.Г. Европейская экономическая валютная интеграция: аспекты права Европейского союза. - М.: Элекс-КМ, 2003 28. Пашковская И.Г. Правовые аспекты экономического сотрудничества государств – членов Европейского союза // «Московский журнал международного права», 2003, № 2, с. 168-183 29. Писчик В.Я. Евро и доллар США. Конкуренция и партнерство в условиях глобализации. М.: Консалтинг-банкир, 2002 30. Рубцов Б.Б. Мировые финансовые рынки: современное состояние и закономерности развития. М.: Инфра, 2000 31. Федякина Л.Н. Международные финансы. М., 2005 32. Шемятенков В.Г. ЕВРО: две стороны одной монеты, М.; Экономика, 1998 г.; 33. Шемятенков В.Г. Европейская интеграция. М.: «Международные отношения», 2003 34. Элксне П. Введение евро откладывается // Delfi. 2004 г., 10 сентября 35. Шабалина Л. Доллар уверенно катиться вниз? // Экономика и время. 2005. 03 января 36. Crafts, Nicholas; Research Department: Globalization and Growth in the Twentieth Century, IMF February 2005 37. "European Union Balance of Payments (Capital and Financial Account) Statistical Methods”, EU Press, January 2005. Интернет-ресурсы: http://www.dbresearch.com/docs-en/topics/emu/index.html http://www.euroworld.ru Список сокращений ЕАСТ – Европейская ассоциация свободной торговли ЕЕА – Единый европейский акт 1987 ЕОС – Европейское оборонительное сообщество ЕОУС – Европейское объединение угля и стали ЕПБО – Европейская политика безопасности и обороны ЕПС – Европейское политическое сообщество ЕС – Европейский Союз ЕСЦБ - Европейская система центральных банков ЕЭС – Европейское экономическое сообщество ОВПБ – Общая внешняя политика и политика безопасности ЕС ЭВС – Экономический валютный союз ЭВС – Экономический и валютный союз
Введение. 3 Глава 1. Теоретические и законодательные основы валютного регулирования и валютного контроля в РФ. 6 1.1. Понятие и необходимость регулирования валютных отношений в РФ 6 1.2. Нормативно-законодательные основы валютного контроля 17 1.3. Развитие системы валютного регулирования и валютного контроля в РФ 26 2.1. Инструменты валютного регулирования и валютного контроля 38 2.2. Валютная политика и валютные ограничения 52 2.3. Регулирование валютного рынка в РФ 55 2.4. Меры воздействия за нарушения валютного законодательства 63 Глава 3. Анализ деятельности банка как агента валютного регулирования и валютного контроля в РФ (на примере ОАО «ВИП-банк») 65 3.1. Экономическая характеристика ОАО «ВИП-банк» и особенность его валютных операций. 65 3.2 Порядок ведения валютных операций банком ОАО «ВИП-банк» 68 3.3 Основные направления деятельности банка ОАО «ВИП-банк» как агента валютного регулирования и валютного контроля 77 Заключение 83 Список используемой литературы. 87
Список используемой литературы.
1. Конституция РФ от 12 декабря 1993 г.// "Российская газета” от 25 декабря 1993 г.; 2. Гражданский кодекс Часть 1 от 30.1194г. № 51-ФЗ. Принят Государственной думой Федерального собрания РФ от 20.10.94г. 3. Гражданский кодекс РФ Часть 2 от 26.11.98г. № 14-ФЗ. Принят Государственной думой Федерального собрания РФ 22.12.95г. 4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 31.07.98г. № 146-ФЗ. Принят Государственной думой Федерального собрания РФ 16.07.98г. 5. Инструкция ЦБР и ГТК от 4 октября 2000 г.№ 91-И/01-11/28644 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров”// "Вестник банка России” от 9 ноября 2000 г. № 9; 6. Инструкция ЦБР от 29 июня 1992 г. № 7 "О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации"(утв. приказом ЦБР от 29 июня 1992 г. № 02-104 А) (с изменениями на 18 июня 1999 г.)// журнал " Нормативные акты для бухгалтера” от 1 октября 1998г. № 19; 7. Инструкция ЦБР от 29 августа 2001 г. № 100-И " О счетах физических лиц - резидентов в банках за пределами Российской Федерации”// "Вестник Банка России” от 19 сентября 2001 г. № 57-58 ; 8. Инструкция ЦБ РФ от 12 октября 2000 года №-93-И " О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам”// "Российская газета” от 6 декабря 2000 г. №233; 9. Инструкция ЦБ РФ от 28 декабря 2000 г. № 96-и "О специальных счетах нерезидентов типа С”// "Вестник Банка России” от 4 июля 2001 г. № 41-42; 10. Положение ЦБР от 24 октября 2001 г. № 157-П "О порядке осуществления расчетов между резидентами и нерезидентами по договорам о выполнении работ, оказании услуг или передаче результатов интеллектуальной деятельности"// "Вестник Банка России” 30 октября 2001 г. № 68. 11. Приказ ЦБ РФ от 24.10.97 № 02-469 «О порядке осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов» 12. Указ Президента Российской Федерации "О первоочередных мерах по усилению системы валютного контроля в Российской Федерации" от 21 ноября 1995 г. № 1163 // "Российская газета" от 25.11.95 г. № 229; 13. Федеральный Закон " О валютном регулировании и валютном контроле” от 9 Февраля 1992 года №3615-1( с изменениями на 27 февраля 2003 г.) // "Российская газета” от 4 ноября 1992 г. № 240; 14. Федеральный закон " О банках и банковской деятельности”от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ// СЗ РФ от 5 февраля 1996 г. № 6 Ст.492, " Вестник Банка России” от 3 октября 2001 г. №61; 15. Федеральный закон РФ от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле” 16. Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с. 17. Аверченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело, – 2002 г. – №4 – 95с. 18. Ананченко И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. – 2002. - №3. – с. 36-40. 19. Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с. 20. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2001. – 344с. 21. Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. – 2001. - №4. – с. 47. 22. Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с. 23. Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2002. – 304с. 24. Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с. 25. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с. 26. Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2002г. 27. Деньги. Кредит, Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов: Под. Ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 310 с. 28. Деньги. Кредит. Банки. \ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624 с. 29. Анни П. Компьютер из сети. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.48. 30. Богданов А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с39. 31. Букин С. Эффективный банк. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с.23 32. Конельский Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.36. 33. Кочанова Е., Гобарева Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow. Банковские технологии. – 2003.- №3. – с.36. 34. Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.26. 35. Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.16. 36. Тюнник А. Организация управления ИТ. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.20. 37. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.30. 38. 32.Лыпарь Р. П. Кредитный договор: правовой анализ и практические рекомендации. Бухгалтерский учет. - 2000. - № 4. - с. 49 – 39. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2002. - № 8. 40. Романова М.В. Лизинг в банковской деятельности. 41. Официальные Материалы для бухгалтера.– 2002.- № 17.– с. 33– 41. 42. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2001. - № 2. 43. Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2000. - № 10. – с. 70 – 71. 44. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2003. - №3. – с.72.
Введение 3 Глава 1. Организация бухгалтерского учета в коммерческом банке. 7 1.1. Понятие коммерческого банка и его операции 7 1.2. Организация бухгалтерского учета в коммерческих банках: цели, задачи и нормативно – правовое регулирование. 21 1.3. Особенности ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. 29 Глава 2. Организация бухгалтерского учета в (ООО) КБ «Мегаполис». 33 2.1. Краткая организационно – экономическая характеристика 33 (ООО) КБ «Мегаполис» 33 2.2. Учет основных операций (ООО) КБ «Мегаполис». 42 2.3. Бухгалтерская отчетность (ООО) КБ «Мегаполис». 77 Глава 3. Совершенствование организации бухгалтерского учета в коммерческом банке. 82 3.1. Автоматизация бухгалтерского учета в коммерческом банке. 82 3.2. Преодоление проблем в бухгалтерском учете, возникающих в связи с переходом на МСФО. 85 Заключение 91 Список использованной литературы 93 Список использованной литературы 1. Гражданский кодекс РФ: часть первая от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ и часть третья от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ: (по состоянию на 5 марта 2005г.).- М.: Юрайт – Издат, 2005. -576с. 2. Налоговый Кодекс РФ Налоговый кодекс Российской Федерации часть первая от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (по состоянию на 13 марта 2006г.).- М.: Юрайт – Издат, 2006. -723с. 3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп. от 2 февраля 2006 г.) 4. План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации. Утвержден приказами Банка России от 31 октября 1996 г. № 02-399 и от 11 марта 1997 г. № 02-67 (с изм. и доп.). 5. Положение ЦБР от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изм. и доп. от 11 апреля 2005 г.) 6. Положение ЦБР от 30 июля 2002 г. N 191-П "О консолидированной отчетности" (с изм. и доп. от 18 февраля 2005 г.) 7. Положение ЦБР от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" 8. Положение ЦБР от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (с изм. и доп. от 24 декабря 1998 г.) 9. Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998г. №54-П (с изм. от 27.07.2001г.) 10. Указание ЦБР от 14 апреля 2003 г. N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп" 11. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изм. и доп. от 26 декабря 2005 г.) 12. Указание ЦБР от 20 марта 2003 г. N 1259-У "О порядке ведения кредитными организациями бухгалтерского учета депозитных операций, проводимых Центральным банком Российской Федерации" (с изм. и доп. от 3 декабря 2003 г.) 13. Указание ЦБР от 30 ноября 1998 г. N 430-У "О порядке отражения в бухгалтерском учете доходов и расходов будущих периодов по хозяйственным и другим операциям" 14. Указание ЦБР от 4 июня 2004 г. N 1436-У "О порядке отражения в бухгалтерском учете Банком России и его обособленными подразделениями платежей по налогу на добавленную стоимость" 15. Указание ЦБР от 4 июня 2004 г. N 1435-У "О порядке отражения в бухгалтерском учете Банком России и его обособленными подразделениями платежей по налогу на прибыль" 16. Указание ЦБР от 17 декабря 2004 г. N 1530-У "О порядке составления кредитными организациями годового бухгалтерского отчета" 17. Указание ЦБР от 16 января 2004 г. N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изм. и доп. 26 декабря 2005 г.) 18. Банковское дело: справочное пособие; под ред. Ю.А.Бабичевой. – М.: Экономика, 2004. - 436с. 19. Банки и банковские операции: Учебник для вузов; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 387с. 20. Банковское дело: учебник под ред. В.И. Колесниковой, Л.П. Кроливецкой.- М.: Финансы и статистика, 2003г. – 578с. 21. Банковское дело: учебник для ВУЗов; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: "Роспотребрезерв”, 2004. – 415с. 22. Банковское дело: стратегическое руководство.- М.: Издательство АО «Консалтбанкир», 2004.- 270с. 23. Банки и банковское дело: Учеб.пособие; Под ред.И.Т.Балабанова.-СПб.: Питер,2003 – 410с. 24. Батракова Л.Г. «Экономический анализ деятельности коммерческого банка»: Учебник для ВУЗов. М.: «Логос», 2003.- 380с. 25. Белуза М.Я., Мурзин В.Е., Писцов Г.И. «Большая книга бухгалтера банка» Изд. Группа «БДЦ_пресс» М.,2004г. – 348с. 26. Жарковская Е.П. Банковское дело:Курс лекций / Е.П.Жарковская, И.О.Арендс.-М.:Омега-Л,2003. – 246с. 27. Макальская М.Л. Самоучитель по бухгалтерскому учету, М.:АО «ДИС», 2004.- 391с. 28. Николаева С.А., Безрученко Г.А., Галдина А.А.. Международные и российские стандарты бухгалтерского учета: Сравнительный анализ, принципы трансформации, направления реформирования - Ан-Пресс, 2005 г. –368с. 29. Практический курс бухгалтерского учета в современном банке. Под ред. М.З. Бора. М.:АО «ДИС», 2004. –470 с. 30. Резчикова А.С., Родионова В.Г. бухгалтерский учет и отчетность в банках.-М.: Издательство «Дело и Сервис»,2005. -528с. 31. Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 2003. - 215-217.с. 32. Смирнова Л.Р., Баканов М.И. Бухгалтерский учет в коммерческих банках.М.:Фис, 2004.- 410с. 33. Усатова Л.В., Сероштан М.С. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. М.: Дашков и К, 2005. -510с. 34. Ширинская З.Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках.:Учебник. М.:Перспектива, ИзД.Дом «Инфра-М», 2005.-402с. 35. Даллакян А.Р. Практические аспекты перехода банков на МСФО // Бухгалтерия и банки.- 2006, №5.-с.10-12 36. Кирисюк Г.М., Ляховский В.С. Учет кредитных операций: основные ошибки // «Деньги и кредит». - 2005, №4.- с. 24-29 37. Кто не рискует, тот не настоящий банкир // Эксперт. - 2004. - №9. С. 33-51. 38. Кушуев А.А. Учет в банках6 сходства и отличия // Деньги и кредит. - 2005. - № 12. С. 52-66. 39. Ларионова И. Кредитные риски // Экономика и жизнь. - 2004. - № 41. С. 08-10. 40. Марьин С. Управление ликвидностью банка - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2005. - № 23. С. 04-06. 41. Матовник М.Ю. Проблемы переходы на МСФО // Рейтинговое агентство. 2005, №3-с.15-18 42. Остапенко В.В., Мешков В.М. Новые подходы в бухгалтерском учете.// Финансы. –2005, №8 - с.45-48 43. Паварская И.А. Актуальные проблемы перехода на МСФО российских банков // Банковское дело в Москве, № 12(60) 2005г.-с.15-18 44. Трюков В.В. Внедрение МСФО влетает в копеечку // «Банковское обозрение», №11, ноябрь 2005 г.-с.14 45. Вестник Банка России №8. Официальный сайт Вестника Банка России - www.cbr.ru
ВВЕДЕНИЕ 3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО МАРКЕТИНГА И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С КЛИЕНТАМИ 1.1. Становление и сущность банковского маркетинга 6 1.2. Банк как организация сферы услуг 11 1.3. Маркетинговые подходы к формированию работы с клиентами в банке 15 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ С КЛИЕНТАМИ 25 2.1. Экономическая характеристика деятельности ОАО "Росбанк" 25 2.2. Исследование текущего состояния корпоративных клиентов банка 39 2.3. Исследование текущего состояния частных клиентов банка 47 3. ПРЕДЛОЖЕНИЯ И РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КЛИЕНТООРИЕНТИРОВАННОЙ ПОЛИТИКИ 3.1. Особенности мероприятий по продвижению банковской услуги на современном этапе 62 3.2. Возможности использования новых услуг в АКБ «Росбанк» 66 3.3. Целевой подход к совершенствованию обслуживания отдельной категории клиентов 74 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….81 ПРИЛОЖЕНИЯ СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1 ноября 2000 г.- М.: НОРМА- ИНФРА-М, 2000.- 372 с. 2. Налоговый Кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1 января 2004 г.- Финансы.- М.: 2004 г.- 672 с. 3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 19 июня 2001г. № 82-ФЗ. 4. Барышникова Н.П. Налоги России в нормативных документах / Н.П. Барышников.- М., ЮНИТИ, 2004г.-310с. 5. Банковское дело/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2003. – 428с. 6. Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Черник [и др.]; под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2003.- 254 с. 7. Гарантии в современной банковской практике. Учебное пособие / А.Д. Голубович/ под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 2000. – 158с. 8. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2000. – 262с. 9. Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2003.- 210с. 10. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 623с. 11. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2003. – 287с. 12. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 2005. – 434с. 13. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., "Банки и биржи”. Издательское объединение "ЮНИТИ”, 2003.- 374 с. 14. Жоромская Н. И. О банковской конкуренции в РФ // Налоговый вестник. — 2005. — № 10. — С. 94 — 97. 15. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2001. – 320с. 16. Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рыночной экономики. – М.: ОАО "НПО "Экономика", 2002.- 278с. 17. Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2003. -421с. 18. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2006. — № 2. С. 28-33. 19. Колосова А. Ф. О развитии банковского сектора // Экономика строительства. — 2005. — № 7. — С. 2 — 15. 20. Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2002.- 210с. 21. Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2002. — 347с. 22. Нестерова Т.Н. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2003. – 94с. 23. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2002. – 446с. 24. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 271с. 25. Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2004.-312с. 26. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2004.- 289с. 27. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2003. — № 7. – С. 10-13. 28. Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2003. — № 10. – С. 46-49. 29. Сершенко Ю. Б. Маркетинг в банке // Банковское дело. – 2005. – № 2. – С. 27-31. 30. Силин А. Банк и его оценка в системе рыночной конкуренции // Экономист. — 2005. — № 10. — С. 23 — 27. 31. Сидельникова Л.М., Сидорова С. Проблемы организации VIP обслуживания клиентов в коммерческих банках. Банковский маркетинг. – М.: 2003, № 4.- с.61. 32. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Россйской Федерации на 01.01.2006 // Банковский вестник. – 2006. - № 2. – с.18-19 33. Севрук В.Г. Банковский маркетинг. – М.: Дело, 2006. – 70с. 34. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2004. – 319с. 35. Тарасов В.И. Банковский маркетинг: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2003. – 342с. 36. Тартышный С.А. Зарубежный опыт организации маркетинга коммерческих банков. Финансы. – М.: 2003, № 7. –с.12. 37. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2000. – 222с. 38. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2004. – 320с. 39. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2000. 479 с. 40. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2005. – 272с. 41. Ясинския Ю.М. Денежно-кредитная система и банковский контролинг. – Мн.: БГУ, 20004 – 146с. 42. Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2003:.- 144 c.
ВВЕДЕНИЕ 1 Глава 1. Причины возникновения кредитных рисков и их влияние на финансовое состояние коммерческих банков 4 1.1. Банковские риски и их характеристика. Понятие и критерии кредитоспособности клиента 4 1.2 Анализ кредитного риска. 17 1.3. Система управления и раскрытия информации о рисках 26 Глава 2. Методы минимизации кредитных рисков в КБ на примере ФАБ «Девон-Кредит» . 39 2.1. Методы нейтрализации факторной стороны кредитного риска 39 2.2. Способы управления резервной (результирующей) стороной кредитного риска. 61 Глава 3. Совершенствование работы по управлению кредитным риском. 80 3.1. Оценка рисков Чебоксарским ФАБ «Девон-Кредит» (ОАО) 80 3.2 Пути минимизации кредитного риска 87 Заключение 94 Список использованной литературы ( библиографический список) 101 Список использованной литературы Нормативно-законодательная литература 1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" 2. Федеральный закон от 29 июля 2005 г. N 98-ФЗ "О коммерческой тайне" 3. Федеральный закон от 30 декабря 2005 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях" (с изменениями от 21 июля 2006 г.) 4.Федеральный закон от 10 января 2002 г. N 1-ФЗ "Об электронной цифровой подписи"
Основная литература
1. Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 1996. 2. Банки и банковские операции / Под ред. Е. Ф. Жукова. - М.: Юнити, 1997. 3. Белых Л. П., Федотова М. А. Реструктуризация предприятия. — М.: Юнити, 2001. 4. Бизнес-план / Под ред. Н.А. Колесниковой, А. Д. Миронова. — М.: Финансы и статистика, 2001. 5. Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. — Киев: Ника-Центр, Эльга, 2005. 6. Богатин Ю.В., Швандер В.А. Оценка эффективности бизнеса инвестиций. - М.: Финансы, 2004. 7. Глазунов В. Н. Финансовый анализ и оценка риска реальных инвестиций. — М.: Финстатинформ, 2007. 8. Гранатуров В. М. Экономический риск. — М.: Дело и сервис, 2005. 9. Донцова Л. В., Никифорова Н. А. Анализ финансовой отчетности. — М.: Дело и сервис, 2005. 10. Дубров А. М., Лагоша Б. А., Хрусталев Е. Ю. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. - М.: Финансы и статистика, 2004. 11. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. Вторая редакция. - М.: Экономика, 2000.
Дополнительная литература
1. Ильин А. И. Планирование на предприятии. — 4.1. Стратегическое планирование. –Минск: Мисанта, 2002. 2. Клейнер Г. Б., Тамбовцев В. А., Качалов Р. М. Предприятие в нестабильной экономической среде: риски, стратегия, безопасность. - М.: Экономика, 2006. 3. Ковалев А. И., Привалов В. П. Анализ финансового состояния предприятия. - М.: Центр экономики и маркетинга, 2005. 4. Крейнина М. Н. Финансовый менеджмент. — М.: Дело и сервис, 2002. 5. Лисицына Е. В. Формирование капитала российских компаний. — М.: Экономистъ, 2004. 6. Рынок ценных бумаг: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. В. А. Галанова., А. И. Басова. - М.: Финансы и статистика, 2005. 7. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - Минск: Новое знание, 2000. 8. Севрук В. Т. Риски финансового сектора РФ. - М.: Финстатинформ, 2001. 9. Станиславчик Е.Н. Риск-менеджмент на предприятии. - М.: Ось-89, 2002. 10. Сухова Л. Ф., Чернова Н. В. Практикум по разработке бизнес-плана и финансовому анализу предприятия. — М.: Финансы и статистика, 2005. 11. Уткин Э. А. Риск-менеджмент: Учебник. — М.: Тандем, 2004. 12. Финансовый менеджмент. Теория и практика/Под ред. Е. С. Стояновой. -М.: Перспектива, 2006. 13. Финансовый менеджмент/Под ред. Н. Ф.Самсонова. — М.: Финансы, 2005. 14. Финансовый анализ предприятий. Российский и международный опыт/ Под ред. Э.А. Котляра. — М.: Дагона, 2006. 15. Теплова Т. В. Финансовый менеджмент. - М.: Перспектива, 2000. 16. Цай Т. Н., Грабовой П. Г., Марашда Б. С. Концепция и управление рисками на предприятиях в условиях рынка. — М.: Алане, 2004. 17. Чернов В. А. Анализ коммерческого риска. - М.: Финансы и статистика, 2005. 18. Четыркин Е. М. Финансовый анализ производственных инвестиций. -М.:Дело, 2006. 19. Чумаченко А. Г. Учет и анализ в промышленном производстве США. - М.: Финансы, 1971.
Введение 3 Глава 1. Драгоценные металлы и камни как объект банковской деятельности 4 1.1. Описание драгоценных металлов и камней, основные критерии 1.2. Анализ рынка драгоценных металлов 1.3. Отношение банков с другими участниками рынка драгоценных металлов Глава 2. Операции банков с драгоценными металлами 2.1. Порядок доступа и виды операций, проводимые банками 2.2. Открытие и ведение металлических счетов 2.3. Купля-продажа драгоценных металлов 2.4. Обеспечение кредита драгоценными металлами 2.5. Тезаврация (тезаврирование) драгоценных металлов 2.6. Лимит открытой позиции по операциям с драгоценными металлами 47 Глава 3. Пути совершенствования операций банков с драгоценными металлами 51 3.1. Направления совершенствования операций с драгоценными металлами 51 3.2 Стимулирование развития рынков с драгоценными металлами Заключение 66 Список использованной литературы 69 1/ Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-5-е изд.,перераб., доп.-М.: Финансы и статистика, 2006. - 481 с. 20. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Экономика, 2004 – 159 с. 21. Бурлак Г.Н., Кузнецова О.И. Техника валютных операций: Учебное по-собие для вузов.—М.: Финстатинформ , 2002 – 312 с. 22. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения бан-ковских расчетов-М.: Экзамен, 2005.- 44 с. 23. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие.-Ростов на Дону: Феникс, 2005. - 238 с. 24. Дихтяр В.И. Банковские услуги предприятию. Базовые операции: Учебное пособие.- М.: РУДН,2005.- 118 с. 25. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции – М.: Банки, 2004 - 491 с. 26. Колесникова В.И., Кроливицкая Л.П. и др. Банковское дело. – М.: Фи-нансы и статистика, 2004 г. – 412 с. 27. Кумок С.И. Анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2004 – 311 с. 28. Наумова Л.П. Формирование валютного рынка России - СПб.: СПбУ-ЭФ, 2005, - 55с. 29. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательский центр «Академия», 2004. – 288 с. 30. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и опера-ции.—М.: Вазар-Ферро, 2005 – 419 с. 31. Фельдман А.Б. Производные финансовые и товарные инструменты: Учебник.- М.: Финансы и статистика, 2004. - 304 с. 32. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное посо-бие//Финансовая академия при Правительстве РФ. - М.: ФА, 2002. - 180 с. 33. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. – М.: Инфра-М, 2004. – 278 с. 34. Эриашвили Н.Д. Банковское право. – Учебное пособие. – М.: ЮРАЙТ, 2005. – 163 с. 35. Абламонов С.В. Научное управление активами коммерческого банка// Банковские технологии, 2004 - №10 – С.24-32. 36. Антонов А.Ю. Централизованная АБС – новый уровень банковской ав-томатизации// Банковские технологии, 2004 - №11 – С.14-18. 37. Баташов Д., Смолькин И., Фиолетов Е. Системы регулирования рынка ценных бумаг в России и за рубежом// Рынок ценных бумаг, 2005 - №3, С. 13-15. 38. Готовчиков И.Ф. Пути внедрения новых банковских технологий// Бан-ковские технологии, 2005 - №9 – С.21-26. 39. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития//Деньги и кредит, 2005 - №9 – С. 17-26. 40. Иванов С.В. Развитие компьютерной сети многофилиального банка// Банковские технологии, 2004 - №10 – С.31-37. 41. Ключникова М.В. Экономико-статистический анализ структуры и ди-намики показателей пассивных и активных операций коммерческого банка // Финансы и кредит.-2003.-№ 12.- С.26-31. 42. Некрасов E.М. Крупные эндогенные золоторудные месторождения поддерживают высокий уровень добычи золота в мире. М. Наука. Геология рудных месторождений., 2005 г., том 43, №3, с. 203 — 210. 43. Рогачев А.Н. Электронные системы в банковском деле// Банковские технологии. – 2004.- № 12. – С.63-68. 44. Рудаков В.В., Казимиров M.П, Григоров С.А. О новом экономическом классе коренных месторождений золота в России. Минеральные ресурсы Рос-сии. Экономика и управление. Спец. выпуск, июль 2004, с. 49 — 51. 45. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт//Эксперт, 2004 - № 38 - С.67.
ВВЕДЕНИЕ 3 1. ОЦЕНКА РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 7 1.1. Сущность и виды потребительского кредита 7 1.2. Состояние рынка потребительского кредитования на современном этапе 14 1.3. Нормативное регулирование потребительского кредитования 19 2. ОСОБЕННОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 25 2.1. Этапы потребительского кредитования и его виды 25 2.2. Оценка рисков потребительского кредитования 35 2.3. Оценка спроса и предложения потребительского кредитования г. Москвы и С. Петербурга 40 2.4. Оценка конкурентоспособности кредитных организаций и особенности организации кредитования 48 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 61 3.1. Оценка потребности в кредитовании 61 3.2. Факторы, сдерживающие развитие потребительского кредитования 68 3.3. Применение мировой модели развития рынка кредитования 75 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 87 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 91 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1апреля 2006 г.- М.: НОРМА- ИНФРА-М, 2006.- 372 с. 2. Налоговый Кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1 января 2004 г.- Финансы.- М.: 2004 г.- 672 с. 3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 19 июня 2001г. № 82-ФЗ. 4. Барышникова Н.П. Налоги России в нормативных документах / Н.П. Барышников.- М., ЮНИТИ, 2004г.-310с. 5. Банковское дело/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2003. – 428с. 6. Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Черник [и др.]; под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2003.- 254 с. 7. Азоев Г.Л. Конкуренция: анализ, стратегия и практика. — М: Центр экономики и маркетинга, 2004. – 235 с. 8. Алихашкина Е. Исследование партнеров. Практический маркетинг. – 2005, № 3. – с. 16-21. 9. Бланк И.А. Управление конкуренцией предприятия. — М.: Тандем, ЭКМОС, 2001. – 456 с. 10. Валевич Р.П., Давыдова Г.А. Экономика банка: Учеб. пособие. – Мн.:2002. – 208 с. 11. Васильев В.М. Управление в банке. Уч. для вузов.- М.: изд. АСВ, 2004.-456 с. 12. Глухов А. Оценка конкурентоспособности товара и способы ее обеспечения // Маркетинг. – 2000. – 458 с. 13. Дашков Л. П. , Памбухчиянц В. К. Коммерция банка: Учебник для вузов Изд. 3-е, перераб., доп. М: Маркетинг 2001.- 596 с. 14. Дородников В.Н. Основы коммерческой деятельности: Учебное пособие.- Нск: НГАЭиХ. - 2002. - 78 с. 15. Друкер Питер. Банковский риск при кредитовании населения. – М.: Издательский дом «Вильямс», 2000. – 154 с. 16. Итоги деятельности рынка кредитования за 12 месяцев 2005 года // Центр экономических исследований ММИЭИФП.- 62 с. 17. Леонова Т.И. Управление затратами на качество кредита - С.-Петербург: Издательство СПбГУЭФ, 2006.- 205 с. 18. Лихачева О.Н. Финансовое планирование в банке: Учеб пособие — М.: ЗАО «ТК Велби», 2003.— 264 с. 19. Манько А. В. Коммерция: Учебно-методическое пособие: Финансы и статистика 2002.- 256 с. 20. Мильгром Д.А. Оценка конкурентоспособности экономических технологий// Маркетинг в России и за рубежом. – 2003. – 224 с. 21. Мишин Ю. Слагаемые конкурентоспособности: Рекомендации по выработке стратегии развития // М.: Риск, 2005. – 451 с. 22. Моисеева Н.К., Анискин Ю.П. Современное предприятие: конкурентоспособность, маркетинг, обновление. – М: Внешторгиздат, 2003. – 342 с. 23. Организация банковской деятельности. Учебник для вузов. под ред. Т.Н. Цай, П.Г. Грабовый, Бальшаков В.А.и др.- М.: Изд. АСВ. 2003 -432 с. 24. Панкратов Ф.Г. Серегина Т.К. Коммерческая деятельность. М.: ИВЦ, «Маркетинг», 2004.- 328 с. 25. Портер М. Международная конкуренция / Пер. с англ.; Под. ред. Е.Д. Щетинина. — М.: Международные отношения, 2005. – 451 с. 26. Половникова Н.А., Паненко И.А. Конкурентоспособность предприятия // Экономические проблемы повышения эффективности инвестиционной деятельности в современных условиях: Сб.науч.тр./ Редкол.: В.В. Бузырев (отв. ред.) и др. - СПб.: СПбГИЭУ, 2001. – 410 с. 27. Половникова Н.А. Формирование системы управления качества как фактор повышения конкурентоспособности предприятий // Современные проблемы экономики и управления народным хозяйством: Сб. науч. ст. асп. СПбГИЭУ. Вып.8./ Отв. ред. Е.Б. Смирнов. - СПб.: СПбГИЭУ, 2001. – С. 17-19. 28. Половникова Н.А. Оценка конкурентоспособности предприятия // Менеджмент и экономика в творчестве молодых исследователей. V науч. - практ. конф. студ. и асп. СПбГИЭУ 23-24 апр. 2002 г.: Тез. докл. / Отв. ред. Б.М. Генкин, И. О. Осорьева, С.Б. Куцына. - СПб.: СПбГИЭУ, 2002. 29. Половникова Н.А., Паненко И.А. Основные показатели оценки конкурентоспособности банка // Оценочные технологии в экономических процессах: II Международная научно-практическая конференция 20-21 марта 2003 г.: Тез. докл. / Отв. ред.: Е.Б. Смирнов, Д.В.Шопенко. - СПб.: СПбГИЭУ, 2003. С. 24-29. 30. Российский бизнес под знаком качества // Методы менеджмента качества. – 2003. – № 8.- С. 10-14. 31. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2006. — № 7. – С. 10-13. 32. Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2005. — № 10. – С. 46-49. 33. Самсонова Е.К. Ценовая конкуренция на рынке банковских услуг: проблемы и противоречия // Экономика и инфокоммуникации в ХХ1 веке: Материалы международной конференции. – Санкт-Петербург, 2003. – С.337-338 34. Самсонова Е.К., Овчинникова О.П. Проблемы использования конкурентных преимуществ кредитной организации на рынке банковских услуг в условиях переходной экономики // Социально-экономические проблемы переходного периода: Материалы международной конференции. – Уфа, 2003 35. Самсонова Е.К., Ивлева Н.В. Конкуренция в банковской сфере как фактор развития финансового рынка региона // Роль муниципальных финансов в решении социально-экономических задач: Материалы международной научно-практической конференции.- Самара: СМИУ, 2004. – С. 127-131 36. Самсонова Е.К., Овчинникова О.П. Развитие региональной рыночной инфраструктуры на основе формирования конкурентной среды в банковском секторе // Научный потенциал мира – 2005: Материалы международной научно-практической конференции. – Днепропетровск – Белгород, 2005 – С. 14 - 16 37. Самсонова Е.К. Особенности формирования государственной политики в банковской сфере // Проблемы формирования государственных политик в России: состояние и перспективы: Материалы всероссийской научной конференции - Москва, РАН, 2006. 38. Самсонова Е.К., Овчинникова О.П. Конкуренция на рынке банковских услуг: виды основных проблем и модель оценки конкурентной среды // Финансы и кредит. - 2006. - №29. – С. 5 – 10 39. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Россйской Федерации на 01.01.2006// Банковский вестник. – 2006. - № 2. – с.18-19 40. Силин А. Г. Банки и система кредитования // Экономист. — 2006. — № 10. — С. 23 — 27. 41. Совершенствование законодательной базы. // Вопросы экономики. – 2005. — № 3. – С. 51-59. 42. Фатхутдинов Р.А. Конкурентоспособность: экономика, стратегия, управление. — М.: ИНФРА-М, 2000. - 312 с. 43. Фатхутдинов Р.А. Система обеспечения конкурентоспособности / Стандарты и качество. – 2005.– № 1. – С. 48 – 52. 44. Цай Т.Н., Грабовый П.Г, Марашда Б.С. Конкуренция и правление рисками на предприятиях в условиях рынка.-М.:”Аланс”, 2004.-400 с. 45. Шепелев С. Н. Системы качества и конкурентоспособности продукции. – М.: РИЦ «Татьянин день», 2003. – 256 с. 46. Юданов А.Ю. Конкуренция: теория и практика: Учебное пособие; 2-е изд., с испр. и доп. — М.: Ассоциация авторов и издателей "Тандем”; Изд-во "ГНОМ-ПРЕСС”, 2005.- 457 с.
Введение 3 Глава 1. Банковский маркетинг в системе управления банковской деятельностью маркетинговой работы в банке 7 1.1. Содержание банковского маркетинга 7 1.2. Понятие банковского маркетинга 10 1.3. Виды банковского маркетинга 27 Глава 2. Составные части банковского маркетинга 30 2.1. Сбор информации о рынке и выбор стратегии 30 2.2. Банковские продукты на российском рынке 33 2.3. Организация сбыта банковских продуктов 40 Глава 3. Направления развития маркетинговой деятельности в ОАО "МБРР" 44 3.1. Экономическая характеристика ОАО "МБРР" 44 3.2. Анализ маркетинговой деятельности в ОАО "МБРР" 62 3.3. Направления развития маркетинга 69 Заключение 75 Список использованной литературы 80 Список использованной литературы 1. Конституция РФ: ООО Омега-Л, 2004 г. 2. Гражданский кодекс РФ: Инфра-М, 2005 г. 3. Налоговый кодекс РФ: ч. 1 и 2; Н23: ТК Велби.: Проспект, 2005 г. 4. Федеральный закон от 10.07.2002 г.№86 ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». 5. Федеральный закон от 19.06.2001 г. №82 ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР»» (с изменениями и дополнениями от 21.03.2002 г.). 6. Положение Банка России от 16.12.2004 г. №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах». 7. Положение «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков»: от 24.09.1999 г. №89 П. 8. Положение Банка России от 09.07.2004 г. №232-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». 9. Положение о внесении изменений в Банке России от 01.06.1998 г. №31-П «О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций»: Указание от 10.09.2001 г. №1031-У. 10. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»: от 26.03.2005 г. № 254 П. 11. Положение «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»: от 31.08.1998 г. №54 П с учетом изменений и дополнений, внесенных Положением ЦБ РФ от 27.07.2001 г. №144 П. 12. Положение «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета»: от 26.07.1998 №39-П с учетом методических рекомендаций ЦБ РФ от 05.10.1998 г. №273-П. 13. Положение «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»: от 05.12.2002 г. №205 П с учетом изменений и дополнений, внесенных Указанием ЦБ РФ от 20.06.2004 г. №1294 У . 14. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2005 г. №110-А « Об обязательных нормативах банков». 15. Письмо ЦБ РФ от 23.06.2005 г. №70-Т «О типичных банковских рисках». 16. Письмо ЦБ РФ от 10.09.2005 г. №106-Т «О расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6». 17. Письмо ЦБ РФ от 27.11.2002 г. №181-Т «Рекомендации по регулированию и отражению в отчетности кредитных организаций отдельных видов сделок несущих повышенный риск». 20. Анискин Ю.А. Инвестиционная активность и экономический рост // Проблемы теории и практики управления. -2004.-№ 4.- с.77-82. 21. Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования предприятий. //Банковское дело.-2005.-№ 6.- с. 9-13. 22. Банковское дело: учебное пособие для вузов/ Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - СПб и др.: Питер, 2004.-376 с. 23. Банки и банковское дело/ Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2004.-304 с. 24. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова. –М.: Вузовский учебник, 2005.-491 с. 25. Банковское дело: учебник для вузов/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2002.-751 с. 26. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для экон. вузов/ Под ред. А.М. Тавасиева. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.-863 с. 27. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред. В.И. Колесникова. – М.: Финансы и статистика, 2005.-460 с. 28. Банковское дело: Учебник для экон. вузов/ О.И. Лаврушин, И.Д. Маманова, Н.И. Валенцева, Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005.-667 с. 29. Бухгалтерский учет в коммерческом банке: новые типовые бухгалтерские проводки операций банка: Учеб. пособие./ Под ред. Л.Г. Батракова. - М.: ИНФРА-М, 2004.-268 с. 30. Банковский План счетов и Правила ведения бухгалтерского учета, 8-е изд. испр. и доп. Под ред. К.Г. Парфенов. - М.: Гелиос АРВ; Парфенов. Ру, 2005.-432 с. 31. Букато В.И. Банки и банковские операции в Россиию.: Под ред. М.Х.Лапидуса-2-е издание-М.: Финансы и статистика 2001.-368 с. 32. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения банковских расчетов. – М.: Экзамен, 2004.-320 с. 33. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-150 с. 34. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: ЛОГОС,2005.-343 с. 35. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства: Учеб. пособие для экон. вузов. – М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2004.-192 с. 36. Вахрин П.И. Финансы: Учеб. для вузов/ П.И. Вахрин, А.С. Нешитой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Маркетинг, 2004. – 517с. 37. Вебер М.А. Коммерческие расчеты от А до Я. Формулы, примеры расчетов и практические советы.: Учебное пособие.: Под ред. И.И. Кретов-М.: Дело и сервис, 2004.-384 с. 38. Герасимов Е.Б. Обеспечение эффективности контроля ресурсов коммерческого банка //Финансы и кредит.-2005.-№5. –с.37-41. 39. Гиляровская Л.Т. Экономический анализ: Учебник для вузов. –М.:ЮНИТИ-ДАНА, 2004.-615 с. 40. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2004.-229 с. 41. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова-М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.-600 с. 42. Деньги. Кредит. Банки: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушина-М.: Финансы и статистика, 2002.-464 с. 43. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: Практикум: Учебное пособие для вузов.: Под ред. Е.Ф. Жукова – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.-310 с. 44. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие.: Под ред. Калтырина А.В.- Рн/Д.: Феникс, 2005.- 384 с. 45. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2005.-№3.- с.60-65. 46. Королев О.Л. Анализ и управления рисками в деятельности малых и средних кредитных организаций //Деньги и кредит. –2004.-№ 2.-с. 43-48. 47. Куранов В.Л. Некоторые аспекты развития финансово-кредитной системы США.:-М.: Республика, 2002.-128 с. 48. Леонтьев В.Е., Радновская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие.- СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2004.384 с. 49. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка //финансы и кредит. –2005. -№ 21.-с. 42-46. 50. Маренков Н.Л. Контроль и ревизия: Учебное пособие – М.: Феникс, 2005.- 416 с. 51. Муравьев А.И., Игнатьев А.М., Кружик А.Б. Предпринимательство: Учебник. – СПб.: Издательство «Лань», 2002. –696с. 52. Никитина Т.В. Банковский менеджмент: Учеб. пособие. – СПб и др.: Питер, 2005.-159 с. 53. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. пособие. / Под ред. Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко, И.К. Козлова и др., под общ. ред. Г.И. Кравцовой. – Минск: Белорусс. ГОС.экон.университ., 2002.-504 с. 54. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: финансы и статистика, 2005.-271 с. 55. Перехожев В.А. Иностранный кредит.// Финансовый директор.-2005 .-№04.- с 21-24. 56. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие для вузов. - М.: ИНФРА-М, 2004.-319 с. 57. Рудый К.В. Финансово-кредитные системы зарубежных стран: Учебное пособие.:-М.: Новое знание, 2004.-301 с. 58. Сергеев И.В. Организация и финансирование инвестиций: Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика,2002 – 400 с. 59. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствования.// Финансовый директор. –2005.- № 4.- с.45-49. 60. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушена.-М.: ЮРИСТЪ, 2004.-687 с. 61. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 511с. 62. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2002.-168 с. 63. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2001.-448 с. 64. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИНФРА-М, 2004.-255 с. 65. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2002.-272 с.; 66. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран. – М.: Экзамен, 2002. – 224 с. 67. Эриашвили Н.Д. Банковское право: Учебник. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. –471с. 68. Константинова Н.С. Методические рекомендации по оценки кредитоспособности корпоративных клиентов//Финансовый менеджмент.- 2005.- №2. – С. 104-115. 69. Саркисянц А. М. О роли банков в экономике//Вопросы экономики. – 2005. - №11. - С. 91-103. 70. Черных С.А. Управление банковскими рисками//Вопросы экономики.- 2005. - №7. – С. 120-128.
Введение 3 1.2. Законодательная база осуществления межбанковских операций 25 1.3. Российский сегмент межбанковских операций 28 2. Анализ межбанковских операций ОАО «Автовазбанк» 37 2.1. Экономическая характеристика ОАО «Автовазбанк» 37 2.2 Анализ активных и пассивных операций ОАО «Автовазбанк» 40 2.3. Анализ межбанковских операций ОАО «Автовазбанк» 59 3. Проблемы и перспективы развития межбанковских операций 72 3.1. Проблемы осуществления межбанковских операций на ОАО «Автовазбанк» 72 3.2. Перспективы развития межбанковских операций на ОАО «Автовазбанк» 83 Заключение 97 Список использованной литературы 100 Список использованной литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации – М.: Новая волна Ч 1,2. 1997г. 511 с. 2. Федеральный закон «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: от 26.06.2002 г. №86–ФЗ. 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 03.02.1996 г. №17–ФЗ. 4. Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // Нормат. акты по банк. деятельности. – 1997 г.- № 12 (42). – С.96. 5. Регламент по обслуживанию международных дебетовых карт №522/1–р от 14.02.2001 г. 6. Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с. 7. Аверченко В.А. К вопросу о безналичном денежном обращении в России // Банковское дело, – 2002 г. – №4 – 95с. 8. Ананченко И. Анонимные денежные переводы через Интернет // Мир Internet. – 2002. - №3. – с. 36-40. 9. Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с. 10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2001. – 344с. 11. Банковские услуги на дому // Наука и жизнь. – 2001. - №4. – с. 47. 12. Епишева И.А. Опыт развития internet-banking немецкими банками и возможности его применения в России // Банковское дело. – 2001. - №8. – с. 35-39. 13. Епишева И.А. Транснациональные банки: новые возможности для бизнеса в России // Банковское дело. – 2001. - №7. – с. 27-31. 14. Иньшина А. Исследование целевых рынков использования систем Интернет-банкинга в банках Иркутска // Банковские технологии. – 2002. - №9. – с. 38-42. – Оконч. Нач. в №4, 2002. 15. Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и Статистика. 2003. – 672 с. 16. Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с. 17. Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2002. – 304с. 18. Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с. 19. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с. 20. Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2002г. 21. Деньги. Кредит, Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов: Под. Ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 310 с. 22. Деньги. Кредит. Банки. \ Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. – 624 с. 23. Анни П. Компьютер из сети. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.48. 24. Богданов А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с39. 25. Букин С. Эффективный банк. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с.23 26. Конельский Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.36. 27. Кочанова Е., Гобарева Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow. Банковские технологии. – 2003.- №3. – с.36. 28. Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.26. 29. Липатников В. Банк предлагает Интернет-технологии [на рынке ценных бумаг] // Журнал для акционеров. – 2001. - №1. – с. 47-48. 30. Мельников Ю. Возможности нападения на информационные системы банка из Интернета и некоторые способы отражения этих атак // Банковские технологии. – 2003. - №2. – с. 43-57. – Окончание. Нач. в №1, 2003. 31. Михно В.И. Интернет-банкинг: развитие и проблемы регулирования // Банковское дело. – 2001. - №11. – с. 35-40. 32. Мониторинг законодательства // Бухгалтерия и банки. – 2003. - №1. – с. 2-4. 33. Одесс В.И. Банки и информационные технологии // Маркетинг. – 2003. - №4. – с. 95-102. 34. Рудько-Селиванов В.В. Интернет-банкинг: состояние, проблемы и перспективы // Деньги и кредит. – 2001. - №8. – с. 20-25. 35. Семенов А. Банки в эпоху Интернет // Банковские технологии. – 2002. - №5. – с. 32-34. – Продолж. Нач. в №4, 2002. 36. Сорокин Д. «Модельный» бизнес. Интернет как среда для банковских услуг / Банковские технологии. – 2001. - №7-8. – с. 51-53. 37. Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.16. 38. Тюнник А. Организация управления ИТ. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.20. 39. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.30. 40. 32.Лыпарь Р. П. Кредитный договор: правовой анализ и практические рекомендации. Бухгалтерский учет. - 2000. - № 4. - с. 49 – 41. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2002. - № 8. 42. Романова М.В. Лизинг в банковской деятельности. 43. Официальные Материалы для бухгалтера. – 2002. - № 17. – с. 33 – 41. 44. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. 45. Проблемы прогнозирования. – 2001. - № 2. 46. Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2000. - № 10. – с. 70 – 71. 47. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2003. - №3. – с.72. 48. Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков. Финансы. – 2003. - №3. – с.24. 49. Пелих С.А. Анализ возникновения неустойчивого банковского сектора методами ассимиляции информации. Финансы. – 2003. - №3. – с.69. 50. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2003. - №3. – с.55. 51. Финансы. – 2000. - № 3. – с. 58 – 59. 52. Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2001. - № 11. 53. Финансы. - 2002. - № 9. 54. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2003. - №2. – с.11. 55. Халцев К.А. Маркетинг банковских услуг через Интернет // Маркетинг. – 2001. - №1. – с. 48-51. 56. Шешеловский М. Эволюция Интернет-трейдинга в России «Гута-Брокер» - Интернет – Интернет торговая система четвертого поколения // Рынок ценных бумаг. – 2001. - №19. – с. 79-82. 57. Юфа В. Для чего виртуальным банкам физические отделения // Банковские технологии. – 2002. - №9. – с.2.
Введение 2 Глава 1. История развития современной банковской системы 4 1.1. Анализ этапов развития банковской системы РФ 4 1.2. Состояние банковской системы 1998 года 33 1.3. Кризис 1998 года и его последствия на банковский сектор РФ 45 1.4. Структура банковской системы РФ 61 Глава 2. Современное состояние и направления развития банковской системы РФ 69 2.1. Банковская система РФ на современном этапе 69 2.2. Роль ЦБ РФ и его взаимодействие с коммерческими банками 79 2.3. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ 87 2.4. Развитие системы кредитования промышленных предприятий как ведущего фактора роста производственного сектора экономики 105 2.5. Перспективы развития банковского сектора РФ 109 Заключение 116 Список литературы 118 Список литературы 1. Конституция Российской Федерации с изм. от 25.03.2004) (принята всенародным голосованием 12.12.1993) 2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 29.06.2004 принят ГД ФС РФ 27.06.2002.) 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 02.12.1990 N 395-1 ред. от 29.06.2004 4. Федеральный закон «О переводном и простом векселе»: от 11.03.97 г. № 48-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 21.02.97 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1997. -№ 11.-Ст. 1238. 5. Федеральный закон «О лизинге»: от 29 окт. 1998 г. № 164-ФЗ// Консультант. - 1998. - № 23. - С. 120-128. 6. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»: от 25.02.00 г. № 40-ФЗ. Принят ГД ФС РФ 18.03.98 г.// Сбор, законодательства РФ. - 1999. - Ст. 1097. 7. Федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» 116-ФЗ от 07.08.2001 г.//Нормативные акты по банковской деятельности. -2001.-№8(86)-С. 20-22. 8. Федеральный закон «О реструктуризации кредитных организаций» от 08.07.99г. № 144-ФЗ. Принят ГД ФЗС РФ 25.06.99 г. // Сбор, законодательства РФ. - 1999. - № 28. - Ст. 3477. 9. Федеральный' закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ (ред. от 19.06.2001) «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»// Российская газета, №41-42, 04.03.1999. 10. Приказ ЦБ РФ от 1.10.97 г. № 02-430 (ред. от 01.02.99 г.) «О введении в действие новой Инструкции Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» (вместе с новой редакцией Инструкции ЦБ РФ от 1 окт. 1997 г. № 1)// Нормат. акты по банк, деятельности. - 1997. - № 12 (42). - С.96. 11. Приказ ЦБ РФ от 25.03.97 г. № 02-101 (ред. от 28.12.98 г.) «О введении в действие Положения «О порядке введения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» № 56 // Фин. газ. -№30.-С.10-12;№31.-С 10-12; № 32.-С. 10-12. 12. Банк России. Положение «О безналичных расчетах и РОССИЙСКОЙ Федерации»: от 08.09.2000г. № 120-П//Нормат. акты по банк. деятельности. - 2000. - № 8-9 (74-75).- С. 1-58. 13. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Утверждено ЦБ РФ 12.04.2001г. № 2-П//Вестник Банки России, № 27-28, 04.05.01 г. 14. Банк России. Положение «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»: от 5 янв. 1998 г. № 14- П (ред. от 22.01.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности. - 1998. - №8(50).-С. 19-78. 15. Инструкции ЦБ РФ «О порядке применения Федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»: от 23.07.98 г. № 75-И (ред. от 28.06.99 г.)//Нормат. акты по банк, деятельности.-1998. - № 211(53).- С. 216-217. 16. Банковское законодательство: Учеб. пособие для вузов по экон. спец. /Е.Ф. Жуков, А.В. Печникова, Е.Б. Стародубцева и др. Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.-ЮНИТИ-ДАНА, 2001.-303с. 17. Банковское дело: Учеб. для экон. вузов / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы 18. Абалкин М.А. Банковская система России: настольная книга банкира. – М.: ИНФРА, – 2000 г. – 175с. 19. Белецкий М.В. Проблемы коммерческих банков // Бизнес и банки, – 2000 г. – №3 –84с. 20. Бизякина О.В. Повышение эффективности работы банков и внедрение новых технологий, сокращающих оборот наличных денежных средств // Деньг и кредит – 2002 г. – №2 – 21с. 21. Ерина А.П. Какое будущее у коммерческих банков? // Банковский менеджмент – 2002 г.–№2–65 с. 22. Зверев А. Ф. Экономическая теория. М., издательство РУДН, 2000 23. Видяпин К. Н. Экономическая теория. Ташкент, издательство ташкентского финансового института, 2002 24. Давыдов С. В. Перемены в банковской отрасли. СПб., журнал «Финансовый контроль» №2, 2004 25. Лепетиков Д. И. Российские банки стали истинно кредитными учреждениями. М., журнал «Финансовый директор» №5, 2002 26. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело.– М.: Финансы и статистика, 2002 г. – 71с. 27. Лаврушин О.И. Деньги Кредит Банки.– М.: Финансы и статистика, 2003 г.–604с.
Оглавление Введение.........................................................3 Глава I. Теоретические и методологические основы возникновения банковского кризиса…7 1.1. Современное понимание банковской системы…………………………………….7 1.2. Понятие и сущность кризиса банковской системы ………………………………15 1.3. Природа и основные предпосылки банковского кризиса ………………………..17 Глава 2. Анализ особенностей кризиса банковской системы в России в конце 20 века……………………………………………………………......26 2.1. Состояние банковской системы накануне кризиса……………………………….27 2.2. Анализ проявления банковского кризиса на экономике страны…………….....37 2.3. Анализ причин российского банковского кризиса ………………………………51 2.4. Адаптация банковской системы к новым вызовам………………………………56 2.5. Анализ действий Правительства и Банка России по преодолению кризиса……66 Глава 3. Современные проблемы и пути преодоления кризиса банковской системы…………………………………………………………………….78 3.1. Анализ причин и последствий банковских кризисов в России и за рубежом…….78 3.2. Анализ состояния международной и отечественной банковской системы в период с 2002 по 2006 годы………………………………………………..85 3.2 Рекомендации по преодолению кризисных явлений банковского сектора экономики…….99 Заключение..........107 Библиографический список....................112 Список литературы
1. Федеральный Закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.02 г. №86-ФЗ. (с изм., внесенными Федеральными законами от 10.01.2003 № 5-ФЗ, от 23.12.2003 № 180-ФЗ, от 29.06.2004 № 58-ФЗ, от 29.07.2004 № 97-ФЗ, от 18.06.2005 № 61-ФЗ, от 18.07.2005 № 90-ФЗ, от 12.06.2006 № 85-ФЗ) 2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. №395-1. (в ред. фз №192-ФЗ от 29.12.2004, №219-ФЗ от 30.12.2004; №106-ФЗ от 21.07.2005; №19-ФЗ от 02.02.2006; №60-ФЗ от 03.05.2006; №140-ФЗ от 27.07.2006) 3. Федеральный закон «О внесении изменений в федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации от 20.05.04 г. №121-ФЗ. 4. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99 г. №40-ФЗ. Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" ( в ред. от 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г.) 5. Федеральный закон «Об оценочной деятельности в РФ» от 29.07.1998 г. №135-ФЗ. 6. Стандарты оценки, обязательные к применению субъектами оценочной деятельности утверждены Постановлением Правительства Российской Федерации от 6 июля 2001 г. №519. 7. Международные Стандарты Оценки 2001 (МСО, 2001), принятые Международным Комитетом по Стандартам Оценки 26 июля 2001 г. 8. Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией (утв. ЦБ РФ 26.11.2003 №241-П) 9. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций (утв. ЦБ РФ 10.02.2003 №215-П). 10. Указание ЦБ РФ от 14.04.2003 № 1270-У «О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп». 11. Антикризисное управление предприятиями и банками: Учебно-практическое пособие. – М.: Дело, 2001. 12. Антикризисное управление. В 2-х томах. Под ред. Г.К. Таля. М., «Инфра-М», 2004. 13. Банки. // Компания (Москва). – 23.06.2003. – 024. – С.50-51. 14..Белых В.С., Дубинич А.А., Скуратовский М.Л. Правовые основы несостоятельности (банкротства). – М.: Норма, 2001. 15.Валдайцев С.В. Оценка бизнеса и управление стоимостью предприятия: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. 16.Васильева В. Банки не могут быть восстановлены в процессе банкротства. // Коммерсантъ (Москва). 10.02.2005. – 022-п. – С.20. 17.Максютов А.А. Основы банковского дела. – М.: Бератор-Пресс, 2003. 18.Мартынов П. Антикризисный менеджмент банков – реакция на неизбежное или попытка изменить настоящее. // Вестник НАУФОР (Москва). – 26.06.2005. – 006. – С.37-42. 19.Мельникова Е.И. Этапы развития финансов в России // Финансовый бизнес (Москва). – 24.03.2003. –002. –. С.49-56. 20.Морозов Н. Бедные, бедные банки. // Комсомольская правда (Москва). – 06.02.2004. – 022. – С.15. 21.Нейман Е.И. Некоторые вопросы оценки рыночной стоимости предприятий и анализ рисков в современных условиях // Вопросы оценки, 2005, №2. 22.Никифоров С. Банки хотят больше либерализации в регулировании их деятельности. // Континент Сибирь (Новосибирск). – 07.02.2005. –004. 23.Нильс Иогансен Пифагоровы карманы // Итоги (Москва). – 24.06.2006. – 025. – С.28-30. 24.Оценка бизнеса: Учебник / под ред. А.Г. Грязновой, М.А. Федотовой. – М.: Финансы и статистика, 1998. 25.Оценка экономических процессов в России // Коринф (Москва). – 21.05.2005. – 022. – С.21. 26.Попондопуло В.Ф. Конкурсное право. Правовое регулирование несостоятельности предпринимателей. – СПб. Лань, 2001. 27.Псарев К.А. Многофакторная модель комплексной оценки предприятия // Экономика строительства, 2005, №1. 28.Ревуцкий Л.Д. Еще один методологический подход к оценке стартовой рыночной стоимости предприятия // Вопросы оценки, 2006, №1 29.Решоткин К.А. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. – М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС, 2002. 30.Рожнов К,В. Оценка действующего предприятия: внутренний аспект // Вопросы оценки, 2006, №2. 31.Тавасиев А.М., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, Единство, 2002. 32. Таль Г.К. ,Григорьев В.В., Юн Г.Б. Арбитражное управление предприятием: Практическое пособие. М.: Дело,2004. 33.Таль Г.К. ,Зенкин И.В. Банкротство коммерческих организаций: Правовые аспекты : Учебное пособие. М.: Международные отношения, 2000. 34. Таль Г.К., Гусев В.И., Юн Г.Б. Организация и функционирование фирм по антикризисному управлению предприятиями. М.: Гильдия специалистов по антикризисному управлению, 2000. 35.Тетюкина М.В. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)». Комментарий для специалистов / отв. ред. А.Ю. Кабалкин. – М, 1998. 36.Тосунян Г., Викулин А. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций. – М.: Дело, 2002 37.Щербакова О.Н. Методы оценки и управления стоимости компаний, основанные на экономической добавленной стоимости // Финансовый менеджмент, 2005. №3. 38. Банковские новости // Финансы и кредит (Москва). –16.06.2006. – 012. – С.79-94. – С.1, 39. Богданова С. О политике государства в развитии банковской системы России // Банковское дело (Москва). – 22.04.2006. – 004. – С.38-42. 40.Васильева В. Частным вкладчикам пропишут государственную ликвидацию. // Коммерсантъ (Москва). – 10.02.2003. – 022-п. – С.20. 41.Величенков А. Банковская реформа: оставьте ножницы в покое. // Российская Бизнес-газета (Москва). – 26.02.2005. – 007. – С.3. 42.Вот новый поворот // Денежка (приложение к журналу Спрос) (Москва). – 07.04.2005. –004. – С.58-59. 43.Габов А., Федорчук Д. Реорганизация акционерных обществ // Журнал для акционеров (Москва). –29.04.2004. – 004. – С.29-37. 44.Грузицкий Ю.Л. Первая банковская реформа в России // Финансы и кредит (Москва). – 02.06.2005. – 011. – С. 55-64. 45.Деньги: как сохранить и приумножить. // Аргументы и факты (Москва). – 28.05.2005. – 022. – С.8. 46.Десятилетие рынка российского внутреннего долга: уроки кризиса и перспективы развития. // Обозрение. Финансовые рынки (Москва). – 29.04.2006. – 004. С.139-171. 47. Евстигнеев Р.Н. Десять лет экономических реформ в странах центральной и восточной Европы. // Россия и современный мир (Москва). – 30.06.2006. – 002. С.68-83. 48.Егерев И.А. Факторы управления стоимостью: выявление и анализ // Вопросы оценки, 2005, №3. 49. Егоров А.Последние изменения российского законодательства о банкротстве банков. // Хозяйство и право. 2005. №№1,2. 50.Зиновьева М. Холдинги, финансово-промышленные и банковские группы. // Право и экономика (Москва). – 24.04.2005. –004. –С.10-18. 51.Коупленд Том, Коллер Тим, Муррин Джек Стоимость компаний: оценка и управление / Пер. с англ. – М.: ЗАО «Олимп Бизнес», 2003. 52.Скрипко В.П. Где ты, финансовое здоровье? // Экономическая газета (Москва). – 07.06.2005. –022. – С.2. 53.Смирнов Е. Банки будут банкротить иначе // Банковское обозрение (Москва). –20.01.2006. – 001. – С.24-27. 54.Современное состояние финансовых институтов России // Общество и экономика (Москва). – 31.03.2006. – 003. –. С.3-79. 55.Сысоев В. Центробанк против частных ликвидаторов. // Газета (Москва) – 20.06.2005. –108. – С.7. 56.Тарачев В.А. Кредитные риски и развитие банковской системы. // Деньги и кредит (Москва). – 30.06.2005. –6. –С. 25-27. 57.Турбанов А.В. Концептуальные основы российской системы страхования банковских вкладов граждан // Право и политика (Москва). – 26.05.2005. – 005. – С.68-70. 58.Шабалина Л. Как впрячь банки в устойчивый рост экономики. // Экономика и время (Санкт-Петербург). – 09.06.2004. –.021 59.Шапкин А. С. Управление кредитным рисков. // Управление риском (Москва). –30.06.2005. –002. – С. 59-63. 60.Шинкаренко П. Чему учат финансовые кризисы? // Проблемы теории и практики управления (Москва). – 28.03.2006. – 002. – С.118-121.
ВВЕДЕНИЕ 3 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ 1.1. Понятие факторинговых услуг 5 1.2. Виды факторинговых операций 12 1.3. Роль факторинга в рыночной инфраструктуре и банковской деятельности 20 2. АНАЛИЗ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ ОАО «АВТОВАЗБАНК» 2.1. Экономическая характеристика ОАО «Автовазбанк» 27 2.2. Анализ основных показателей деятельности банка 31 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ ФАКТОРИНГОВЫХ УСЛУГ БАНКА 3.1. Способы развития факторинга 59 3.2. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 64 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68 БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 72 ПРИЛОЖЕНИЯ БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая. Под ред. О. М. Козырь, А. Л. Маковского, С. А. Хохлова. – М.: Международный центр финансово-экономического развития, 2005г.- 489 с. 2. Налоговый Кодекс РФ. Части 1 и 2. Финансы.- М., 2003г.- 672 с. 3. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 19.06.2001г. № 82-ФЗ. 4. Барышникова Н.П. Налоги России в нормативных документах. М., ЮНИТИ, 2004г.-310с. 5. Банковский менеджмент: Учебник. – М.: АНХ, Дело, 2003. – 743с. 6. Банковское дело. Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2003. – 428с. 7. Бухгалтерский учет в банках: Учебное пособие / Под ред. А.В. Брызгалина – М.: Аналитика-Пресс, 2004:.-210 с. 8. Банковское дело: Учебное пособие / под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2003:. - 254 с. 9. Гарантии и аккредитивы в современной банковской практике. Учебное пособие / под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 2000. – 158с. 10. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2005. – 262с. 11. Гончаренко Л.И. Анализ коммерческих банков.- М.: Финансы и статистика. 2003.- 210с. 12. Горский И. В. Налоговая политика и экономический рост // Финансы. — 2003. — № 1. — С. 22 — 26. 13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003. – 623с. 14. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2003. – 287с. 15. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 1999. – 434с. 16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., "Банки и биржи”. Издательское объединение "ЮНИТИ”, 2003.- 374 с. 17. Жоромская Н. И. О банковской классификации доходов и расходов в РФ // Налоговый вестник. — 2003. — № 10. — С. 94 — 97. 18. Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2006. – 320с. 19. Кирисюк Г.М. Бухгалтерские котировки в коммерческом банке. М., "СТОЛЕТИЕ”, 2003.-118 с. 20. Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рычночной экономики. – М.: ОАО "НПО "Экономика", 2002.- 278с. 21. Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2006. -421с. 22. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2006. — № 2. С. 28-33. 23. Колосова А. Ф. О развитии налоговой системы // Экономика строительства. — 2005. — № 7. — С. 2 — 15. 24. Колчин С. П. Проблемные вопросы практики кредитования // Финансы. — 2006. — № 4. — С. 27 — 29. 25. Красницкий В. А. Зарубежный опыт банковского кредитования // Налоговый вестник. — 2006. — № 5. — С. 99 — 102. 26. Липатова И. В. Анализ доходности предприятия. // Финансы. – 2005., № 12. – С. 25-29. 27. Литвин М.И. Оценка кредитоспособности предприятия // Финансы, 2006, №5:.- 123 с. 28. Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2005.- 210с. 29. Миляков Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2005. — 347с. 30. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2005. – 94с. 31. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2006. – 446с. 32. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 271с. 33. Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2005.-312с. 34. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2004.- 289с. 35. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2006. — № 7. – С. 10-13. 36. Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2005. — № 10. – С. 46-49. 37. Силин А. Г. Банки и система кредитования // Экономист. — 2006. — № 10. — С. 23 — 27. 38. Совершенствование законодательной базы. // Вопросы экономики. – 2005. — № 3. – С. 51-59. 39. Сидельникова Л.М., Сидорова С. Проблемы налогообложения коммерческих банков. Банковский аудит. – М.: 2003, № 4.- с.61. 40. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Россйской Федерации на 01.01.2006// Банковский вестник. – 2006. - № 2. – с.18-19 41. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2004. – 70с. 42. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2005. – 319с. 43. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2003. – 342с. 44. Тартышный С.А. Зарубежный опыт кредитования коммерческими банками. Финансы. – М.: 2005, № 7. –с.12. 45. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2005. – 222с. 46. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2006. – 320с. 47. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник для вузов. / Под ред. проф. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2003. 479 с. 48. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2005. – 272с. 49. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос. – М.: РЭА, 2005. – 526с. 50. Ясинския Ю.М. Денежно-кредитная система и банковский контролинг. – Мн.: БГУ, 2004 – 146с. 51. Экономика и жизнь, №8 (8858). Март, 2006г. Данные по банкам России на 01.01.2006г. 52. Черник Д.Г. Реформы продолжаются. Банки. – М.: 2006, № 12. –с.18. 53. Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005. - 244 c. 54. Официальный сайт ОАО «Автовазбанк» http://www.avtovazbank.ru/
Введение 1 1. Теоретические и законодательные основы кредитования 5 1.1. Формы и виды банковских кредитов 5 1.2. Цели кредитования 11 1.3. Теоретические основы кредитного анализа 15 2. Анализ кредитования юридических лиц в ОАО "Банк Москвы" 25 2.1. Экономическая характеристика ОАО "Банк Москвы" 25 2.2.Основные технико-экономические показатели 31 2.4. Анализ кредитного портфеля 45 3. Совершенствование форм и видов кредитования юридических лиц 72 3.1. Анализ новых форм кредитования 72 3.2. Предложения по совершенствованию системы выдачи кредитов 92 Заключение 108 Список литературы 112 Список литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: Новая волна, Ч. 1,2. 1977.- 511с. 2. Гражданский кодекс РФ. Части 1-2. – М.: Юристъ, 2004. – 478 с. 3. Федеральный Закон от 10.07.2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями от 10 января, 23 декабря 2003 г.) 4. Федеральный Закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.12.2004) 5. Федеральный Закон от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» (ред. от 29.12.2004) 6. Инструкция ЦБ РФ от 1.10.1997 N1 (ред. От 6.05.2002 г.) "О порядке регулирования деятельности банков”) 7. Инструкция от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.08.2004 N 1489-У) 8. Бабич А.Мю Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для ВУЗов/ А.М.Бабич, Л.Н.Павлова. - М.: ЮНИТИ, 2006-687 с. 9. Балабанов И.Г. Деньги и финансовые институты: Учебное пособие/ И.Г. Балабанов, О.В. Гончарук, Н.А. Савинская.-СПб.:Питер,2004-219с. 10. Банки и банковское дело: Учебное пособие/Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб и др.: Питер, 2006.-253с.-(краткий курс) 11. Братко А.Г. Банковское право (теория и практика): Учебное пособие. – М.:ПРИОР, 2004г. – 317с. 12. Боровиков В.И. Денежное обращение, кредит и финансы: Курс лекций. – М.: Центр, 2002г. – 221с. 13. Банки и банковские операции/ под ред. проф. чл. – корр. РАЕН Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2003.- 471с 14. Банковское дело: Управление и технологии: Учебное пособие для экон. вузов./ Под ред. А.М. Тавасиева – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 2006. – 863С. 15. Банковское дело: учебник для вузов по специальности 060400 "Финансы и кредит”/ Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.:Юристь, 2002.- 751с. 16. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие для сред. проф. образования. Ростов н/Д: Феникс, 2005г.-379с. 17. Галицкая С.В. Денежное обращение. Кредит. Финансы. Теория и российская практика: Учебное пособие – М.: Международные отношения, 2004г. - 268с. 18. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 448с.:ил. 19. Денежное обращение и банки: Учебное пособие для экономических ВУЗов/ Г.Н. Белоглазова, Г.В. Голокоцева, Л.П. Кроливецкая и др.; Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Голоконцевой. - М: Финансы и статистика, 2004.-271 с. 20. Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. – М.: Независимый ин-т международного права, 2005г. 654с. 21. Жарковская Е.П. Банковское дело: Курс лекций/ Е.П. Жарковская, И.О. Арендс. – М.: Омега – Л, 2004. – 399с. 22. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции – М.: Банки, 2004 - 491 с. 23. Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 175с. 24. Колесникова В.И., Кроливицкая Л.П. и др. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2004 г. – 412 с. 25. Кумок С.И. Анализ деятельности коммерческого банка. М.: Финансы и статистика, 2004 – 311 с. 26. Капильян С.Н. Основы коммерческих и финансовых расчетов/ С.Н. Капильян, О.А. Левкович. – Минск: НТЦ "АПИ”, 1999.- 220с. 27. Козлова Е.П. Бухгалтерский учет в коммерческих банках/ Е.П. Козлова, Е.Н. Галанина. 2-е издание – М.: Финансы и статистика, 2006. – 636с. 28. Кравцова Г.И. Организация деятельности коммерческих банков: Учеб. для вузов/ Г.И. Кравцова, Н.К. Василенко и др. – Минск: белорус. гос. эк. ун-т., 2001.- 504с. 29. Кураков Л.П. Современные банковские системы: Учебное пособие/ Л.П. Кураков, В.Г. Тимирясов, В.Л. Кураков.- 3-е издание, переработанное и дополненное. – М.: Гелиос АРВ, 2007. – 316с. 30. Купчинский В.А. Системы управления ресурсами банка/ В.А. Купчинский, А.С. Улинич. – М.: Экзамен, 2004. –223с. 31. Леонтьев В.Е. Финансы. Деньги. Кредиты и банки: Учебное пособие для вузов/ В.Е. Леонтьев, Н.П. Радовская. – СПб: С-Петербург. ин-т внешнеэкон. связей, экономики и права, 2002. – 382с. 32. Масниченков Ю.С. Банк – партнер предприятия: Расчетно-платежные операции и хеджирование: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2003. – 351с. 33. Мнацакаян А.Г. Деньги и кредит: Учебное пособие. – Калининград: Янтар. сказ, 2000. – 184с. 34. Основы банковской деятельности (Банковское дело):Учебное пособие/Афанасьева Л.П., и др. М:ИНФРА - М: Весь мир, 2005.-716с.-(Высшее образование) 35. Основы банковского дела в РФ: Учебное пособие для вузов/ Под ред. О.Г. Семенюты. Ростов н/Д: Феникс,2007. – 446с. (Учебники "Феникса”). 36. Основы банковской деятельности (Банковское дело): Учебное пособие под ред. Тагирбекова К.Р. – М.: ИНФРА-М: Весь мир, 2006. – 716с. 37. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: ДИС, 2003. –464с. 38. Перекрестова Л.В. Финансы и кредит: Учебное пособие. – 2-е изд. – М.: Издательский центр «Академия», 2005. – 288 с. 39. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие для вузов. – М.: ИНФРА-М., 2001. – 319с. – Высшее образование. 40. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции.—М.: Вазар-Ферро, 2004 – 419 с. 41. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы: Учебное пособие//Финансовая академия при Правительстве РФ. - М.: ФА, 2002. - 180 с. 42. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Краткий курс: Пособие для подготовки к экзаменам/ Авт. сост. Руденко В.И. – М.: Издат. торг. корпорация "Дашков и К”, 2005.- 159с. 43. Финансы и кредиты: А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.: Под ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика. – 511с. 44. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов/ Под ред. проф. Г.П. Поляка. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд.2002. – 512с. 45. Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб./В.К. Сенчагов, А.И. Архипов, Г.Н. Чубаков и др; Под ред.: В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М. Проспект, 2006. – 487с. 46. Эриашвили Н.Д. Банковское право. – Учебное пособие. – М.: ЮРАЙТ, 2004. – 163 с. 47. Организация работы в банках. В 2- томах. Т.2 Интерпретирование финансовой отчетности/ Крис Д., Барлтрон, Диана Мах Нотон: Пер. с англ. – М.: Финансы и статистика, 2005. –с.6-35, 118-129.
Введение 2 Глава 1. Экономическая природа потребительского кредитования 5 1.1. Потребительский кредит в системе кредитных отношений 5 1.2. Особенности развития потребительского кредитования в России на современном этапе 13 1.3. Автоматизированная банковская система кредитования 20 Глава 2. Организация потребительского кредитования в СБ РФ 28 2.1. Кредитная политика СБ РФ в сфере потребительского кредитования 28 2.2. Виды заемщиков СБ РФ. Управление кредитным портфелем 36 2.3. Виды заемщиков СБ РФ и цели кредитования 51 Глава 3. Сберегательный банк на рынке потребительских кредитов России 59 3.1. Современные кредитные продукты 59 3.2. Сравнение преимуществ кредитования в банках РФ 72 Заключение 83 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 86 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. 2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ. 3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности в РСФСР" от 03 февраля 1996 г. № 17-ФЗ. 4. Указа Президента ЧР № 51 от 6 марта 2002 года "О мерах по усилению государственной поддержки молодых граждан в Чувашской Республике". 5. Указ Президента ЧР № 13 от 25.02.03 г. "О завершении газификации населенных пунктов в Чувашской Республике". 6. Инструкция Банка России "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" от 30 июня 1997 г. № 62а, с учетом изменений и дополнений. 7. "Положение о филиале № 8613 Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества) – Чувашском отделении" от 31.08.1998 г. 8. "Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3)" от 30.05.2003 г. № 229-3-р (с учетом изменений). 9. "Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3)" от 19.04.2002 г. № 285-3-р (с учетом изменений). 10. "Регламент по финансированию инвестиционных проектов" от 05.02.2001 г. № 479-р (с учетом изменений и дополнений). 11. "Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиалах резерва на возможные потери по ссудам и списания безнадежной и/или признанной нереальной для взыскания задолженности (Редакция 3)" от 18.05.2001 г. № 455-3-р (с учетом изменений). 12. "Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России" от 20.11.2001 года № 278-2-р и изменения к нему. 13. "Порядок предоставления частным клиентам кредитов на цели личного потребления под поручительства физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 2)" от 30.05.2003 г. № 305-2-р (с последующими изменениями). 14. "Порядок организации работы в условиях эксплуатации АС СОФИЯ-ВМС (Редакция 2)" от 27.08.2003 г. № 234-2-р. 15. "Условия организации кредитной работы в подразделениях Сбербанка России с участием делопроизводителей" № 18 от 04.08.2003 г. (с учетом изменений и дополнений). 16. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб: Питер, 2002. – 304 с. 17. Банковское дело: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с., переизд. в 2005 г. 18. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 592 с. 19. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Издательская корпорация «Логос», 2003. – 344 с. 20. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 600 с. 21. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 624 с. 22. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 310 с. 23. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / Под ред. проф., д.э.н., А.В. Калтырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2002. – 384 с. 24. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2003. – 240 с. 25. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушна. – М.: Юристъ, 2003. – 688 с. 26. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др., Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2002. – 720 с. 27. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2002. – № 6. – С. 1-2. 28. Годовой отчет Чувашского отделения Сбербанка России за 2003 год. – Чебоксары, 2003. 30. Драгунов В. Особенности получения иностранного кредита // Финансовый директор. – 2003. – № 10. – С. 12-18. 31. Зайцева Н.Н. Состояние системы внутреннего контроля в учреждениях Сберегательного банка России по результатам ревизий и проверок в 2003 году. Задачи и базовые принципы деятельности службы внутреннего контроля на 2005 год. 32. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов. // Вклад. – 2003. – № 20. – С. 1. 33. Информационный бюллетень по итогам работы за 2002 и 9 месяцев 2003 года. – Чебоксары, 2003. 34. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года. – Москва, 2000г. 36. Лапуста М.Г., Мазурина Т.Ю. Проблемы кредитования малого бизнеса в России // Финансы. – 2003. – № 4. – С. 14-16. 37. Можанов А. Ценные бумаги Сбербанка увеличат ваши доходы. // Вклад. – 2003. – № 2. – С. 2. 38. Моторина О. Квартира и дом в кредит: это реально! // Вклад. – 2003. – № 16. – С. 2. 39. Новое предложение для новых клиентов.//Вклад. – 2003. – № 11. – С. 1. 40. Пора начинать жить лучше сегодня. // Вклад. – 2003. – № 16. – С. 2. 41. Постановление Правления Сберегательного банка России "Об утверждении Кредитной политики Сбербанка России на 2003 год" № 5 от 03.04.2003 года. 42. Программа развития Чувашского отделения Сберегательного банка России в 2003-2005 годах. 43.Фролова Н.К. Участие кредитных учреждений в развитии экономики региона // Финансы. – 2005. – № 3. – С. 7-9. 44. Хоревский Л.Л., Старовойтова О.О. Потребительское кредитование: достижим ли успех с помощью автоматизации? // Банковские технологии. – 2003. – № 9. – С. 34-37.
Введение 3 Глава 1. Теоретические и исторические аспекты развития факторинговых услуг 1.1 Факторинговые услуги: понятие, виды и характеристика операций 6 1.2. Исторический опыт развития факторинга 19 1.3. Зарубежный опыт развития факторинговых операций 21 Глава 2. Анализ современного состояния факторинговых услуг в российской банковской практике 2.1. Правовое регулирование факторинговых услуг 26 2.2. Современные тенденции развития факторинга в России 43 Глава 3. Проблемы и перспективы развития факторинговых услуг 62 Заключение 77 Библиографический список 83
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Части первая и вторая: официальный текст по состоянию на 1января 2007 г.- М.: НОРМА- ИНФРА-М, 2007.- 372 с. 2. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями от 3 мая 2006 г.) // Гарант.- 2007. 3. Инструкция ЦБР от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями от 13 августа 2004 г., 18 февраля, 6, 29 июля 2005 г., 20 марта 2006 г.) // Гарант. -2007. 4. Барышникова Н.П. Деятельность банка в нормативных документах / Н.П. Барышников.- М., ЮНИТИ, 2007.-310с. 5. Банковское дело/ О.И. Лаврушин [и др.]; под ред. О.И. Лаврушина. – М., Банк. и биржевой науч.-консультац. центр, 2006. – 428с. 6. Банковское дело: Учебное пособие /Д.Г. Черник [и др.]; под ред. Д.Г. Черника – 4-ое изд. – М.: Финансы и статистика, 2006.- 554 с. 7. Операции факторинга в современной банковской практике. Учебное пособие / А.Д. Голубович/ под ред. А.Д. Голубовича. – М.: Менатеп-Информ, 2006. – 658с. 8. Голубев С.Г., Галочкин В.В. Коммерческие банки. Учебное пособие. – Мн.: Алгоритм, 2006. – 262с. 9. Гончаренко Л.И. Развитие факторинга в России. - М.: Финансы и статистика. 2005. - 210с. 10. Горский И. В. Проблемы рынка факторинговых услуг// Финансы. — 2006. — № 12. — С. 22 — 26. 11. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. Истомина И.В. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2006. – 623с. 12. Дадалко В.А., Дадалко А.В. Финансы и кредит: Курс лекций. – Мн.: Армита-Миркетинг, Менеджмент, 2006. – 287с. 13. Деньги, кредит, банки: Учебник. / Под общ.ред. Г.И. Кравцова – Мн.: Мисанта, 2006. – 434с. 14. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. М., "Банки и биржи”. Издательское объединение «ЮНИТИ», 2006.- 374 с. 15. Жоромская Н. И. Тенденции и перспективы развития рынка факторинга // Налоговый вестник. — 2007. — № 2. — С. 94 — 97. 16. Кирисюк Г.М. Факторинговые операции в коммерческом банке. М., «СТОЛЕТИЕ», 2005. - 118 с. 17. Кушлин В.И., Волгин Н.А. Государственное регулирование рыночной экономики. – М.: ОАО «НПО «Экономика», 2006. - 278с. 18. Караваева И. В. Банковское дело. - М.: Юристъ, 2005. - 421с. 19. Князев В.Т. Проблемы внедрения факторинга в регионы// Налоги. — 2006. — № 8. С. 28-33. 20. Колосова А. Ф. О развитии факторинга // Экономика строительства. — 2006. — № 7. — С. 2 — 15. 21. Колчин С. П. Проблемные вопросы практики факторинга // Финансы. — 2006. — № 4. — С. 27 — 29. 22. Красницкий В. А. Отмена лицензирования факторинговых операций- шаг к расширению рынка // Финансы. — 2006. — № 10. — С. 99 — 102. 23. Липатова И. В. Анализ риска факторинговых операций. // Финансы. – 2005. № 12. – С. 25-29. 24. Литвин М.И. Интересы банка при факторинге // Финансы, 2006, № 5.- 123 с. 25. Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2006. - 210с. 26. Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2006. — 347с. 27. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2005. – 94с. 28. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2005. – 446с. 29. Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2005.- 312с. 30. Ривуар Ж. Техника банковского дела. – М., 2005.- 289с. 31. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2006. — № 7. – С. 10-13. 32. Сарбащева С. М. Нужны кардинальные перемены. // Финансы. – 2006. — № 10. – С. 46-49. 33. Сершенко Ю. Б. Новое на рынке факторинга в 2006 г. // Финансы. – 2006. – № 2. – С. 27-31. 34. Силин А.Т. Проблемы международного факторинга // Экономист. — 2006. — № 10. — С. 23 — 27. 35. Соловьев Г.Т. Совершенствование законодательной базы на рынке факторинга. // Вопросы экономики. – 2006. — № 3. – С. 51-59. 36. Сидельникова Л.М., Сидорова С. Банки тормозят развитие факторинга. Банковский аудит. – М.: 2007, № 2.- с.61. 37. Сведения о банках и фирмах иностранных банков, зарегистрированных на территории Российской Федерации на 01.01.2007 // Банковский вестник. – 2007. - №2. – с. 18-19 38. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2005. – 70с. 39. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2005. – 319 с. 40. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2003. – 342 с. 41. Тартышный С.А. Зарубежный опыт осуществления факторинговых операций. Финансы. – М.: 2006, № 7. –с.12. 42. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2005. – 222с. 43. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2005. – 320с. 44. Черкасов В.Е. Договор о переуступке денежного требования в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2005. – 272с. 45. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос. – М.: РЭА, 2006. – 526с. 46. Ясинския Ю.М. Денежно-кредитная система и банковский контролинг. – Мн.: БГУ, 2004 – 146с. 47. Черник Д.Г. Финансово-кредитный словарь. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006. – 218 с. 48. Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2005.- 144 c. 49. Экономика и жизнь, №8 (8858). Март, 2006г. Данные по банкам России на 01.01.2007 г. 50. Российский рынок факторинга в 2006 году. Рейтинговое агентство Эксперт РА // Официальный сайт www.raexpert.ru
Глава 1. Теоретико-методологические основы ипотечного кредитования…….6
1.1. Понятие, сущность и значение ипотечного кредитования…………………..6 1.2. Основные функции и виды ипотечного кредитования……………………..15 1.3. Государственное регулирование ипотечного рынка в России……………..19
Глава 2. Современное состояние и развитие российского ипотечного кредитования………………………………………………………………………….35
2.1. Общие данные о рынке, его объем, емкость, структура …………………..35 2.2 Анализ динамики развития регионального ипотечного кредитования в 2004-2006 годах…………………………………………………….44 2.3. Современное состояние и развитие ипотечного кредитования в России…55
Глава 3. Перспективы развития рынка ипотечного кредитования в России..66
3.1. Прогнозы и тенденции развития отечественного ипотечного кредитования…………………………………………………………….66 3.2. Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России...68 3.3. Основные направления совершенствования предоставления ипотечных кредитов………………………………………………84
Заключение…………………………………………………………………………….89
Список литературы…………………………………………………………………..92
Приложение…………………………………………………………………………...96 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ): часть первая от 30 ноября 1994 г. N 51-ФЗ, часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ, часть третья от 26 ноября 2001 г. N 146-ФЗ (с изменениями от 26 января, 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая, 26 ноября 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г., 29 июня, 29 июля, 2, 29, 30 декабря 2004 г., 21 марта, 9 мая, 2, 18, 21 июля 2005 г., 3, 10 января, 2 февраля, 3, 30 июня, 27 июля, 3 ноября, 4 декабря 2006 г.) 2. Федеральный закон N 122-ФЗ от 21 июля 1997 года «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (в редакции от 05.12.2005). 3. Федеральный закон № 102-ФЗ от 16 июля 1998 года «Об ипотеке (залоге) недвижимости» (в редакции от 30.12.2004). 4. Федеральный закон N 117-ФЗ от 11 июля 2001 «О кредитных потребительских кооперативах граждан" 5. Федеральным закон от 11.11.2003 N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах". 6. Федеральный закон "Об ипотечных ценных бумагах" в редакции от 27.07.2006. 7. Федеральный закон N 215-ФЗ от 22 декабря 2004 «О жилищных накопительных кооперативах». 8. Федеральный закон N 188-ФЗ от 29 декабря 2004 «Жилищный кодекс Российской Федерации». 9. Федеральный закон N 218-ФЗ от 30 декабря 2004 «О кредитных историях» (в редакции от 21.07.2005). 10. Астапов К.Л. Ипотечное кредитование в России и за рубежом (законодательство и практика) // Деньги и кредит. - 2005. - N 4. - С.42-48. 11. Афанаскин Ю. Ипотека в разных измерениях / Афанаскин Ю., Веселов А. // Эксперт - 2006 - N 5. - С.8-10. 12. Балабанов И.Т. Экономика недвижимости. - СПб.: Питер, 2005 13. Басин А. «Ипотечное кредитование – важнейший инструмент решения жилищной проблемы в России»//Жилищное право, 2006, №2; 14. Богданов С. Правовые аспекты ипотечного кредитования // Экономическое развитие России, 2006., Т.4, №1; 15. Будаков Д.Ю. Проблемы ипотечного кредитования // Деньги и кредит. - № 9. – 2005. 16. Веремейкина В.Д. Анализ рынка услуг ипотечного кредитования // Банковское дело. - № 8. – 2006 17. Гарипова З.Л. Развитие институтов регулирования на рынке жилищного кредитования // Деньги и кредит. - 2006. - N 6. - С.51-55. 18. Голицин Ю. Вечный квартирный вопрос.// Эксперт.- 2006 г. - № 12. 19. Головин Ю.В. Банки и банковские услуги в России. – М.: Финансы и статистика, 2004. 20. Головин Ю.В. Ипотечное кредитование жилищного строительства: учеб. пособие. – СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2004. 21. Железнова О. Ипотека - инструкция по применению // Финанс. - 2006. - N 4. - 14-20. 22. Журкина Н.Г. Современная ипотека: состояние, проблемы, решения // Финансы. - 2006. - N 6. - С.17-19. 23. Зельднер А.Г. Жилищное строительство и ипотека в России / Зельднер А.Г., Южелевский В.К. // ЭКО. - 2004. - N 8. - С.38-43. 24. Иванов В.В. Все об ипотеке. – М.: МТ-Пресс, 2005. 25. Иванов В.В. Ипотечное кредитование. – М.: Информ.-внедр. Центр «Маркетинг», 2004 26. Ипотечное кредитование жилья: новейшие законодательные и нормативные акты // Библиотечка «Российской газеты», 2006., №8. 27. Каламбет А.П., Меметова Д.О. Залог недвижимости (ипотека) как способ обеспечения кредита // Деньги и кредит, 2006., №9. 28. Калянана Л. Ипотека в ожидании третьего пути // Эксперт. - 2006 -№ 16. 29. Кесельман Г.М. Ипотечное кредитование жилья: состояние и перспективы // Деньги и кредит, 2006,№9. 30. Коган Е.А. Оценка возможной неоплатности долговых обязательств заемщика // Финансы и кредит. - № 6 – 2005. 31. Красиков А.Жилье в кредит // Твой новый дом. - 2006- № 10. 32. Логинов М. Ипотечное жилищное кредитование на уровне муниципальных образований // Маркетинг. - 2006. - N 2. - С.97-112. 33. Логинов М.П. Ипотечное жилищное кредитование в России // ЭКО. - 2006. - N 9. - С.115-132. 34. Логинов М.П. К вопросу о бюджетной модели ипотеки в России // Деньги и кредит. - № 12. – 2005. 35. Логинов М.П. Система ипотечного жилищного кредитования в России: проблемы и пути решения // Деньги и кредит. - № 4. – 2005. 36. Матюхин Г.Г. Ипотека: Московский опыт // Банковское дело. - № 2. – 2006. 37. Матюхин Г.Г. Ипотека: социальные, экономические и технические проблемы // Банковское дело. - № 3. – 2005. 38. Методические рекомендации по организации и порядку осуществления программ ипотечного жилищного кредитования / Под ред. Н.Б. Косаревой. – М.: «Институт экономики города», 2004 39. Минц В.М. Модели ипотечного кредитования и перспективы их применения в России // Банковское дело. - № 2. – 2007 40. Нугаев Р.А. Региональные схемы ипотечного кредитования и проблемы их дальнейшего развития // Деньги и кредит. - 2004. - N 10. - С.24-29. 41. Павлова И.В. Основные элементы системы ипотечного жилищного кредитования // Деньги и кредит. - 2006. - N 3. - С.57-66. 42. Павлодский Е. Залог недвижимого имущества // Хозяйство и право, 2005г., №4. 43. Печатникова С.М. Модели организации системы ипотечного жилищного кредитования // Банковские технологии. - № 5. – 2006. 44. Печатникова С.М. Основные направления и перспективы создания механизма ипотечного кредитования в России // Менеджмент в России и за рубежом, 2006, №1; 45. Пономарев В. Ипотечное жилищное кредитование // Экономика России - ХХI век. - 2006. - N 11. - С.43-45. 46. Попов А. Моделирование взаимосвязи уровня кредитного риска заемщика с показателем доходности его обязательств // Финансы и кредит. – № 10. – 2005. 47. Рубченко М. Наша задача – создать ликвидный рынок ипотечных бумаг // Эксперт. - 2006 г. -№ 37. 48. Смирнов С. Особенности проектирования ипотечных ценных бумаг в РФ / С. Смирнов, А. Слекеничс // Рынок ценных бумаг.- 2006.- N 19.- С. 76-79. (СЭО) 49. Суворов Г. И еще раз об ипотечных ценных бумагах... / Г. Суворов // Рынок ценных бумаг.- 2006- N 19.- С. 70-74. (СЭО) 50. Суворов Г. Как нам организовать рынок ипотечных ценных бумаг / Г. Суворов // Рынок ценных бумаг.- 2006.- N 2.- С. 38-42. (СЭО) 51. Ужегов А. Н. Квартира в кредит: ипотечная сделка. – СПб.: Питер, 2003. 52. Урчукова Ж.М. Особенности организации ипотечного кредитования в современных условиях // Финансист. -2006. -№1. 53. Цылина Г.А. Ипотека: жилье в кредит. - М.: Экономика, 2004. 54. Цылина Г.А. Ипотечное кредитование и риски // Банковское дело. - № 10. – 2006.
ВВЕДЕНИЕ 2 ГЛАВА I. Теоретические основы налогообложения и их учёт в коммерческом банке 6 1.1. Характеристика банковского налогообложения 6 1.2. Законодательные основы начисления НДС в банках 15 1.3. Методологические основы бухгалтерского учёта НДС в банках……...21 ГЛАВА II. Расчет налога на добавленную стоимость 26 2.1. Экономическая характеристика коммерческого банка 26 2.2. Анализ показателей деятельности банка 36 2.3. Расчёт платежей по НДС 62 ГЛАВА III. Основные направления налогового планирования 66 3.1. Способы оптимизации платежей по НДС 66 3.2. Расчет эффективности вариантов налогообложения 75 Заключение 83 Список использованной литературы 85 Приложения 90
Список использованной литературы 1. Гражданский кодекс Российской Федерации – М.: Новая волна Ч 1,2. 1997г. - 511 с. 2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»: от 03.02. 96 г. № 17 – ФЗ (ред. от 04.07.99 г.). Принят ГД ФС РФ 07.07.95 г. // Собр. законодательства РФ. – 1996. - №6. – Ст. 492. 3. Федеральный закон «О финансовой аренде (лизинге)»: от 29.10.99 г. № 164 – ФЗ 4. Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 1 «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» // Нормат. акты по банк. деятельности. – 1997 г.- № 12 (42). – С.96. 5. Устав Акционерного коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации (Открытое Акционерное Общество Сбербанк России): От 12. 08. 99г 7. Указания по организации экономической работы в учреждениях Сбербанка России. – М.: 1995 8. Годовой отчет Сбербанка России за 2005г. 9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2004. – 344с. 10. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: как банкам избежать банкротства. – М.: Банки. ЮНИТИ, 2006. 11. Замусская Е.Р., Кочмола К.В., Лазарева Н.А., Чубарова Г.П. Внутренний аудит банка. – М.: Экспертное бюро, 2003. 12. Иванов В.В. Анализ надежности банка. – М.: Русская Деловая Литература, 2004. 13. Иванов В.В. Как надежно и выгодно вкладывать деньги в коммерческие банки: Надежность банка. – М.: Инфра-М, 2005. 14. Макарова Г.П. Система банковского маркетинга: Учебное пособие. – М.: Финстатинформ, 2004. 15. Рассказов Е.А. Управление свободными ресурсами банка. – М.: Финансы и статистика, 2006. 16. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. – М.: Дело,2003. 17. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческих банков. – М.: МКЦ – Дис, 2004. 18. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. – М.: «Контур», 2004г - 304 с. 19.. Банковское дело: Учеб. для экон.вузов/О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, М.: Финансы и статистика, 2005. – 642 с Н.И. Валенцева и др.; Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и Статистика. 2003. – 672 с. 20. Банковское дело: Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464 с. 21. Банки и банковское дело: Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2002. – 304с. 22. Банки и банковские операции в России: Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика, 201. – 368с. 23. Банковская энциклопедия, Под ред. С.И. Лукаш, Л.А. Малютиной. - Днепропетровск: Баланс - Аудит, 2004г. 24. Введение в банковское дело. Кол. авторов под рук. Гюнтера Асхауэра. – М.:Мир и культура, 2005. 25. Деньги. Кредит. Банки Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2002г. 26. Деньги. Кредит, Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов: Под. Ред. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2001. – 310 с. 27. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л. Д. Андросова: Под. Ред. Л. А. Дробозиной – М.: Финансы, Юнити, 2004. – 479 с. 28. Анни П. Компьютер из сети. Банковские технологии. – 2003. - №3. – с.48. 29. Богданов А. Операционный риск и его влияние на устойчивую работу финансовой организации. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с39. 30. Букин С. Эффективный банк. Банковские технологии. – 2003. - №1. – с.23 31. Конельский Н. Корпоративная спутниковая сеть для банковского сектора. Банковские технологии. – 2006. - №2. – с.36. 32. Кочанова Е., Гобарева Я. Автоматизация банковской деятельности на основе технологии Work Flow. Банковские технологии. – 2005.- №3. – с.36. 33. Кубрина В., Усачев С. Технологические секреты кредитного портфеля. Банковские технологии. – 2004. - №2. – с.26. 34. Семикова П. Оптимизация межбанковского клиринга. Банковские технологии. – 2003. - №2. – с.16. 35. Тюнник А. Организация управления ИТ. Банковские технологии. – 2006. - №3. – с.20. 36. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2005. - №3. – с.30. 37. Лыпарь Р. П. Кредитный договор: правовой анализ и практические рекомендации. Бухгалтерский учет. - 2005. - № 4. - с. 49 –53. 38. Ковзанадзе И.Н. Системные банковские кризисы в условиях финансовой мобилизации. Вопросы экономики. - 2005. - № 8. 39. Романова М.В. Лизинг в банковской деятельности. Официальные материалы для бухгалтера. – 2005. - № 17. – с. 33 – 41. 40. Солнцев О.Г. Российская банковская система: смена модели развития. Проблемы прогнозирования. – 2005. - № 2. 41. Беппиев И.Ю. Повышение эффективности лизинговых операций. Финансы. – 2005. - № 8. – с. 76 –77. 42. Гусаков В., Сидоровия Ю. Лизинг - катализатор экономического роста. Финансы. – 2006. - № 1. – с. 12 – 14. 43. Журкина Н. Г. Современное налогообложение: состояние, проблемы, решения. Финансы. - 2005. - № 6. 44. Ковзанадзе И. Н. Контроль за деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью. Финансы. - 2005. - № 10. – с. 70 – 71. 45. Ковзанадзе И.Н. Реструктуризация банковских систем: стратегия и тактика преодоления системных кризисов. Финансы. – 2006. - №3. – с.72. 46. Максутов Ю.Г. Ценообразование на кредитные продукты – составляющая кредитной политики коммерческих банков. Финансы. – 2005. - №3. – с.24. 47. Пелих С.А. Анализ возникновения неустойчивого банковского сектора методами ассимиляции информации. Финансы. – 2005. - №3. – с.69. 48. Пешехонов Ю.В. Взаимоотношения населения с кредитной системой в условиях становления рыночной экономики. Финансы. – 2005. - №3. – с.55. 49. Саакянц А.Ю. Социально – экономическая оценка клиента банка. Финансы. – 2006. - № 3. – с. 58 – 59. 50. Соловьева С.В. Банковская система: тормоз или стимулятор экономического роста? Финансы. – 2005. - № 11. 51. Соловьева С.В. Экономические реформы и банковская система. Финансы. - 2005. - № 9. 52. Фетисов Г.Г. К вопросу об устойчивости банковской системы. Финансы. – 2006. - №2. – с.11. 53. Чеченов А.А., Куашева А.В. О роли лизинга в развитии малого предпринимательства. Финансы. – 2002. - № 7. 54. Анализ активов и пассивов по срокам востребования и погашения ОАО АКБ «Авангард» (за 2001-2005 гг.). 55. Выписки из годовых отчетов по кредитованию ОАО АКБ «Авангард» (за 2001-2005 гг.) 56. Отчет о доходах и расходах и финансовых результатах деятельности ОАО АКБ «Авангард» (за 2003,2004 и 2005.). 58. Сведения об операциях в иностранной валюте ОАО АКБ «Авангард» (за 2003,2004 и 2005гг.) 59. Сведения о ходе выполнения бизнес-плана по размещению (за 2004 и 2006гг.) и привлечению ресурсов (за 2003,2004 и 2005гг.) ОАО АКБ «Авангард». 60. Структура вкладов ОАО АКБ «Авангард» (за 2003,2004 и 2005гг.).
1. Теоретическо-законодательные основы деятельности кредитной системы РФ……………………………………………………………………………....6 1.1. Кредитная система и ее элементы ……………………………………………....6 1.2. История развития кредитной системы в России……………………………..23 1.3. Нормативно-правовая основа деятельности кредитных организаций…...44
2. Банковская система на современном этапе………………………………….…..54 2.1. Роль ЦБ РФ в деятельности кредитных организаций………………………54 2.2. Анализ кредитной системы на современном этапе…………………………..62 2.3. Анализ деятельности коммерческих банков в денежно-кредитной политике……………………………………………………………………………..…..79
3. Проблемы совершенствования кредитной системы и перспективы ее развития…………………………………………………………………………………87 3.1. Проблемы совершенствования кредитной системы……………………..…..87 3.2. Перспективы развития кредитной системы на долгосрочный период…..100
Заключение………………………………………………………………………….....105
Список литературы………………………………………………………………..….110
Приложения………………………………………………………………………...….113 Список литературы
1. Налоговый кодекс РФ (часть1, 2) 2. Гражданский кодекс РФ (часть 2) 3. Закон о банках и банковской деятельности от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2006) 3. Закон о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (от 25.02.1999 №40-ФЗ (ред. от 20.08.2004) 4. Закон об исполнительном производстве 5. Закон о страховании вкладов физических лиц в банках РФ 6. Закон о валютном регулировании и валютном контроле 7. Закон об ипотечных ценных бумагах 8. Закон о кредитных историях 9. Закон о рынке ценных бумаг 10. Закон о Центральном банке РФ 11. Закон об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в РФ 12. Закон о выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ 13. Закон о восстановлении и защите сбережений граждан РФ 14. Закон о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма 15. Кодекс РФ об административных правонарушениях
1. Банки и банковские операции. /Под ред. Жукова Е. Ф. – М.: 2004г. 2. Банковское дело. /Под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. – М.: 2005г. 3. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит. – М.: Юнити-дана, 2005 г. 4. Борисов Е.Ф Экономическая теория. – М: Юристъ, 2000. 5. Ван хорн Дж. К. Основы управления финансами, - М: Финансы и статистика, 2004 6. Герасимов В.Г. Экономическая система: генезис, структура, развитие науки.- М., 2006 г. 7. Джонс э. Деловые финансы. – М: ЗАО «Олимп-бизнес», 2004 8. Долан Э.Д. и др. Деньги, банковское дело денежно-кредитная политика. пер. с англ. С.-П., 2003. 9. Долан Э.Д., Линдсей д.е. Рынок – микроэкономическая модель. – С.-П., 2003. 10. Задоя А.А. Основы экономики. – К: Высшая школа, 2001. 11. Основы современной экономики: учебник для вузов. /Козырев В.М. – М., 2005 г. 12. Финансы: уч. пособие. /под ред. А.М.Ковалевой. - М: Финансы и статистика, 2003 13. Финансы: учебник для вузов. /под ред. Л.А.Дробозиной. – М: «Финансы», юнити, 2002 14. ХАрвей дж. Постигаем экономику: пер. с англ. /под ред. А.Г.Грязновой. – М..: Финансы, Юнити, 2003 15. Экономическая теория: учебник /под ред. Н.И.Базылева, С.П.Гурко. – Мн.: БГЭУ, 2001
1. Плахотная Д. Г. Кредитные потребительские кооперативы граждан (кредитные союзы). //Деньги и кредит – №11, 2006г. 2. Егоров С. Е. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления. //Деньги и кредит. – №4, 2006г. 3. Москвин В. А. Проблема реструктуризации и банковские "болезни”. //Деньги и кредит – №5, 2005г. 4. Попков В. В. Коммерческие банки России: год после кризиса. //Деньги и кредит – №9, 2006г. 5. Минин К. В. К вопросу о правовом статусе Центрального Банка. //Деньги и кредит – №11, 2005г. 6. Геращенко В. В. предварительные итоги 1999 года и основные задачи на 2000 год. //Деньги и кредит – №1, 2000г. 7. Казьмин А. И. Сбербанк России: надежность, проверенная кризисом. //Деньги и кредит – №6, 2006г. 8. Кесельман Г. М. Ипотечное жилищное кредитование: состояние и перспективы. //Деньги и кредит – №9, 2006г. 9. Антипов А. В. Паевые инвестиционные фонды. //Финансы – №1, 2007г. 10. Николенко Н. П. Роль и место страховых компаний в реформе пенсионной системы России. //Финансы – №2, 2006г. 11. Михальчук В. Ю. Негосударственные пенсионные фонды: риски и формирование пассивов. //Финансы – №3, 2007г.
Введение 3 1. Теоретические и законодательные основы кредитования физических и юридических лиц 6 1.1. Формы и виды банковских кредитов 6 1.2. Особенности кредитования физических и юридических лиц 12 1.3. Законодательная основа кредитования 30 1.4. Теоретические основы лизинга 40 2. Оценка использования банковского кредита на ООО «Апогей» 44 2.1. Экономическая характеристика ООО «Апогей» 44 2.2. Показатели деятельности предприятия 51 2.3. Анализ системы кредитования и показатели эффективности использования кредитов 56 2.4. Порядок составления и ведения кредитного договора 64 3. Направления использования банковских кредитов 70 3.1. Новые продукты на рынке кредитования 70 3.2. Возможность использования новых кредитных продуктов на ООО «Апогей» 77 3.3. Эффективность применения новых продуктов на ООО «Апогей» 81 Заключение 86 Список литературы 88 9. "Регламент создания и использования в Сбербанке России и его филиа-лах резерва на возможные потери по ссудам и списания безнадежной и/или признанной нереальной для взыскания задолженности (Редакция 3)" от 18.05.2001 г. № 455-3-р (с учетом изменений). 10. "Регламент по работе с проблемной и просроченной задолженностью клиентов Сбербанка России" от 20.11.2001 года № 278-2-р и изменения к нему. 11. "Порядок предоставления частным клиентам кредитов на цели личного потребления под поручительства физических лиц Сбербанком России и его фи-лиалами (Редакция 2)" от 30.05.2003 г. № 305-2-р (с последующими измене-ниями). 19. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г.Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. – 624 с. 20. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги. Практикум: Учеб. пособие для вузов /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 310 с. 21. Деятельность коммерческих банков: Учеб. пособие / Под ред. проф., д.э.н., А.В. Калтырина. – Ростов н/Д: «Феникс», 2005. – 384 с. 22. Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельно-сти банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2006. – 240 с. 23. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менедж-мент) / Под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2006. – 688 с. 24. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. / В.К. Сенчагов, А.И. Архипов и др., Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архи-пова. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 720 с. 25. Вместе со Сбербанком обретая уверенность в завтрашнем дне. // Вклад. – 2006. – № 6. 26. Драгунов В. Особенности получения иностранного кредита // Финансо-вый директор. – 2005. – № 10. – С. 12-18. 27. Зайцева Н.Н. Состояние системы внутреннего контроля в учреждениях Сберегательного банка России по результатам ревизий и проверок в 2005 году. Задачи и базовые принципы деятельности службы внутреннего контроля на 2006 год.- С. 8. 28. Иванова Л. Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиен-тов. // Вклад. – 2006. – № 15. 29. Моторина О. Квартира и дом в кредит: это реально! // Вклад. – 2006. – № 16. 30. Новое предложение для новых клиентов.//Вклад. – 2006. – № 11. 31. Программа развития Волго-Вятского банка России в 2006-2007 годах. 32. Смирнов А.В. Российские банки. Состояние и пути совершенствова-ния.// Финансовый директор. –2005.- № 4.- с.45-49. 33. Хоревский Л.Л., Старовойтова О.О. Потребительское кредитование: достижим ли успех с помощью автоматизации? // Банковские технологии. – 2005. – № 9. – С. 34-37. 34. Фролова Н.К. Участие кредитных учреждений в развитии экономики региона // Финансы. – 2006. – № 3. – С. 7-9. 35. Управление деятельностью коммерческого банка: Учебник.: Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: ЮРИСТЪ, 2006.-687 с. 36. Финансы и кредит: Учеб. пособие/ А.М. Ковалева, Н.П. Баранникова и др.; Под. ред. А.М. Ковалевой. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 511с. 37. Фитисов Г.Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые систе-мы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2005.-168 с. 38. Чечевицына Л.Н. Экономический анализ: Учеб. пособие. – Ростов н/Д: изд-во «Феникс», 2001.-448 с. 39. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: ИН-ФРА-М, 2006.-255 с. 40. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финан-сы и статистика, 2005.-272 с. 41. Жарковская Е.П. Выбор банка// Финансовый директор.-2006.-№3.- С.60 42. Лисянский И.Л. Залог как фактор снижения кредитного риска банка// Финансы и кредит. –2005. -№ 21.-с. 42-46.
Введение 2 1. Теоретические и законодательные основы кредитования 5 1.1. Формы и виды банковских кредитов 5 1.1.1. Сущность кредиты и его принципы 5 1.1.2. Формы кредита 14 1.1.3. Другие формы кредита 26 1.2. Цели кредитования 28 1.3. Законодательная основа кредитования 31 2. Анализ форм и видов кредита в ОАО АКБ "Связь-Банк" 37 2.1. Экономическая характеристика ОАО АКБ "Связь-Банк" 37 2.2.Основные технико-экономические показатели 51 2.3. Анализ форм и видов кредитов, их общее и особенности 76 2.4. Анализ кредитного портфеля и его динамика 93 3. Направления развития и выявление оптимального вида кредитования ОАО АКБ "Связь-Банк" 99 3.1. Определение оптимального вида кредита в ОАО АКБ "Связь-Банк" 99 3.2. Предложения по совершенствованию системы выдачи кредитов 107 Заключение 119 Список использованной литературы 121
Список использованной литературы
1. Федеральный закон от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (с изм. и доп. от 23 июля 1998 г., 28 марта, 31 декабря 2002 г., 10 января 2004 г.) 2. Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" 3. Постатейный комментарий к Федеральному закону "О бухгалтерском учете" (Петров А.С.) 4. Приказ Минфина РФ от 6 мая 1999 г. N 32н "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99" (с изм. и доп. от 30 декабря 1999 г., 30 марта 2001 г.) 5. Приказ Минфина РФ от 31 октября 2000 г. N 94н "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и инструкции по его применению" 6. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности/Под ред. В.И. Стражева. - М.: Высшая школа, 2006. 7. Артеменко В.Г., Беллендир М.В. Финансовый анализ. М.: ДИСД 2006. 8. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учеб. М.: Финансы и статистика, 2005. 9. Баканов М.И., Шеремет А.Д. Теория экономического анализа, - М.: Финансы и статистика, 2006. 10. Бакина С.И., Злобина Л.В., Исаева И.А., Исаев С.Г. Самоучитель по бухучету, 3-е изд., перераб. и доп. М.: Бератор Пресс, 2004. 368 с. 11. Балабонов И.Т. Анализ и планирование финансов хозяйствующего субъекта. М.: Финансы и статистика, 2004. 12. Барнгольц СБ. Экономический анализ хозяйственной деятельности на современном этапе развития. М.: Финансы и статистика, 2001. 13. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами: Пер. с англ./Под ред. И.И. Елисеевой. М.: Финансы и статистика, 2005. 14. Гарбузов, А.К. Финансово-кредитный словарь, том II. Москва, Финансы и статистика, 1986 г. 15. Гольцберг, М.А. Хасан-Бек, Л.М. Кредитование. Пер. с англ. Киев, торгово-издательское бюро ВHV, 1994г 16. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ бухгалтерской отчетности. - М.: ДИС 2006. 17. Карлин Т.Р. Анализ финансовых отчетов (на основе GAAP). Перевод с английского. М:. ИНФРА М. 2004 18. Кейнс Дж. М. Избранные произведения. М. Экономика 2004 19. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика 2005. 20. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом, выбор инвестиций, анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2002. 21. Банковское дело»/учебник под рук. проф. О.И. Лаврушина, - М: Финансы и статистика, 2005г. 22. Морозова Ж.А. Международные стандарты финансовой отчетности Бератор-Пресс - 2002, 256 стр. 23. Пошерстник Н.В., Мейксин М.С. Самоучитель по бухгалтерскому учету (8-е изд.) СПб.: Издательский дом Герда, 2004, 656 с. 24. Журнал "Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2006. 25. Официальные данные ОАО АКБ "Связь-Банк". 26. Ананенко С А Повышение эффективности бюджетных расходов с помощью системы сбалансированных целевых показателей // Финансы. 2004. № 9. 27. Анисимов С.А., Трубинова Ю.Г, Анализ структурных изменений в макроэкономических и бюджетных показателях // Финансы. 2004. № 8. 28. Бабич AM, Павлова Л.Н. Финансы - М„ ИД ФБК-ПРЕСС, 2005. 29. Бабич AM., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы. - М.: ЮНИТИ, 2005 30. Балабанов И.Т. Валютный рынок и валютные операции в России. — М.: Финансы и статистика, 2005. 31. Берников А. В. К вопросу о банковской системе в России // Деньги и кредит. 2004. № 10. 32. Бердникова Т.Е. Рынок ценных бумаг: вопрос—ответ. — М.: ИНФРА-М, 2005. 33. Бирюков АХ О сбалансированности консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации в 2004 году // Финансы. 2004. № 2. 34. Бирюков А. Г. О методологии распределения средств Фонда регионального развития // Финансы. 2004, № 5. 35. Бирюков А. Г. К вопросу о назначении и результатах распределения средств Федерального фонда финансовой поддержки субъектов Российской Федерации // Финансы. 2004. № П. 36. Вопросы Министерства финансов Российской Федерации /Финансы- 2004* №5. 37. Борисов СМ. Мировой рынок золота: современная ситуация. // Деньги-кредит, 2005. № 1. 38. Бородин А. Ф. О роли банковского сектора в обесценении устойчивого роста экономики // Деньги и кредит. 2003. № 6. 39. Брегель Э. Я. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. 3-е изд. М.: Финансы, 2005. 40. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — М.: Финансы и статистика, 2005.\ 41. Бюджетный кодекс РФ. - М.: Норма-ИНФРА-М, 2005. 42. Бюджетная система Российской Федерации / Под. ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. — М.: ЮРАЙТ, 2005. 43. Бюджетное послание Федеральному Собранию «О бюджетной политике в 2005 году» // Финансы. 2004. №8. 44. Валютный портфель / Под ред. Платонова Е.Д., Рубина Ю.Б. - М.:Соминтэк, 2005. 45. Вьюгин О.В. АРКО: основные итоги деятельности в 2001 году // Деньги и кредит. 2004. 46. Галицкая СВ. Деньги. Кредит. Банки. — М.: МГИ им. Е.Р.Дашковой, 2005. 47. Галицкая СВ. Денежное обращение. Кредит. Финансы. (Теория и российская практика) — М.: Международные отношения, 2004. 48. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы. М.: Экзамен, 2005. 49. Галицкая СВ. Государственные финансы. — М.: МГИМО, 2005 50. Голикова Ю. С. Денежно-кредитная политика Центрального банка: современный инструментарий и задачи его активизации // Деньги и кредит. 2005. № 8. 51. Голикова Т.А. Основные направления реструктуризации бюджетного сектора и совершенствования бюджетного процесса // Финансы, 2004. № 2. 52. Головачев Д.Л. Государственный долг (теория, российская и мировая практика). — М.: ЧеРо, 2005. 53. Глущенко ВЛ Рынок ценных бумаг и биржевое дело: системный подход. Железнодорожный (М.о.): Крылья, 2005. 54. Денежное обращение и кредит при капитализме / Под ред. Красавийо Й Л. — М.: Финансы и статистика, 2005. 55. Долан Эд. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика; — СПб.: Санкт-Петербург Оркестр, 2005.
Введение 3 Глава 1. Сущность и значение экономического анализа деятельности коммерческого банка 5 1.1. Формирование информационной базы для анализа деятельности коммерческого банка 5 1.2. Современные подходы к анализу деятельности коммерческого банка 9 Глава 2. Оценка результативности деятельности коммерческого банка 29 2.1. Общая характеристика деятельности российского коммерческого банка 29 2.2. Анализ доходов коммерческого банка 37 2.3. Анализ расходов коммерческого банка 41 2.4. Анализ финансовых результатов деятельности коммерческого банка 47 Глава 3. Направления повышения эффективности деятельности банка 52 3.1. Оптимизация финансовых результатов банка 52 3.2 Оценка экономического эффекта предложенных мероприятий 59 Заключение 66 Список литературы 70 Список литературы 1. Конституция Российской Федерации.- М.: Мартин, 2005.- 48 с. 2. Налоговый кодекс Российской Федерации (части 1 и 2 ) Официальный текст.- М..: ЭЛИТ, 2006.- 376 с. 3. Федеральный закон от 02.12.01г. № 35-1 9 (ред. от 02.11.2006) "О банках и банковской деятельности”. 4. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2006 № 110-4 (ред. от 13.08.2006г.) « Об обязательных нормативах банков». 5. «Положение об обязательных резервах предприятий (организаций)» (утв. ЦБ РФ 28.03.2006 № 255-П) ред. от 13.10.2006 г. зарег. в Минюсте РФ 23.04.2006 № 5769. 6. Указания ЦБ РФ № 137-У от 16.01.2006 «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной в системе страхования вклада» 7. Письмо ЦБ России от 27 июля 2006 г. № 139 – Т " О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций” 8. Анализ экономической деятельности клиентов банка: учебное пособие / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Инфра- М, 2005.-245 с. 9. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.-140 с. 8. Банковское дело / Под ред. Бабичевой Ю. А.. – М.: Экономика, 2005.-340 с. 9. Банковская система России. Настольная книга банкира.- М.: Дека, 2004.–200 с. 10. Банковская энциклопедия / Под ред. С. И. Лукаш, Л. А.. Малютиной. - Днепропетровск, 2003.-189 с. 11.Банковское дело: Учебник – 2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2003.- 672 с. 12. Банковское дело в России /Под ред. А. В. Фалько. - М.: Вече, 2003. – 265 с. 13. Банковское дело /Под ред. В. И. Колесникова, Л. П. Кровинецкой. - М.: Финансы и статистика, 2004.-232 с. 14. Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Банки и биржевой научно-консультационный центр, 2005.-245 с. 15. Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2003. – 344 с. 16. Белых Л. П. Устойчивость коммерческих банков. — М.: ЮНИТИ, 2004.- 220 с. 17. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю. С. Львов и др.; Под ред. М. Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2005.-322 с. 18. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2000.-622 с. 19.Крейнина М.Н. Анализ финансового состояния и инвестиционной привлекательности акционерных обществ в промышленности, строительстве и торговле. - М.: АО «ДИС», МВ-центр, 2004. – 278 с. 20. Немчинов В. К. Учет и операционная техника в банках: Учеб. пособие для вузов. – М.: Банки и биржи , ЮНИТИ,2005. – 312 с. 21. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. пособие / Под ред. О. Г. Семенюты. – Ростов-на –дону, Феникс, 2003. – 448 с. 22. Основы банковского менеджмента. / Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Инфра-М, 2004. – 140 с. 23. Панова Г. С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.:Финансы и кредит , 2005. – 272 с. 24. Финансовый анализ деятельности фирмы. – М.: Ист-сервис, 2005. 25. Фетисов Г. Г. Устойчивость коммерческого банка и рейтинговые системы ее оценки. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 168 с. 26. Экономический анализ деятельности банка: Учеб. пособие. – М.:Инфра-М, 2005. – 144 с. 27.Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учеб. пособие / Под ред. М. И . Баканова , А. Д. Шеремета.- М.:Финансы и статистика, 2003.- 656 с. 28.Шеремет А. Д., Сайфуллин Р. С., Негашев Е. В. Методика финансового анализа предприятия. - М.: Юни-Глоб, 2003.- 286с. 29. Воробьева-Сарматова Т. А., Иванов Ю. Н., Спицина Т. С. Зарубежные банковские показатели.// Банковское дело,2003.-№1, с.15-25. 30. Ефимова О.Е. Анализ платежеспособности предприятия. // Бухгалтерский учет,2004.- №7. 31. Поморина М. В. Внутренний анализ финансового состояния банка // Банковское дело. –2005 . - №5, с. 18-25. 32. Федоров Ф. Н. Сбербанк - возможности и проблемы.// Экономист. – 2005.-№5.-с.54-65.
Содержание Введение 2 1. Теоретические основы операций с ценными бумагами. 5 1.1. Ценные бумаги: сущность и виды. 5 1.2. Операции банка с ценными бумагами. 12 1.3. Порядок и контроль проведения банковских операций с ценными бумагами. 17 2. Анализ операций Сберегательного банка с ценными бумагами. 31 2.1. Общая характеристика (название)ОСБ 8613. 31 3. Пути усовершенствования операций сбербанка с ценными бумагами. 50 3.1.Реклама операций сберегательного банка с ценными бумагами 50 3.2. Риски по операциям сбербанка с ценными бумагами. 52 3.3. Автоматизация системы выполнения операций сберегательного банка с ценными бумагами. 63 3.3.1.Необходимые настройки в системе. 63 3.3.2. Особенности проведения операций в системе 66 Заключение. 69 Список использованной литературы. 71
Список использованной литературы. 1. Конституция Российской Федерации. 2. Гражданский кодекс Российской Федерации. 3. Налоговый кодекс Российской Федерации. 4. Федеральный закон «О Центральном Банке Российской Федерации (Банк России)» от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ. 5. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 03.02.96 г. № 17-ФЗ. 6. Федеральный Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г. № 3615-1 7. Банковское дело. Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп./Прод ред. О.И. Лаврушина. – М.:Финансы и статистика, 2005. – 672с.:ил. 8. Банки и банковское дело. Учеб. пос. для вузов/ под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2006. – 304с. 9. Банковское дело: Учебник для вузов/ Под ред.Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – 5-е изд., доп. и перераб. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 592с. 10. Банковская энциклопедия/ Под ред. Лукаш С.И., Малютиной Л.А. – Днепропетровск, 2004. – 248с. 11. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник/ Под ред. Е.Ф. Жукова.- М.:Вузовский учебник, 2004. – 491с. 12. Банковское дело: Учеб. для студ. Вузов/ Под ред.В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2006.- 464с. 13. Банковское дело: Учеб. для студ. Вузов/ Под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 672с. 14. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебник для вузов. – М.: Логос, 2004. – 344с. 15. Брейчева Т.В. Государственные финансы. – СПб:Питер, 2003. – 288с.ил. (Серия «Учебные пособия»). 16. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Банковские расчеты:анализ нормативного обеспечения: Уч. Пос. для вузов – М.: Экзамен, 2002.- 320с. 17. Букато В.И. и др. Банки и банковские операции в России/ В.И. Букато, Ю.В. Головин, Ю.И. Львов. Под ред. М.Х. Лапидуса. – 2-е изд., перераб. и доп.- М.: Финансы и статистика, 2001. – 368с. 18. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит:Учебник. – М.:Изд. Торговая корпорация «Дашков К», 2002.- 656с. 19. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник для вузов. – М.:ИТК «Дашков и К», 2004.-586с. 20. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.:Юнити-Дана, 2004. – 600с. 21. Деньги, кредит, банки: Учебник/ Под ред.О.И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 464с. 22. Деятельность коммерческих банков: Учеб. Пособие/ Под ред. Калтыриной А.В. – Рн/Д.:Феникс, 2004 – 384с. 23. Деньги. Кредит. Банки.. Ценные бумаги: Учеб. Пособие для вузов/ Под ред. Проф. Е.Ф.Жукова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.- 310с. 24. Ефимова Е.Г., Карелина Л. Деньги, кредит, банки: практикум. – 3-е изд., стер-М.: МГИУ, 2004. – 100с. 25. Жаровская Е.П. Банковское дело: Учебник – М.: Омега-Л.: Высш.школа, 2004. – 440с. 26. Леонтьева В.Е., Радковская Н.П. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие. – СПб.: Знание, ИВЭСЭП, 2004. – 384с. 27. Манзанов Ю.Е. Реклама операций с золотом и имидж банка.// Банковские технологии,№1,2005г., 58с. 28. Общая теория финансов: Учебник/Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005. – 256с. 29. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. Пособие. – М.: ИНФРА-М, 2004.- 320с. 30. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Уч. Пособие. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: Изд. центр, Март 2004. – 480с. 31. Современный финансово-кредитный словарь/ под общ. ред. М.Г. Лапуста, П.С. Никольского. – 2-е изд., доп. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 567с. 32. Финансы: Уч. Пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика,2004.- 384с. 33. Финансы: учебник для студ. Высш. Учеб. Заведений. / под ред. А.Г. Грязновой, Е.В. Маркиной. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 504с. 34. Финансы : Учебник для вузов / под ред. В.В. Ковалева. -2-е изд., перераб. и доп. – М.: Изд-во Проспект, 2004.- 634с. 35. Финансы/ Под ред. В.М. Родионовой. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 432с. 36. Финансы: Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2002. – 527с. 37. Финансы / Под ред.А.М. Ковалевой: Учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 336с. 38. Финансы: Учеб. Пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. – 3-е изд. – М.: Финансы и статистика, 200. – 384с. 39. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2004. – 720с. 40. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Учебник для вузов. – 2-е изд., перераб. М.: Высш. Шк., 2004. – 291с.
